【導(dǎo)讀】伏牛山，位于河南省西南部，東西綿延八百余里，屬秦嶺山脈東段。北—東南走向，西北接熊耳山，南接南陽(yáng)盆地，東南遙接桐柏山。景色優(yōu)美的世界地質(zhì)公園。米坪鎮(zhèn)政府所在地10km?！吧鷳B(tài)園”地域呈東西走向，長(zhǎng)約,南北。一漂”、灌河軍事漂流相接。木行戰(zhàn)備公路自“生態(tài)園”山下穿過(guò)。丁河鎮(zhèn)的天寶寨景區(qū)緊緊相連，形成一條環(huán)形旅游線(xiàn)路。計(jì)的原則進(jìn)行合理的項(xiàng)目開(kāi)發(fā)與工程修建。社會(huì)消費(fèi)市場(chǎng)對(duì)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量將會(huì)提出越來(lái)越更高的要。求，生產(chǎn)質(zhì)優(yōu)、價(jià)高的無(wú)公害畜禽、果蔬及中草藥培育等。企業(yè)提供的相關(guān)協(xié)議、資質(zhì)、證書(shū)。項(xiàng)目計(jì)劃采用滾動(dòng)建設(shè)模式，邊開(kāi)發(fā)邊運(yùn)營(yíng)，規(guī)劃全部項(xiàng)目5年完成。其中，固定資產(chǎn)投資116518萬(wàn)元；流動(dòng)資。金；建設(shè)期利息萬(wàn)元。位自籌，其余招商引資。這一工程的建成，對(duì)提高西峽農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的整體競(jìng)爭(zhēng)力具有重。相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展意義重大。本項(xiàng)目主要為農(nóng)業(yè)文化旅游

　　

【正文】 10 年計(jì)算。 *******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 47 15 年。 ，各項(xiàng)消費(fèi)支出以目前旅游市場(chǎng)消費(fèi)為依據(jù)確定。 營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)稅金及附加估算 該項(xiàng)目屬于農(nóng)業(yè)文化旅游綜 合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，可以采取邊建設(shè)、邊運(yùn)營(yíng)的方式進(jìn)行建設(shè)。主要收入以游覽、休閑度假為主，經(jīng)營(yíng)收入包括門(mén)票、購(gòu)物、餐飲、娛樂(lè)、會(huì)議以及其它收入。 游客規(guī)模估算：隨著旅游經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)，游客規(guī)模逐年增加，估計(jì)最終可達(dá) 105 萬(wàn)人次。 山莊風(fēng)味酒樓收入估算：山莊酒樓建成后，入住率按 45%60%計(jì)算，價(jià)格為 20xx 元 ∕ 棟日 — 3000 元 ∕ 棟日。 索道收入估算：投入運(yùn)營(yíng)后，按游客量 45%計(jì)算，價(jià)格為 120 元 ∕人。 住宿收入，酒店投入使用后，按 1000床位，入住率 70%，價(jià)格 200元 — 300 元計(jì)算。 餐飲收入，按 1500— 20xx個(gè) 餐位，就餐率 50%— 70%，人均消費(fèi) 50元 — 150 元計(jì)算。 其他收入，在市場(chǎng)調(diào)研的基礎(chǔ)上確定。 旅游綜合收入估算為第 5 年收入達(dá)到 ，第 10 年達(dá)到，第 15 年達(dá)到 。（見(jiàn)表 131） 表 131 綜合收入估算表（單位：萬(wàn)元） *******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 48 年份 人數(shù)（萬(wàn)人） 門(mén)票（元） 門(mén)票收入（萬(wàn)元） 旅游收入 特色商品銷(xiāo)售 人均消費(fèi) 小計(jì) 人均消費(fèi) 小計(jì) 1 50 100 5000 2 85 100 8500 150 12750 30 960 3 90 100 9000 13500 1020 4 95 100 9500 14250 1080 5 100 100 10000 15000 1900 6 100 120 120xx 200 20xx0 50 20xx 7 100 120 120xx 20xx0 20xx 8 100 120 120xx 20xx0 20xx 9 100 120 120xx 20xx0 80 3200 10 100 120 120xx 260 26000 3200 11 105 120 12600 27300 3200 12 105 120 12600 27300 100 4200 13 105 120 12600 300 31500 4200 14 105 120 12600 31500 4200 15 105 120 12600 31500 4200 表 131（續(xù)） 綜合收入估算表（單位：萬(wàn)元） 年份 山莊收索道收入 會(huì)議收住宿收入 餐飲收入 康復(fù)中心 門(mén)店出其他 合計(jì) *******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 49 入 入 租 1 5000 2 10 1125 500 23485 3 10 20 500 4 162 5130 10 4200 2925 500 50 500 38307 5 162 5130 100 3150 2925 500 200 1000 40067 6 162 5400 100 4620 2925 500 200 1000 48907 7 225 5400 100 4620 3780 1000 200 1000 50325 8 225 5400 100 4620 3780 1000 300 1000 50425 9 225 5400 150 4620 3780 1000 300 1500 52175 10 225 5400 150 4620 3780 1000 300 1500 58175 11 324 5400 150 6300 6300 1000 400 1500 64474 12 324 5670 150 6300 6300 1000 400 1500 65744 13 324 5670 200 6300 6300 20xx 400 20xx 71494 14 324 5670 200 6300 6300 20xx 400 20xx 71494 15 324 5670 200 6300 6300 20xx 400 20xx 71494 成本費(fèi)用估算 總成本包括經(jīng)營(yíng)成本、折舊、攤銷(xiāo)等費(fèi)用。 經(jīng)營(yíng)成本包括原材料、燃料、工資及福利、社會(huì)保險(xiǎn)、車(chē)輛、建筑物及設(shè)備維修費(fèi)、銷(xiāo)售費(fèi)和管理費(fèi)用等，其中原材料、燃料等消耗主要參考省內(nèi)類(lèi)似景區(qū)的成本水平確定。 *******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 50 生態(tài)園建成后，員工人數(shù)將達(dá) 130人。年均工資 234 萬(wàn)元。 車(chē)輛、建筑、設(shè)備、維修費(fèi)分別按其原值的 5%、 2%、 3%計(jì)；銷(xiāo)售費(fèi)用按收入的 8%計(jì)算；管理費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的 5%計(jì)；旅游項(xiàng)目直接費(fèi)按收入的 30%— 35%計(jì)算；餐飲及其它項(xiàng)目成本按其收入的 30%— 35%計(jì)算。 其他費(fèi)用項(xiàng)目核算 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資后，建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)及裝修費(fèi)進(jìn)入固定資產(chǎn)原產(chǎn)值，其它進(jìn)入遞延資產(chǎn)原值，預(yù)備費(fèi)用按比例分別推入固定資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)原產(chǎn)值中。 固定資產(chǎn)均采用年限法分類(lèi)折舊，房屋建筑物折舊按 30 年計(jì)算；室內(nèi)裝修按 3年計(jì)算折舊；設(shè)備按 8年計(jì)算折舊。以上各項(xiàng)殘值率取 5%，無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)按 10 年平均攤銷(xiāo)。 總成本估算 本項(xiàng)目第 4 年總成本 利潤(rùn)總額及分配 稅收估算 營(yíng)業(yè)稅按旅游收入的 5%估算；城市維護(hù)建設(shè)工程、教育費(fèi)附加、價(jià)格調(diào) 控基金，分別按營(yíng)業(yè)稅的 5%、 3%、 %估算。 利潤(rùn)核算 所得稅按利潤(rùn)總額的 25%提，盈余公積金按稅后利潤(rùn)的 15%計(jì)提。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 靜態(tài)投資利潤(rùn)率 經(jīng)測(cè)算該項(xiàng)目靜態(tài)投資利稅率 %，投資利潤(rùn)率 %。 償還能力 本項(xiàng)目計(jì)劃從銀行貸款 ，用于酒店、賓館等盈利項(xiàng)目*******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 51 建設(shè)，貸款利率按年利率 %計(jì)算，預(yù)計(jì)貸款償還期 。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期 該項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅后 %，所得稅前 %，均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率 10%，財(cái)務(wù)靜觀(guān)值（ IC＝ 10%）。所得稅后 ，所得稅前 ，均大于零，投資回收期所得稅后 ，所得稅前 年。 以上分析表明，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 資金來(lái)源與運(yùn)用 本項(xiàng)目從第二年起各年能收支平衡，計(jì)算期末累計(jì)盈余資金可達(dá)。 資產(chǎn)負(fù)債情況 從項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)年開(kāi)始資產(chǎn)負(fù)債率為很小，項(xiàng)目流動(dòng)比率大于 200%，速動(dòng)比率大于 100%，表明本項(xiàng)目財(cái)務(wù)清償能力及償還借款的能力較強(qiáng)。 風(fēng)險(xiǎn)分析 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中客觀(guān)存在的，它會(huì)給公司的生存和發(fā)展引發(fā)如資金短缺、盈利能力下降等一系列問(wèn)題，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在為投資風(fēng)險(xiǎn)。該項(xiàng)目投資規(guī)模較大，如果景區(qū)不能按規(guī)劃預(yù)期投入運(yùn)營(yíng)或不能按規(guī)劃要求，達(dá)到應(yīng)有的游客規(guī)模，則可能面臨著資金回收風(fēng)險(xiǎn)。 防范措施，首先要對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行客觀(guān)分析，合理設(shè)置景區(qū)項(xiàng)目，加快工程進(jìn)度，爭(zhēng)取早日完工，其次，加強(qiáng)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)工作，積極開(kāi)拓市場(chǎng)，擴(kuò)大市場(chǎng)客源，增加旅游互動(dòng)項(xiàng)目，擴(kuò)大收入來(lái)源。 開(kāi)發(fā)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn) *******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 52 景區(qū)觀(guān)光、度假、養(yǎng)老康復(fù)項(xiàng)目，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，具有重要的影響，一方面，如果這些項(xiàng)目沒(méi)有特色，可能會(huì)導(dǎo)致游客少，旅游吸引力不強(qiáng)，另一方面，如果旅游項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)度，可能會(huì)造成自然環(huán)境和旅游資源惡化，也會(huì)降低對(duì)游客的吸引力，從而直接影響公司的經(jīng)營(yíng)狀況。 防范措施，公司應(yīng)在景區(qū)開(kāi)發(fā)過(guò)程中，堅(jiān)持開(kāi)發(fā)與保護(hù)兼取的原則，以方面對(duì)旅游資源進(jìn)行科學(xué)開(kāi)發(fā)，另一方面要充分尊重和保護(hù)當(dāng)?shù)氐淖匀痪坝^(guān)和人文景觀(guān)，不斷增長(zhǎng)景區(qū)對(duì)游客的吸引力，從而為公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的穩(wěn)定增長(zhǎng)和長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)，創(chuàng)造良好的市場(chǎng)環(huán)境。 第十四章：結(jié)論和建議 評(píng)價(jià)結(jié)論 根據(jù)對(duì)生態(tài)園相關(guān)項(xiàng)目市場(chǎng)和本區(qū)域獨(dú)特的文化資源分析預(yù)測(cè)以及本項(xiàng)目具體情況分析，本報(bào)告通過(guò)分析、計(jì)算和論證，認(rèn)為擬建工程項(xiàng)目順應(yīng)了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)文化旅游綜合項(xiàng)目開(kāi)發(fā)總體規(guī)劃和西峽縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)，又充分考慮了項(xiàng)目與景區(qū)環(huán)境和各種社會(huì)因素以及同景區(qū)總體規(guī)劃的協(xié)調(diào)，其經(jīng)過(guò)比選，最終確定的建設(shè)方案比較合理，建設(shè)條件具備，同時(shí)，項(xiàng)目具有一定的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，雖然該項(xiàng)目投資金額較大，但生態(tài)園豐富的資源開(kāi)發(fā)，都將確保項(xiàng)目建設(shè)的順利進(jìn)行和按期竣工。 總之，本報(bào)告認(rèn)為項(xiàng)目 建設(shè)方案可行，經(jīng)濟(jì)合理。而且還能帶動(dòng)較大的社會(huì)效益，建議有關(guān)方面積極支持和幫助，以利項(xiàng)目早日形成并發(fā)揮預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。 *******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 53 建議 由于本項(xiàng)目具有較高的經(jīng)濟(jì)效益，是一個(gè)良好的投資機(jī)遇，所以建議一定要爭(zhēng)取時(shí)間，加快項(xiàng)目開(kāi)發(fā)建設(shè)進(jìn)度，尤其是加快開(kāi)發(fā)前期工作的進(jìn)度，是得整個(gè)開(kāi)發(fā)進(jìn)度按計(jì)劃、有步驟的順利進(jìn)行。 由于本項(xiàng)目投資管理難度較大，建議投資方按國(guó)際按慣例聘用專(zhuān)業(yè)化的項(xiàng)目管理公司，制定嚴(yán)格的項(xiàng)目投資實(shí)施計(jì)劃，樹(shù)立強(qiáng)烈的精品意識(shí)，力爭(zhēng)低成本、高質(zhì)量地把各個(gè)項(xiàng)目造成一流的一體化工程。 項(xiàng)目?jī)r(jià)格和食宿實(shí)現(xiàn)率對(duì)其贏利能力有較大影響，建議項(xiàng)目開(kāi)發(fā)務(wù)必重視項(xiàng)目前期的營(yíng)銷(xiāo)工作，保證各項(xiàng)資金的如期到位。 在項(xiàng)目收益水平出現(xiàn)大幅增長(zhǎng)可能性不大的前提下，控制好建設(shè)投資規(guī)模和未來(lái)的成本費(fèi)用是建設(shè)及經(jīng)營(yíng)過(guò)程中應(yīng)該加以充分強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容。 本項(xiàng)目早日順利完工對(duì)本地區(qū)的商貿(mào)娛樂(lè)帶來(lái)具有極大促進(jìn)作用，因此，建議盡量爭(zhēng)取各級(jí)政府部門(mén)的支持和幫助，同時(shí)，應(yīng)該盡量與當(dāng)?shù)刈龊脺贤?，亦可能減少和消除各種偶然因素對(duì)項(xiàng)目的不利影響。 *******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 54 現(xiàn) 代生態(tài)園建設(shè)項(xiàng)目 總體規(guī)劃 *******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 55 第一章 總論 項(xiàng)目概要 （ 1）項(xiàng)目名稱(chēng) ***北山現(xiàn)代生態(tài)園建設(shè)項(xiàng)目。 （ 2）項(xiàng)目性質(zhì) 新建。 （ 3）主管部門(mén) ***市 ***區(qū)人民政府。 （ 4）實(shí)施單位 ***區(qū)林業(yè)局。 （ 5）法人代表 ****區(qū)林業(yè)局局長(zhǎng)）。 （ 6）建設(shè)地點(diǎn) ***市 ***區(qū)西北環(huán)高速公路以北區(qū)域，涉及 ***鄉(xiāng)的 ***口、 ***口、 ***、鎮(zhèn)城、崗北 5個(gè)村。 （ 7）建設(shè)內(nèi)容規(guī)模 ①區(qū)域面積 11358畝。 ②建設(shè)北山現(xiàn)代生態(tài)觀(guān)光園，包括辦公管理、果品采摘、老年康復(fù)、蔬菜大棚、特色文化、特 色養(yǎng)殖、鮮花溫室、休閑娛樂(lè)、生態(tài)公墓、花木培育、科技示范、科普教育、農(nóng)耕體驗(yàn)、文化展示、林下種植等。其中綠化面積 、溫室大棚*******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 56 1000棟，道路修建 。 （ 8）投資規(guī)模 項(xiàng)目總投資 。其中： 工程費(fèi)用 ，占總投資的 %； 工程建設(shè)其他費(fèi)用 ，占工程費(fèi)用的 %，占總投資的 %； 基本預(yù)備費(fèi) ，占工程費(fèi)用與工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的 %，占總投資的 %。 （ 9）資金來(lái)源 申請(qǐng)省級(jí)投資 ，占總投資的 %； 申請(qǐng)市級(jí)投資 ，占總投資的 %； 區(qū)級(jí)配套投資 ，占總投資的 %； 社會(huì)大眾投資 ，占總投資的 %。 （ 10）建設(shè)宗旨 以生態(tài)學(xué)原理為指導(dǎo)，緊緊圍繞生態(tài)興省和建設(shè)“綠化 ***”的戰(zhàn)略目標(biāo)，按照“敬天為民”的理念， 大力 建設(shè)城郊公園 ，恢復(fù)與重建 森林 生態(tài)系統(tǒng)，提高 ***區(qū)北山森林 覆蓋率 ，恢復(fù)生態(tài)環(huán)境 ，促進(jìn)生態(tài)系統(tǒng) 轉(zhuǎn) 向良性發(fā)展 。在著重突出生態(tài)效益的同時(shí)，提高綠化質(zhì)量，形成綠色環(huán)繞 ***城，森林覆蓋 ***的城郊公園格 局，依托獨(dú)具特色的森林景觀(guān)，大力發(fā)展生態(tài)旅游。 （ 11）建設(shè)期限 建設(shè)期 3年（即 20xx～ 20xx年）。 20xx年主要任務(wù)為綠化面積 畝，其中：荒山荒地造林 畝、采摘園造林 、露天苗木培育 ；道路 。 20xx年主要任務(wù)為綠化面積 ，其中：道路綠化 、荒山荒地造林 、采摘園造林 、樹(shù)木園造林 、露天苗木培育 *******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 57 畝；溫室大棚 500棟；道路修建 。 20xx年主要任務(wù)為綠化面積 畝，其中：景點(diǎn)綠化 、道路綠化、荒山荒地造林 、采摘園造林 、露天苗木培育 ；溫室大棚 500棟；道路修建 。 規(guī)劃編制依據(jù) （ 1）《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于加大統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展力度進(jìn)一步夯實(shí)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎(chǔ)的若干意見(jiàn)》 ； （ 2） 《中華人民共和國(guó)城鄉(xiāng)規(guī)劃法》（ ） ； （ 3） ***省委、省政府《關(guān)于實(shí)施生態(tài)興省戰(zhàn)略，加快推進(jìn)林業(yè)改革發(fā)展的意見(jiàn)》； （ 4） ***省委、省政府《關(guān)于大力推進(jìn)林業(yè)生態(tài)建設(shè)的決定》； （ 5） ***省委、省政府《 ***省 林業(yè)生態(tài)建設(shè)總體規(guī)劃綱要（ 20xx2020年）》； （ 6） ***市“十二五”林業(yè)發(fā)展規(guī)劃； （ 7） ***市人民政府并政發(fā)［ 20xx］ 10號(hào)文件； （ 8）《 造林 造林技術(shù)規(guī)程》 GB/T 1577620xx；