食堂采購、驗(yàn)收管理辦法-資料下載頁
2025-10-04 17:59本頁面
【正文】 割發(fā)放的材料，必須超量發(fā)料時(shí)，需經(jīng)批料人員同意。材料出庫要堅(jiān)持先進(jìn)先出的原則。待驗(yàn)材料一般不得動用，生產(chǎn)急需時(shí)，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。各單位到供應(yīng)科領(lǐng)用材料時(shí)，應(yīng)憑經(jīng)單位主管簽章的領(lǐng)料小票領(lǐng)取所需材料；由于小倉庫的管理不規(guī)范，原則上小倉庫除常用的材料外，不儲存其他材料，減少材料的流失和丟失，在保證生產(chǎn)的情況下盡可能少的儲存材料。領(lǐng)料單位必須建立材料退庫制度，嚴(yán)禁“以領(lǐng)代耗”一次攤?cè)氤杀镜奶摷傩袨椤Ｉa(chǎn)用料單位必須按實(shí)盤存，按月結(jié)算，多余材料應(yīng)及時(shí)辦理退料入庫手續(xù)。工程用料待工程竣工后及時(shí)辦理剩余材料的入庫手續(xù)。四、庫存材料的盤點(diǎn)制度在材料的日常收發(fā)和保管過程中，由于計(jì)量錯誤、檢驗(yàn)疏忽、管理不善、自然損耗、核算錯誤以及偷盜等原因，可能發(fā)生帳、卡、物不一致的情況。為了確保材料帳、卡、物相符，必須堅(jiān)持永續(xù)盤點(diǎn)和定期盤點(diǎn)。財(cái)務(wù)部門應(yīng)不定期的到倉庫進(jìn)行抽查；倉庫保管員每月進(jìn)行一次自查，并編制收、發(fā)、存匯總表；材料管理部門每季度對庫存材料進(jìn)行一次清查；每年年終決算前，由財(cái)產(chǎn)清查小組對材料進(jìn)行全面清查；企業(yè)發(fā)生事故損失、會計(jì)交接、材料調(diào)價(jià)時(shí)必須進(jìn)行臨時(shí)性的材料盤點(diǎn)清查。供應(yīng)科應(yīng)對各采掘等單位的小倉庫的庫存材料定期進(jìn)行盤點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。材料清查采用實(shí)地盤點(diǎn)法，在途材料應(yīng)及時(shí)清理。五、辦公用品、計(jì)算機(jī)耗材的管理辦公用品：供應(yīng)科應(yīng)根據(jù)礦辦公用品計(jì)劃，分季度調(diào)撥辦公用品，總額不得突破。供應(yīng)科按各單位辦公用品限額,按季度平均發(fā)放。計(jì)算機(jī)耗材：各單位所用計(jì)算機(jī)耗材統(tǒng)一歸口計(jì)通中心管理，每月25日前計(jì)通中心根據(jù)礦審批后的計(jì)劃報(bào)供應(yīng)科，供應(yīng)科按計(jì)劃調(diào)撥、驗(yàn)收。各單位領(lǐng)用時(shí)，由計(jì)通中心審批，供應(yīng)科發(fā)放。六、材料采購計(jì)劃的編制、上報(bào)及責(zé)任追究合理編制采購計(jì)劃，建立、健全采購規(guī)章制度，有利于我礦規(guī)劃資金預(yù)算、統(tǒng)籌調(diào)度資金和庫存合理，最大限度地節(jié)約儲備資金。全礦各區(qū)隊(duì)、科室必須在隊(duì)（科）長的指導(dǎo)下，以預(yù)算員為主，材料員為輔，根據(jù)礦下達(dá)給本單位的生產(chǎn)任務(wù)，結(jié)合材料消耗定額，編制出下月材料消耗計(jì)劃，在22日之前上報(bào)供應(yīng)部門。采購計(jì)劃按公司物資部要求的時(shí)間編制，材料采購計(jì)劃由供應(yīng)科長審核，經(jīng)總會計(jì)師審批后上報(bào)。各單位在上報(bào)計(jì)劃中應(yīng)準(zhǔn)確標(biāo)明物資名稱、型號規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)等，配件還應(yīng)標(biāo)明圖號、主機(jī)名稱，必要時(shí)明確一些特殊質(zhì)量要求。單項(xiàng)工程和基本建設(shè)工程所需物資及有特殊要求的物資，由物資需求部門提出需求計(jì)劃，經(jīng)總會計(jì)師審批后交供應(yīng)科供應(yīng)員，作為編制、月度采購計(jì)劃的依據(jù)。供應(yīng)科供應(yīng)員根據(jù)礦、月度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，在考慮平衡庫存、修舊挖潛后，編制、月度材料的采購計(jì)劃，經(jīng)供應(yīng)科長審查后上報(bào)總會計(jì)師。對無計(jì)劃的大宗（大型）材料、單項(xiàng)工程用料及所有基建用料，供應(yīng)部門一律禁止審批發(fā)放。對生產(chǎn)、基建無計(jì)劃而又確需使用材料，必須由需用單位提出預(yù)算追加申請，經(jīng)分管副總、礦領(lǐng)導(dǎo)審查后按預(yù)算外分級授權(quán)額度報(bào)總會計(jì)師或礦長聯(lián)簽。否則供應(yīng)部門不得采購、審批和發(fā)放。所有材料計(jì)劃必須由供應(yīng)部門歸類上報(bào)公司供應(yīng)處（物資部），由公司集中采購供應(yīng)。其它任何單位（個(gè)人）無權(quán)上報(bào)計(jì)劃，聯(lián)系廠家實(shí)施采購。否則供應(yīng)部門不予辦理結(jié)算及領(lǐng)用手續(xù)。所有由廠家直接送貨或到廠家提貨的材料（特別是單項(xiàng)工程及基建工程用料）必須有供應(yīng)部門分管科長、業(yè)務(wù)員及倉庫保管員進(jìn)行現(xiàn)場實(shí)地驗(yàn)收，嚴(yán)格履行各項(xiàng)手續(xù)。否則供應(yīng)部門不得辦理驗(yàn)收、領(lǐng)用及結(jié)算手續(xù)。責(zé)任追究：對第4條沒有做到或做得不符合要求的單位給予相關(guān)單位或責(zé)任人50~200元罰款。對違反第7條給予相關(guān)部門或責(zé)任人員200~1000元罰款。對違反第8條規(guī)定的給予相關(guān)部門或責(zé)任人員500~2000元罰款，或按業(yè)務(wù)額的50~100%給予罰款并對責(zé)任人員調(diào)離崗位處分。
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