【正文】 成，如圖33所示。遷移完成后，進度條消失，如圖34所示，點擊“完成”按鈕完成數(shù)據(jù)遷移。圖33數(shù)據(jù)遷移進度條圖34數(shù)據(jù)遷移完成% 注意： ① 如果開票軟件的稅號或開票機號與舊版開票軟件不符，系統(tǒng)會提示“稅號或開票機號不一致，無法進行數(shù)據(jù)遷移”。② 數(shù)據(jù)遷移操作可反復(fù)執(zhí)行。③ 關(guān)于有相同數(shù)據(jù)時的“覆蓋/跳過”選項，僅針對發(fā)票信息類表、申請單類表和單據(jù)類表，編碼類表在每次數(shù)據(jù)遷移時所有條目都會全部刪除之后重新從舊數(shù)據(jù)庫導(dǎo)入。第六章 發(fā)票管理 發(fā)票讀入【第一步】：如圖41所示：點擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/ 讀入新購發(fā)票”菜單項或?qū)Ш綀D中的發(fā)票退回快捷圖標(biāo)。圖41【第二步】：如圖42所示：點擊“是”圖42【第三步】：選擇來源介質(zhì)，如圖43所示：點擊“確定”圖42 選擇來源【第四步】：發(fā)票讀入完畢，如圖44所示：點擊“確定”圖44 發(fā)票庫存查詢點擊發(fā)票領(lǐng)用管理/發(fā)票庫存查詢” 如圖51所示：菜單或?qū)Ш綀D中的庫存查詢快捷圖標(biāo)。圖51如圖52所示：系統(tǒng)顯示發(fā)票庫存界面，可查詢金稅盤內(nèi)各種發(fā)票的領(lǐng)用存情況圖52 發(fā)票庫存查詢 發(fā)票開具第五篇：企業(yè)所得稅納稅申報表填報要點提示企業(yè)所得稅納稅申報表填報要點提示（居民納稅人填報用）為了幫助納稅人順利完成企業(yè)所得稅申報，我們根據(jù)企業(yè)所得稅申報表內(nèi)容、相關(guān)稅收政策規(guī)定、稅務(wù)機關(guān)申報系統(tǒng)審核要求等，向納稅人提示企業(yè)所得稅申報表填報要點，供納稅人在填報前準(zhǔn)備、填報過程的自我審核時使用。一、所得稅申報時間。居民納稅人在納稅內(nèi)無論盈利或者虧損，應(yīng)當(dāng)自終了之日起五個月內(nèi)，向稅務(wù)機關(guān)報送企業(yè)所得稅納稅申報表，并匯算清繳，結(jié)清應(yīng)繳應(yīng)退稅款。如果申報所屬內(nèi)的最后（月）季度（即12月份或第四季度）未進行（月）季申報，應(yīng)先至稅務(wù)機關(guān)作相關(guān)稅務(wù)處理后才能進行申報。如果納稅人因特殊原因，不能在規(guī)定期限內(nèi)辦理所得稅申報的，在終了后五個月內(nèi)，向稅務(wù)機關(guān)提出延期申報申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，可以適當(dāng)延長申報期限。納稅人在中間終止經(jīng)營活動的，應(yīng)當(dāng)自實際經(jīng)營終止之日起六十日內(nèi)，向稅務(wù)機關(guān)辦理當(dāng)期企業(yè)所得稅匯算清繳。二、所得稅申報表組成。企業(yè)所得稅納稅申報表（A類）由一主表和十二附表（附表十二為關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表）組成。根據(jù)國家稅務(wù)總局有關(guān)規(guī)定，企業(yè)在報送企業(yè)所得稅納稅申報表時，還應(yīng)附送財務(wù)會計報告和稅務(wù)機關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)報送的其他有關(guān)資料。三、所得稅申報表類型選擇。納稅人根據(jù)稅務(wù)機關(guān)鑒定的所得稅征收方式，選擇相應(yīng)的申報表進行填報，如為查賬征收，選擇A類申報表，如為核定征收，則選擇B類申報表。如果中間變更征收方式，按稅務(wù)征管系統(tǒng)中鑒定的納稅人申報稅款所屬期的有效征收方式，選擇相應(yīng)的申報表進行填報。四、所得稅申報表主表、附表間的關(guān)系。申報表附表一至附表六是主表有關(guān)行次的詳細反映，與主表有關(guān)行次存在勾稽關(guān)系，通常稱為“一級附表”；附表七至附表十一為附表三《納稅調(diào)整項目明細表》有關(guān)行次的詳細反映，與附表三有關(guān)行次存在勾稽關(guān)系，通常稱為“二級附表”。五、所得稅申報表附表一、二、十二選擇規(guī)則。附表一（1）《收入明細表》、附表二（1）《成本費用明細表》，適用稅務(wù)征管系統(tǒng)稅務(wù)登記表的單位性質(zhì)為“企業(yè)”、“其他”、“自收自支事業(yè)單位”，且納稅人行業(yè)不屬于銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)、其他金融活動的納稅人填報。附表一（2）《金融企業(yè)收入明細表》、附表二（2）《金融企業(yè)成本費用明細表》，適用稅務(wù)征管系統(tǒng)稅務(wù)登記表的單位性質(zhì)為“企業(yè)”、“其他”，且納稅人稅務(wù)登記的行業(yè)為銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)、其他金融活動的納稅人填報。附表一（3）《事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位收入明細表》、附表二（3）《事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位支出明細表》，適用稅務(wù)征管系統(tǒng)稅務(wù)登記表的單位類型為“非自收自支事業(yè)單位”、社會團體、民辦非企業(yè)單位的納稅人填報。附表十二《關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表》包括九張報告表，適用于實行查帳征收的居民企業(yè)填報。報告表表一至表七，適用于與關(guān)聯(lián)方有業(yè)務(wù)往來的納稅人填報；表八適用于持有外國（地區(qū)）企業(yè)股份的中國居民企業(yè)填報；表九適用于有向境外支付款項的居民企業(yè)填報。該報告表部分項目金額需要根據(jù)企業(yè)會計核算科目分析填報，因此要按照報告表項目規(guī)定的范圍以及口徑正確填列。六、所得稅申報表填報順序、項目及邏輯關(guān)系的自我審核。為進一步完善新申報表的填報，我省對新申報表的相關(guān)邏輯關(guān)系和填報口徑進行了調(diào)整，納稅人在填寫納稅申報表前要認真閱讀填報說明、熟悉納稅申報的內(nèi)容、程序、填報方法。填報后要重點審核主附表相關(guān)項目的填報順序是否無誤、表內(nèi)欄目和表間的邏輯關(guān)系是否正確等。稅務(wù)機關(guān)網(wǎng)上申報系統(tǒng)設(shè)臵了表內(nèi)欄目和表間邏輯關(guān)系自動校驗功能，對不符合邏輯關(guān)系的申報項目要按提示信息進行數(shù)據(jù)的修改或進一步確認，未作修改或修改后不正確的，系統(tǒng)不能發(fā)送申報。七、所得稅申報時有關(guān)項目的確認。納稅人在填報所得稅申報表時，要確認減免稅優(yōu)惠項目、財產(chǎn)損失等是否已向稅務(wù)機關(guān)備案或已獲稅務(wù)機關(guān)批準(zhǔn)，填報數(shù)據(jù)、項目是否正確。稅務(wù)機關(guān)網(wǎng)上申報系統(tǒng)將根據(jù)稅務(wù)征管系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)的減免稅備案（或?qū)徟┬畔{稅人申報的減免稅項目的有效性和準(zhǔn)確性進行比對，比對不正確不能通過申報。如需填報《稅收優(yōu)惠明細表》（附表五）中相關(guān)減免稅項目，在申報前要確認是否已按規(guī)定向稅務(wù)機關(guān)備案或已或稅務(wù)機關(guān)批準(zhǔn)，只有備案或?qū)徟捻椖?，才能申報時填寫，否則不能填報。納稅人需要申報但尚未向稅務(wù)機關(guān)備案或獲得批準(zhǔn)的，在申報前要及時到稅務(wù)機關(guān)辦好相關(guān)手續(xù)。小型微利企業(yè)在填報《稅收優(yōu)惠明細表》（附表五）第34行“符合條件的小型微利企業(yè)”項目時，按照稅法對小型微利企業(yè)判斷的條件，結(jié)合表中第4447行的填報數(shù)據(jù)（從業(yè)人數(shù)、資產(chǎn)總額和所屬行業(yè)）以及當(dāng)應(yīng)納稅所得額等指標(biāo)，自行核實申報是否符合小型微利企業(yè)條件；若不符合小型微利企業(yè)條件，要在匯算清繳時補繳已減免的企業(yè)所得稅額。納稅人填報所屬發(fā)生的需要稅務(wù)機關(guān)批準(zhǔn)才能稅前扣除的財產(chǎn)損失項目(如非正常的財產(chǎn)損失)，必須在申報前向稅務(wù)機關(guān)履行報批手續(xù)。納稅人填報《稅前彌補虧損明細表》（附表四）時，要確認以前各盈利（虧損）金額和可結(jié)轉(zhuǎn)彌補的虧損余額與稅務(wù)機關(guān)核準(zhǔn)的是否一致。如不一致，稅務(wù)機關(guān)申報系統(tǒng)會有提示信息，應(yīng)與稅務(wù)機關(guān)核實修正后再填報。納稅人申報時要核實申報所屬累計實際已預(yù)繳的所得稅額填報是否正確；在中間變更征收方式的，同一所屬預(yù)繳稅款應(yīng)連續(xù)計算。企業(yè)網(wǎng)上申報時，稅務(wù)機關(guān)申報系統(tǒng)會自動導(dǎo)入申報表主表34行“本期累計實際已預(yù)繳的所得稅額”數(shù)據(jù)，企業(yè)需要核實數(shù)據(jù)是否無誤。