【導讀】§1-4可行性研究報告編制單位及主要編制人員………………重點領域，切實加強對發(fā)展農產品加工業(yè)的組織領導。出我國20xx年年產茶葉產量萬噸，產值290多億元?；c加工化程度不高。通過規(guī)劃的實行，使得四大茶葉優(yōu)勢區(qū)（包括。平一流的茶葉大國。遷，有利于農產品的賦值開發(fā)，完美的彌補了省內茶飲料市場的空白，產品市場前景廣闊，經濟效益和社會效益良好，項目的是可行的。建議盡快立項實施。品流通體制等方面的政策進行了階段性調整。當前國家產業(yè)政策鼓勵。色農業(yè)，形成規(guī)?；I(yè)化的生產格局，提高商品率。加工技術和設備的引進開發(fā)，發(fā)展農產品的銷售、儲運、保鮮等產業(yè)，提高農產品加工水平和效益。20xx年中央農村工作會議也強調當前

　　

【正文】 近年來，提出了 24 培育竹木、養(yǎng)殖、建材礦產、水電、茶葉及綠色食品等六大 支柱產業(yè)，加速縣域經濟發(fā)展的工作思路，出臺了一系列擴大招商引資和發(fā)展民營經濟的有效措施?？h域經濟保持良好發(fā)展態(tài)勢，經濟結構調整取得積極進展，基礎設施建設成效顯著，全縣交通、通訊條件大為改善，人民生活水平不斷提高。進入新世紀的安化，正在逐步將一個農業(yè)大縣、資源大縣建設成經濟強縣。 可見，安化縣的經濟發(fā)展戰(zhàn)略、地理位置、交通條件、地形地貌、氣候條件和人文環(huán)境有利于食品工業(yè)的良性發(fā)展。 25 第八章 經營管理模式及人員培訓 167。81 經營模式 企業(yè)形式采用股份合作制。 167。82 組織管 理及管理方式 企業(yè)組織管理 湖南怡清源茶業(yè)有限公司負責承辦此項目。企業(yè)的組織形式實行董事會領導下的廠長（經理）負責制。董事會成員由股東大會選舉產生；廠長由董事長任命，并需負責企業(yè)的生產、技術、供銷、財務統(tǒng)計、后勤服務等工作。 工作制度 本項目的生產規(guī)?？蓪嵭腥瓴婚g斷生產 ,實際加工天數 280 天左右 ，根據食品生產性質采用白班制。 勞動定員 本項目定員為 70 人，見表 2。管理人員和技術人員可根據需要增減。生產人員與輔助生產人員均以崗位定編，所需管理人員可從社會招聘。 表 2 冰綠茶工業(yè)化生產項目定員表 序號 崗位名稱 人數 1 董事長 1 2 副董事長 3 3 工程技術人員 4 4 化驗 4 26 5 生產人員 12 6 計量包裝 8 7 入庫 6 8 機修、電修 2 9 給水系統(tǒng) 2 10 食堂宿舍樓 6 11 警衛(wèi) 2 12 銷售 20 13 合計 70 167。83 人員培訓 冰綠茶工業(yè)化生產是一項科技含量較高的食品深加工工程。在生產線上各崗位工作的主要技術工人必須具備中專或職高以上文化水平，具備一定的專業(yè)知識，技術熟練。非主要崗位工人要求具有高中以上文化水平，經過技術培訓達到 三級工技術水平。 項目建成投產后，無論是管理、生產人員還是技術開發(fā)人員，均需要具備基本的食品加工理論知識，食品企業(yè)管理知識及相關食品衛(wèi)生法規(guī)，以保證生產經營工作的順利進行和產品質量，必須切實提高全體員工的生產技能和業(yè)務素質，為此，需要進行產前集中業(yè)務培訓及規(guī)章制度的完善。 本項目人員培訓計劃以湖南農業(yè)大學食品科技學院為技術后盾，對生產和管理員工按崗位不同，分批進行業(yè)務培訓，同時選派技術骨干和關鍵崗位工人參加生產線的安裝調試，通過安裝過程基本上了解設備結構，掌握崗位設備和簡單修理和維護，努力提高其基本生產技術 水平。 27 第九章 環(huán)境保護 該項目屬農產品加工企業(yè)，也是食品工業(yè) ， 在生產過程中沒有廢氣排放 。 產生的廢渣 可加工成茶葉肥料，用于花卉 培養(yǎng)；也可加工成茶枕，有改善睡眠質量，明目健腦的功效。 生產過程中產生的廢水主要是產品的清洗水，經過沉淀后完全可以達排放標準。 28 第十章 投資估算及資金籌措 167。101 投資估算 1. 項目投資估算 該項目投資分為固定資產投資、流動資產投資及其它投資，項目總投資預算為 370 萬元，其中固定資產投資 120 萬元，流動資金 150萬元，不可預計投資 100 萬元 。 167。102 資金來源及籌措 項目所需資金建議通過以下途徑籌措： 承擔單位自籌 湖南省怡清源茶業(yè)有限公司投資 資金 170 萬元。 銀行貨款 湖南 怡清源 有限公司在湖南 農業(yè)大學附近 擁有的土地和現有的廠房設備做抵押，申請銀行貸款 200 萬元。 29 第十一章 財務及社會效益評析 167。111 產值分析 分析依據：每天 生產 8 小時計 ，日處理原料 100kg，生產 25863瓶 。 每瓶總成本 元 /瓶 ，產品銷售價按 元 /瓶 估算。 項目 年 銷售總額 =25863 280≈ 869 萬元 167。112 成本分析 1. 產品成本估算的依據和說明 （ 1） 原材料、能源消耗等費用 （ 2）工人工資及附加費按 15000 元 /人 .年確定，項目定員為 70人。 （ 3） 設備購買、維修及保養(yǎng)費用 （ 4）銷售費用 （ 5）其它費用 原材料、能源消耗 :250 萬 工資及附加費： 105 萬 設備購買、維修及保養(yǎng)費用： 150 萬 銷售費用： 80 萬 其他費用： 60 萬 合計： 645 萬 30 167。113 利潤分析 年收入 為 869 萬元 (1)投資利潤率 =稅后利潤 /項目總投資 =168/370=% (2)固定資產投資回收期 =項目總投資 /稅后利 =370/168= 年 167。114 財務盈利能力分析 項目完成時的盈利平衡分析 以生產能力利用率表示的盈虧平衡點： BEP=（ 645— 250） /（ 869— 10— 250） =% 當項目生產能力達到設計能力的 %即 日 產量達到 16785 瓶時，企業(yè)即可保本，可見項目的盈虧平衡點低，企業(yè)盈利的機會較大，虧損的風險較小。 31 167。115 社會效益分析 有利于 我國茶葉飲料的發(fā)展 。 該項目的建設， 改變了傳統(tǒng)的茶飲用方法 ， 有利 于茶產業(yè)的增值，帶動茶業(yè)發(fā)展，為茶葉飲料的開發(fā)提供可靠的依據 。 提供就業(yè)機會 。 該項目的建成投產、發(fā)展壯大可 為當地村民提供就業(yè)崗位約 70 個，提供員工工資 105 萬元 /年，此舉將產生良好的社會影響，反過來又會促進企業(yè)發(fā)展。 帶動項目區(qū)農民共同致富。 隨著 茶飲料 生產項目的擴大，原材料的需求量越來越大，勢必擴大 茶葉 種植面積，增加項目區(qū)農民的收入， 形成良性循環(huán)，遵循國家經濟發(fā)展制度 ，有利于促進農村繁榮穩(wěn)定。 32 第十二章 結論與建議 經過上述分析和討論，該項目的優(yōu)勢和特點可歸納如下： 該項目 的建設 合理， 符合國家產業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，將對當地農業(yè)結構調整、農業(yè)產業(yè)化建設和農村經濟的發(fā)展產生深遠的影響。 該項目產品兼具有茶和飲料的雙重口感和作用，營養(yǎng)密度高于一般的軟飲料，僅次于純果汁，而保健功能較其他飲料全面，另外，在生產中此飲料成分及保健功能以至風味還可以調整，比傳統(tǒng)產品靈活，易于適應消費者的各種要求。 該項目可利用各種等級的茶葉進行加工，茶汁浸提充分，茶渣較集中，易于再開發(fā)利用，原料利用率較高，經濟效益較好 有利于生產的社會化及社會生產力水平的提高 。 經測算， 該 項目 生產設備投資少， 利潤高， 各項財務指標較好，經濟效益明顯，且具有較強的抗風險能力，項目在財務上是可行的 ，再有加強消費者心理的研究和市場導向的宣傳，必將有較大的經濟效益 。 該項目社會效益顯著。該項目建設，增加 茶農 收入，加快農民致富的步伐，而且可以充分調動和保護農民搞 茶葉 產業(yè)化的積極性，對當地今后經濟的發(fā)展必將產生深遠的影響， 也從某個方面保持了生態(tài)發(fā)展平衡，使產業(yè)良性發(fā)展。 建議盡快立項實施。