【導(dǎo)讀】§1-4可行性研究報(bào)告編制單位及主要編制人員………………重點(diǎn)領(lǐng)域，切實(shí)加強(qiáng)對發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的組織領(lǐng)導(dǎo)。出我國20xx年年產(chǎn)茶葉產(chǎn)量萬噸，產(chǎn)值290多億元?；c加工化程度不高。通過規(guī)劃的實(shí)行，使得四大茶葉優(yōu)勢區(qū)（包括。平一流的茶葉大國。遷，有利于農(nóng)產(chǎn)品的賦值開發(fā)，完美的彌補(bǔ)了省內(nèi)茶飲料市場的空白，產(chǎn)品市場前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益良好，項(xiàng)目的是可行的。建議盡快立項(xiàng)實(shí)施。品流通體制等方面的政策進(jìn)行了階段性調(diào)整。當(dāng)前國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵。色農(nóng)業(yè)，形成規(guī)模化、專業(yè)化的生產(chǎn)格局，提高商品率。加工技術(shù)和設(shè)備的引進(jìn)開發(fā)，發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品的銷售、儲運(yùn)、保鮮等產(chǎn)業(yè)，提高農(nóng)產(chǎn)品加工水平和效益。20xx年中央農(nóng)村工作會議也強(qiáng)調(diào)當(dāng)前

　　

【正文】 近年來，提出了 24 培育竹木、養(yǎng)殖、建材礦產(chǎn)、水電、茶葉及綠色食品等六大 支柱產(chǎn)業(yè)，加速縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的工作思路，出臺了一系列擴(kuò)大招商引資和發(fā)展民營經(jīng)濟(jì)的有效措施?？h域經(jīng)濟(jì)保持良好發(fā)展態(tài)勢，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整取得積極進(jìn)展，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)成效顯著，全縣交通、通訊條件大為改善，人民生活水平不斷提高。進(jìn)入新世紀(jì)的安化，正在逐步將一個(gè)農(nóng)業(yè)大縣、資源大縣建設(shè)成經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣。 可見，安化縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略、地理位置、交通條件、地形地貌、氣候條件和人文環(huán)境有利于食品工業(yè)的良性發(fā)展。 25 第八章 經(jīng)營管理模式及人員培訓(xùn) 167。81 經(jīng)營模式 企業(yè)形式采用股份合作制。 167。82 組織管 理及管理方式 企業(yè)組織管理 湖南怡清源茶業(yè)有限公司負(fù)責(zé)承辦此項(xiàng)目。企業(yè)的組織形式實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的廠長（經(jīng)理）負(fù)責(zé)制。董事會成員由股東大會選舉產(chǎn)生；廠長由董事長任命，并需負(fù)責(zé)企業(yè)的生產(chǎn)、技術(shù)、供銷、財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)、后勤服務(wù)等工作。 工作制度 本項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)?？蓪?shí)行全年不間斷生產(chǎn) ,實(shí)際加工天數(shù) 280 天左右 ，根據(jù)食品生產(chǎn)性質(zhì)采用白班制。 勞動定員 本項(xiàng)目定員為 70 人，見表 2。管理人員和技術(shù)人員可根據(jù)需要增減。生產(chǎn)人員與輔助生產(chǎn)人員均以崗位定編，所需管理人員可從社會招聘。 表 2 冰綠茶工業(yè)化生產(chǎn)項(xiàng)目定員表 序號 崗位名稱 人數(shù) 1 董事長 1 2 副董事長 3 3 工程技術(shù)人員 4 4 化驗(yàn) 4 26 5 生產(chǎn)人員 12 6 計(jì)量包裝 8 7 入庫 6 8 機(jī)修、電修 2 9 給水系統(tǒng) 2 10 食堂宿舍樓 6 11 警衛(wèi) 2 12 銷售 20 13 合計(jì) 70 167。83 人員培訓(xùn) 冰綠茶工業(yè)化生產(chǎn)是一項(xiàng)科技含量較高的食品深加工工程。在生產(chǎn)線上各崗位工作的主要技術(shù)工人必須具備中專或職高以上文化水平，具備一定的專業(yè)知識，技術(shù)熟練。非主要崗位工人要求具有高中以上文化水平，經(jīng)過技術(shù)培訓(xùn)達(dá)到 三級工技術(shù)水平。 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，無論是管理、生產(chǎn)人員還是技術(shù)開發(fā)人員，均需要具備基本的食品加工理論知識，食品企業(yè)管理知識及相關(guān)食品衛(wèi)生法規(guī)，以保證生產(chǎn)經(jīng)營工作的順利進(jìn)行和產(chǎn)品質(zhì)量，必須切實(shí)提高全體員工的生產(chǎn)技能和業(yè)務(wù)素質(zhì)，為此，需要進(jìn)行產(chǎn)前集中業(yè)務(wù)培訓(xùn)及規(guī)章制度的完善。 本項(xiàng)目人員培訓(xùn)計(jì)劃以湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)食品科技學(xué)院為技術(shù)后盾，對生產(chǎn)和管理員工按崗位不同，分批進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，同時(shí)選派技術(shù)骨干和關(guān)鍵崗位工人參加生產(chǎn)線的安裝調(diào)試，通過安裝過程基本上了解設(shè)備結(jié)構(gòu)，掌握崗位設(shè)備和簡單修理和維護(hù)，努力提高其基本生產(chǎn)技術(shù) 水平。 27 第九章 環(huán)境保護(hù) 該項(xiàng)目屬農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)，也是食品工業(yè) ， 在生產(chǎn)過程中沒有廢氣排放 。 產(chǎn)生的廢渣 可加工成茶葉肥料，用于花卉 培養(yǎng)；也可加工成茶枕，有改善睡眠質(zhì)量，明目健腦的功效。 生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢水主要是產(chǎn)品的清洗水，經(jīng)過沉淀后完全可以達(dá)排放標(biāo)準(zhǔn)。 28 第十章 投資估算及資金籌措 167。101 投資估算 1. 項(xiàng)目投資估算 該項(xiàng)目投資分為固定資產(chǎn)投資、流動資產(chǎn)投資及其它投資，項(xiàng)目總投資預(yù)算為 370 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 120 萬元，流動資金 150萬元，不可預(yù)計(jì)投資 100 萬元 。 167。102 資金來源及籌措 項(xiàng)目所需資金建議通過以下途徑籌措： 承擔(dān)單位自籌 湖南省怡清源茶業(yè)有限公司投資 資金 170 萬元。 銀行貨款 湖南 怡清源 有限公司在湖南 農(nóng)業(yè)大學(xué)附近 擁有的土地和現(xiàn)有的廠房設(shè)備做抵押，申請銀行貸款 200 萬元。 29 第十一章 財(cái)務(wù)及社會效益評析 167。111 產(chǎn)值分析 分析依據(jù)：每天 生產(chǎn) 8 小時(shí)計(jì) ，日處理原料 100kg，生產(chǎn) 25863瓶 。 每瓶總成本 元 /瓶 ，產(chǎn)品銷售價(jià)按 元 /瓶 估算。 項(xiàng)目 年 銷售總額 =25863 280≈ 869 萬元 167。112 成本分析 1. 產(chǎn)品成本估算的依據(jù)和說明 （ 1） 原材料、能源消耗等費(fèi)用 （ 2）工人工資及附加費(fèi)按 15000 元 /人 .年確定，項(xiàng)目定員為 70人。 （ 3） 設(shè)備購買、維修及保養(yǎng)費(fèi)用 （ 4）銷售費(fèi)用 （ 5）其它費(fèi)用 原材料、能源消耗 :250 萬 工資及附加費(fèi)： 105 萬 設(shè)備購買、維修及保養(yǎng)費(fèi)用： 150 萬 銷售費(fèi)用： 80 萬 其他費(fèi)用： 60 萬 合計(jì)： 645 萬 30 167。113 利潤分析 年收入 為 869 萬元 (1)投資利潤率 =稅后利潤 /項(xiàng)目總投資 =168/370=% (2)固定資產(chǎn)投資回收期 =項(xiàng)目總投資 /稅后利 =370/168= 年 167。114 財(cái)務(wù)盈利能力分析 項(xiàng)目完成時(shí)的盈利平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)： BEP=（ 645— 250） /（ 869— 10— 250） =% 當(dāng)項(xiàng)目生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %即 日 產(chǎn)量達(dá)到 16785 瓶時(shí)，企業(yè)即可保本，可見項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)低，企業(yè)盈利的機(jī)會較大，虧損的風(fēng)險(xiǎn)較小。 31 167。115 社會效益分析 有利于 我國茶葉飲料的發(fā)展 。 該項(xiàng)目的建設(shè)， 改變了傳統(tǒng)的茶飲用方法 ， 有利 于茶產(chǎn)業(yè)的增值，帶動茶業(yè)發(fā)展，為茶葉飲料的開發(fā)提供可靠的依據(jù) 。 提供就業(yè)機(jī)會 。 該項(xiàng)目的建成投產(chǎn)、發(fā)展壯大可 為當(dāng)?shù)卮迕裉峁┚蜆I(yè)崗位約 70 個(gè)，提供員工工資 105 萬元 /年，此舉將產(chǎn)生良好的社會影響，反過來又會促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。 帶動項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民共同致富。 隨著 茶飲料 生產(chǎn)項(xiàng)目的擴(kuò)大，原材料的需求量越來越大，勢必?cái)U(kuò)大 茶葉 種植面積，增加項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民的收入， 形成良性循環(huán)，遵循國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展制度 ，有利于促進(jìn)農(nóng)村繁榮穩(wěn)定。 32 第十二章 結(jié)論與建議 經(jīng)過上述分析和討論，該項(xiàng)目的優(yōu)勢和特點(diǎn)可歸納如下： 該項(xiàng)目 的建設(shè) 合理， 符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，將對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。 該項(xiàng)目產(chǎn)品兼具有茶和飲料的雙重口感和作用，營養(yǎng)密度高于一般的軟飲料，僅次于純果汁，而保健功能較其他飲料全面，另外，在生產(chǎn)中此飲料成分及保健功能以至風(fēng)味還可以調(diào)整，比傳統(tǒng)產(chǎn)品靈活，易于適應(yīng)消費(fèi)者的各種要求。 該項(xiàng)目可利用各種等級的茶葉進(jìn)行加工，茶汁浸提充分，茶渣較集中，易于再開發(fā)利用，原料利用率較高，經(jīng)濟(jì)效益較好 有利于生產(chǎn)的社會化及社會生產(chǎn)力水平的提高 。 經(jīng)測算， 該 項(xiàng)目 生產(chǎn)設(shè)備投資少， 利潤高， 各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)較好，經(jīng)濟(jì)效益明顯，且具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的 ，再有加強(qiáng)消費(fèi)者心理的研究和市場導(dǎo)向的宣傳，必將有較大的經(jīng)濟(jì)效益 。 該項(xiàng)目社會效益顯著。該項(xiàng)目建設(shè)，增加 茶農(nóng) 收入，加快農(nóng)民致富的步伐，而且可以充分調(diào)動和保護(hù)農(nóng)民搞 茶葉 產(chǎn)業(yè)化的積極性，對當(dāng)?shù)亟窈蠼?jīng)濟(jì)的發(fā)展必將產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響， 也從某個(gè)方面保持了生態(tài)發(fā)展平衡，使產(chǎn)業(yè)良性發(fā)展。 建議盡快立項(xiàng)實(shí)施。