物業(yè)公司裝修管理標準作業(yè)規(guī)程-資料下載頁
2025-10-06 12:02本頁面
【正文】 部經(jīng)理，應組織相關人員驗證； e）報廢物品交總經(jīng)理經(jīng)理審批；g）倉庫管理員根據(jù)審批意見，將報廢物品的相關財務資料交財務會計核對并進行相關的賬務處理。 倉庫物品的清點 每月25日前，倉庫管理員應對倉庫內物品進行逐一清點。 根據(jù)清點結果，填寫《庫存物品盤點表》。 倉庫管理員應將庫存物品明細賬的余額和盤點表上的實物余額進行核對：a）經(jīng)核對無誤的，倉庫管理員應根據(jù)當月發(fā)生的入庫單及出庫單，編制《庫存物品進、耗、存表》，同時編制下月采購計劃； b）如經(jīng)核對有誤：— 實物多于賬面余額的，報財務會計進行賬務處理；— 如實物少于賬面余額的，原則上視具體情況依據(jù)公司相關規(guī)程處理。 倉庫管理員應在28目前將當月《物品盤點表》、《采購計劃表》報送公司財務部。 公司財務部主管會計組織會計人員于每月2531日對倉庫物品進行抽樣或全部核對，并于當月31日前將核對結果報財務部經(jīng)理。 倉庫物品管理資料的保管 財務會計應在每月末將倉庫物品的財務原始單據(jù)編制記賬憑證、登記簿，并進行賬務處理。，加密在管理處財務部長期保存。 倉庫物品的管理情況，作為財務部相關人員、倉管員職效考評的依據(jù)之一。 引用文件和記錄表格 《物品報廢單》 《工具登記卡》 《庫存物品進、耗、存表》 《物品進倉單》 《物品出倉單》 《庫存物品盤點表》 《物資直拔單》第五篇：物業(yè)公司低值易耗品管理標準作業(yè)規(guī)程.目的，確保低值易耗品得到合理的管理和核算。、入庫、出庫工作。、核算工作的監(jiān)督。 低值易耗品是指價值在100元以上、使用期限在一年以上能保持其物資形態(tài)的不能作為固定資產的勞動工具。低值易耗品按其在生產經(jīng)營過程中的作用可分為： a)工具。b)辦公用品。c)勞保用品。d)其他用品。 易耗品的管理 財務部是低值易耗品的價值管理部門，實物管理則按哪個部門使用就由哪個部門管理的原則進行分工；，并指定專人負責低值剔耗品的實物使用管理。，如與其他部門或個人輪流使用的低值易耗品，應在每次輪流使用時，作好使用情況記錄。，應辦理低值易耗品的移交手續(xù)。，對遺失低值易耗品的要查明原因，明確責任，作出適當處理。，應由倉管員辦理驗收入庫手續(xù)，并開具《進倉單》，直接使用的開具《物資直拔單》。，將《進倉單》（或《物資直拔單》）的財務聯(lián)和低值易耗品的購貨發(fā)票一起拿到財務部，按《費用報銷標準作業(yè)規(guī)程》中的相關規(guī)定辦理報銷手續(xù)。，登記低值易耗品明細賬。對需更換的低值易耗品的購置遵循“先報廢，后申購”的原則執(zhí)行；，由行政人事部進行統(tǒng)一管理；庫存低值易耗品重新使用前，應由相關人員進行檢查、保養(yǎng)后，方可投入使用。，應按《倉庫管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關規(guī)定辦理相關手續(xù)。，到倉庫辦理領用手續(xù)。，發(fā)放低值易耗品后，并及時登記低值易耗品進、出、存明細賬。，如與其他部門或個人輪流使用的低值易耗品，應在每次輪流使用時，作好使用情況記錄。，應辦理低值易耗品的移交手續(xù)。，低值易耗品采用一次攤銷法：財務部會計在物品領用時，將其全部價值一次性計入費用賬戶； ，由使用人填寫維修申請表，屬自然損耗的由使用人所在部、處承擔維修費，因人為因素導致物品損耗的，維修費由使用人自行承擔。，由于磨損而喪失使用效能的，可辦理報廢手續(xù)。由低值易耗品的使用人或倉庫管理員填寫《物品報廢單》，經(jīng)其部門負責人簽字后，交財務部經(jīng)理審核。行政人事部、財務部負責對報廢原因的調查，如屬人為因素報廢的，除責令責任人全額賠償外，還應按照公司獎罰制度中的相關規(guī)定處罰。，將低值易耗品的殘料估價入庫或出售，應將殘料價值沖減有關費用。 財務部會計根據(jù)盤點結果編制季度《低值易耗品盤點表》交財務部經(jīng)理審核。，明確責任，作出適當處理。，由財務部會計、倉管員在每月月末匯總后報財務部經(jīng)理審核。，由財務部會計編制記帳憑證、登記帳薄后，在財務部長期保存。，作為財務部相關人員考評的依據(jù)之一。 《物品報廢單》 《低值易耗品盤點表》 《費用報銷管理標準作業(yè)規(guī)程》 《倉庫管理標準作業(yè)規(guī)程》
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