【正文】 管部門不同，人民銀行和銀行監(jiān)管部門難以有效依法開展相應(yīng)的監(jiān)管和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。這是農(nóng)村金融組織普遍面臨的問題。農(nóng)村資金互助組織自有資金規(guī)模小，業(yè)務(wù)量有限，與農(nóng)民及農(nóng)戶的實際需求間存在較大差距。而各地村鎮(zhèn)銀行成立時間短，信譽(yù)積累薄弱，客戶認(rèn)同度低，吸收存款難度大，存款的穩(wěn)定性也較差。而小額貸款公司資金來源主要依賴于注冊資本金，一旦投放完畢，后續(xù)資金不足的問題十分突出。盡管各地也有一些大的小額貸款公司從銀行機(jī)構(gòu)融入資金，但畢竟是極少數(shù)，相當(dāng)一部分小額貸款公司面臨無錢可貸局面，可持續(xù)發(fā)展受到制約。目前各地農(nóng)村金融組織人員的業(yè)務(wù)水平和金融“正規(guī)軍”相比差異較大，因此急需提高相應(yīng)的金融政策水平和業(yè)務(wù)操作技能。村鎮(zhèn)銀行屬于農(nóng)村社區(qū)小型商業(yè)銀行，規(guī)模小，應(yīng)對市場風(fēng)險、壞賬風(fēng)險及操作風(fēng)險的能力相對薄弱。從我國農(nóng)村合作基金會和農(nóng)村信用社的發(fā)展歷程看，缺乏機(jī)構(gòu)退出機(jī)制是主要教訓(xùn)。由于退出機(jī)制缺位，一些長期經(jīng)營不善、嚴(yán)重資不抵債、扭虧增盈無望的高風(fēng)險農(nóng)村信用社不能實現(xiàn)正常市場退出，制約著國家“花錢買機(jī)制”作用的有效發(fā)揮。和農(nóng)村信用社一樣，農(nóng)村合作基金會在其存在的10多年里，一直沒有建立退出機(jī)制。二、構(gòu)建我國農(nóng)村金融風(fēng)險分散和補(bǔ)償機(jī)制的幾點建議從宏觀上講，要從農(nóng)村金融風(fēng)險的根源出發(fā)，根據(jù)不同風(fēng)險的性質(zhì)和特點，制定和完善相應(yīng)的風(fēng)險分散和補(bǔ)償機(jī)制，以實現(xiàn)有效提高農(nóng)業(yè)投入產(chǎn)出穩(wěn)定性的目標(biāo)，使農(nóng)業(yè)金融領(lǐng)域成為金融機(jī)構(gòu)眼中風(fēng)險可控，經(jīng)營可持續(xù)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。，加快農(nóng)業(yè)保險體系建設(shè)，分散和補(bǔ)償自然風(fēng)險。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和發(fā)展直接影響到國家的社會穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、生態(tài)保護(hù)乃至國際政治經(jīng)濟(jì)博弈，是具有較強(qiáng)的準(zhǔn)公共產(chǎn)品性質(zhì)和戰(zhàn)略意義的產(chǎn)業(yè)，因此客觀上需要政府給予農(nóng)村和農(nóng)業(yè)領(lǐng)域有力的財政支持，以克服由于自然風(fēng)險帶來的天然弱質(zhì)性。一是加大對農(nóng)業(yè)公共設(shè)施體系建設(shè)的財政投入，提高農(nóng)業(yè)抵御自然災(zāi)害的能力。財政資金要大力支持大型農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目、重大或重要農(nóng)業(yè)科技項目、水利和環(huán)境保護(hù)、重要農(nóng)業(yè)防災(zāi)、減災(zāi)及相關(guān)公共服務(wù)體系建設(shè)。二是鼓勵和資助農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)進(jìn)行農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和固定資產(chǎn)投資，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。對農(nóng)戶個人、企業(yè)或聯(lián)合投資建設(shè)中小型灌溉設(shè)施給予資助，對小規(guī)模的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供補(bǔ)助金；對小型農(nóng)田改造項目和農(nóng)用機(jī)具及農(nóng)用設(shè)備采購給予財政補(bǔ)貼或優(yōu)惠貸款支持。三是通過財政資金支持和保障，建立完善的農(nóng)業(yè)保險體系。農(nóng)業(yè)保險被許多國家作為扶持和保護(hù)農(nóng)業(yè)發(fā)展的強(qiáng)有力的政策性工具之一，但由于農(nóng)業(yè)保險具有交易成本高、風(fēng)險高的特點，很難完全由市場提供，必須將其作為重要的準(zhǔn)公共產(chǎn)品，由政府加以支持、引導(dǎo)和推動。第一，確立農(nóng)業(yè)保險強(qiáng)制性與自愿性相結(jié)合的原則。對一些關(guān)系國計民生的大宗農(nóng)產(chǎn)品，如水稻、小麥、大豆、玉米和棉花等糧食作物采取強(qiáng)制保險政策，同時鼓勵農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)提高自愿性保險參保率。第二，建立政策性農(nóng)業(yè)保險制度，通過提供保費補(bǔ)貼、費用補(bǔ)貼和其他方面的支持，引導(dǎo)商業(yè)性保險機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)業(yè)保險市場或設(shè)立單獨的政策性農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)提供政策性農(nóng)業(yè)保險服務(wù)。第三，政府出資設(shè)立一個全國性的巨災(zāi)農(nóng)業(yè)風(fēng)險保障基金或農(nóng)業(yè)再保險機(jī)構(gòu)，對遭遇巨災(zāi)損失的農(nóng)民提供一定程度的補(bǔ)償，分擔(dān)農(nóng)業(yè)保險公司的風(fēng)險。要不斷增強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品價格保護(hù)和市場調(diào)控能力，分散和補(bǔ)償市場風(fēng)險。一是搭建農(nóng)產(chǎn)品供求信息平臺，引導(dǎo)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)，避免市場過度波動。二是制定農(nóng)產(chǎn)品價格保護(hù)和儲備制度，增強(qiáng)政府平抑農(nóng)產(chǎn)品市場價格波動的能力。三是增強(qiáng)和完善農(nóng)產(chǎn)品期貨市場功能，通過套期保值的方法分擔(dān)市場風(fēng)險。，分散和補(bǔ)償信用風(fēng)險。一是要加快推進(jìn)農(nóng)村信用工程建設(shè)，優(yōu)化農(nóng)村金融環(huán)境。建立健全農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)中小企業(yè)信用檔案，加快農(nóng)村信貸征信系統(tǒng)建設(shè)，使農(nóng)村金融市場上，守信者步步為“贏”，失信者寸步難行，營造出良好的農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境。二是以信用征信系統(tǒng)為基礎(chǔ)，完善農(nóng)村信用擔(dān)保體系建設(shè)。由政府牽頭，設(shè)立由中央、地方財政按比例出資，吸收農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)參與的涉農(nóng)貸款擔(dān)?；鸷蛽?dān)保機(jī)構(gòu)，以信用征信系統(tǒng)提供的信用報告為依據(jù)，為守信者提供優(yōu)惠費率擔(dān)保服務(wù)，對失信者給予懲罰性高額擔(dān)保費率或不予擔(dān)保。三是設(shè)立貸款風(fēng)險補(bǔ)償基金，引導(dǎo)建立涉農(nóng)貸款保險機(jī)制。由中央財政出資建立覆蓋全國的涉農(nóng)貸款風(fēng)險補(bǔ)償基金，并以此為基礎(chǔ)引導(dǎo)地方政府、商業(yè)銀行和保險公司共同參與，按照風(fēng)險共擔(dān)、合作共贏的原則建立農(nóng)業(yè)貸款保險機(jī)制。一旦發(fā)生信貸風(fēng)險，將根據(jù)風(fēng)險類型不同由中央風(fēng)險補(bǔ)償基金、地方財政、銀行和保險公司承擔(dān)不同比例損失。要制定我國農(nóng)村金融體系發(fā)展的整體規(guī)劃，完善相關(guān)法制和制度環(huán)境，確立新型農(nóng)村金融組織的法律地位，并在資金和稅收等方面做出適當(dāng)?shù)闹贫劝才牛员阌谄浒l(fā)展。一是降低準(zhǔn)入門檻，在農(nóng)村金融服務(wù)欠缺的中西部地區(qū)農(nóng)村加快設(shè)立村鎮(zhèn)銀行。二是在稅收方面予以優(yōu)惠，所得稅和營業(yè)稅的征收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)低于其他金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)民資金互助社作為非營利性組織，應(yīng)采取更優(yōu)惠的財稅政策。三是建立新型農(nóng)村金融組織風(fēng)險擔(dān)保與損失的財政補(bǔ)償機(jī)制，充分發(fā)揮財政政策對新型農(nóng)村金融組織信貸投放的杠桿作用。，拓寬資金來源渠道。大力拓寬目前村鎮(zhèn)銀行主要業(yè)務(wù)內(nèi)容、范圍和領(lǐng)域，提高社會認(rèn)知程度，增強(qiáng)農(nóng)村金融自身的吸儲能力。根據(jù)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展實際和農(nóng)村信貸需求實際，人民銀行進(jìn)一步加大對村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)再貸款的支持力度。鑒于當(dāng)前村級互助資金組織受到農(nóng)民歡迎，并在試點過程中已經(jīng)積累了一定的經(jīng)驗，因此建議國家進(jìn)一步擴(kuò)大試點范圍，增加試點縣和試點村，由貧困村擴(kuò)大到普通村。同時建議國家適當(dāng)增加財政扶貧資金補(bǔ)助。對小額貸款公司應(yīng)在規(guī)范管理的基礎(chǔ)上，放寬一些經(jīng)營情況良好、內(nèi)部控制水平高的小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金的比例，并能根據(jù)資金頭寸開展市場拆借，以增強(qiáng)其放貸能力。，提高服務(wù)水平。進(jìn)一步完善操作規(guī)程、資金管理制度、財務(wù)制度與賬務(wù)等內(nèi)部管理制度。加大力度引人金融專業(yè)人才，切實提高農(nóng)村金融組織的“軟實力”。充分利用規(guī)模小、審批環(huán)節(jié)少的優(yōu)勢，不斷創(chuàng)新，推出特色化、差異化的金融產(chǎn)品和服務(wù)。為分散貸款風(fēng)險，村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司還可探索與銀行同業(yè)、保險公司機(jī)構(gòu)合作開展貸款業(yè)務(wù)。農(nóng)村資金互助組織、村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司作為新型的農(nóng)村金融組織，發(fā)展中存在著制度設(shè)計和自身機(jī)理上的缺陷，只有建立起市場化的退出機(jī)制，在出現(xiàn)問題時，才有利于國家采取區(qū)別對待的分類處置方法，在不斷完善中促其持續(xù)健康發(fā)展。（作者：中國人民銀行總行副局長、高級會計師）來源：《中國黨政干部論壇》第五篇：2015國家公務(wù)員考試申論：建立和完善生態(tài)補(bǔ)償體系江西官網(wǎng)： 給人改變未來的力量實行生態(tài)補(bǔ)償制度，建立和完善生態(tài)補(bǔ)償體系，是建立生態(tài)文明制度體系、建設(shè)生態(tài)文明的一項重要舉措，也是保持經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展、加快社會主義現(xiàn)代化建設(shè)的一項重要任務(wù)。從國內(nèi)外實踐看，生態(tài)補(bǔ)償體系主要包括以下內(nèi)容。政府補(bǔ)償。政府補(bǔ)償是目前我國開展生態(tài)補(bǔ)償最重要的形式。政府補(bǔ)償是指政府以財政補(bǔ)貼、政策傾斜、項目實施、稅費改革、人才和技術(shù)投入 等手段對生態(tài)環(huán)境保護(hù)貢獻(xiàn)者進(jìn)行補(bǔ)償，以維護(hù)國家生態(tài)安全、促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。一是財政轉(zhuǎn)移支付。上級政府對下級政府的縱向財政轉(zhuǎn)移支付，適用于補(bǔ)償重要 生態(tài)功能區(qū)因保護(hù)生態(tài)環(huán)境而犧牲經(jīng)濟(jì)發(fā)展的機(jī)會成本。同級政府的橫向財政轉(zhuǎn)移支付，適用于跨省界流域、城市飲用水源地等的生態(tài)補(bǔ)償。二是稅收制度。通過實 施環(huán)境稅、與生態(tài)環(huán)境保護(hù)有關(guān)的稅收優(yōu)惠政策等，既為生態(tài)環(huán)?；I措資金，又提高生態(tài)破壞成本，促成有利于生態(tài)環(huán)境保護(hù)的生產(chǎn)方式和消費方式。三是行政收 費。政府運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段促使排污單位治理污染、改善環(huán)境，目前在我國主要由環(huán)保部門以排污費的形式收取。四是金融信貸政策。政策性銀行以低息或無息貸款的形 式向生態(tài)環(huán)?；顒犹峁┬☆~貸款。國際金融組織是很多國家建立生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制的推動者。五是其他途徑。包括設(shè)立專項資金、發(fā)行國債、實行差異性區(qū)域政策等。社會補(bǔ)償。社會補(bǔ)償是指國際、國內(nèi)各種組織和個人對保護(hù)生態(tài)環(huán)境的非利益相關(guān)者提供物質(zhì)性的捐贈與援助。調(diào)動社會各方面積極參與生態(tài)補(bǔ) 償機(jī)制建設(shè)，籌集生態(tài)環(huán)保資金，提高公眾生態(tài)環(huán)保意識，是保護(hù)生態(tài)環(huán)境的重要基礎(chǔ)。一是社會捐助。捐助是非政府機(jī)構(gòu)經(jīng)常使用的補(bǔ)償手段，包括直接資金援助 和修復(fù)技術(shù)援助等。可以爭取官方和民間國際組織對我國進(jìn)行直接補(bǔ)償，引進(jìn)國外資金和項目。這種方式易于操作，但資金有限，適用于特別貧困地區(qū)。還可以通過 深化企業(yè)財務(wù)制度和所得稅改革，鼓勵企業(yè)捐贈，引導(dǎo)企業(yè)為生態(tài)補(bǔ)償作貢獻(xiàn)。同時，應(yīng)廣泛動員個人、民間組織等參與生態(tài)補(bǔ)償、奉獻(xiàn)愛心。二是發(fā)行生態(tài)彩票。彩票在發(fā)達(dá)國家被稱作第二財政，具有強(qiáng)大的集資功能。我國可以借鑒國際經(jīng)驗，發(fā)行生態(tài)環(huán)境建設(shè)彩票，取之于民、用之于民，并培育人們的生態(tài)環(huán)保意識。三是 自愿義工。自愿義工是公眾參與生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制建設(shè)的有效途徑之一。國際合作補(bǔ)償。地球生態(tài)系統(tǒng)是一個整體。推動國際合作，實現(xiàn)利益共享、成本分?jǐn)?，可以使生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制更好發(fā)揮作用。我國積極開展環(huán)境保 護(hù)領(lǐng)域的國際合作，先后與美國、日本、加拿大、俄羅斯等30多個國家簽署雙邊環(huán)境保護(hù)合作協(xié)議或諒解備忘錄，與10多個國家簽署核安全合作雙邊協(xié)定或諒解 備忘錄。在環(huán)境政策法規(guī)、污染防治、生物多樣性保護(hù)、氣候變化、可持續(xù)生產(chǎn)與消費、能力建設(shè)、示范工程、環(huán)境技術(shù)和環(huán)保產(chǎn)業(yè)等方面廣公考咨詢交流、公考資訊早知道、公考資料獲取，盡在中公網(wǎng)江西官網(wǎng)： 給人改變未來的力量泛進(jìn)行交流與合作，取 得了許多重要成果。我國還與歐盟、日本、德國、加拿大等國家和國際組織在雙邊無償援助項下開展了多項環(huán)保領(lǐng)域合作。生態(tài)移民補(bǔ)償。在生態(tài)脆弱地區(qū)實行生態(tài)移民，是保護(hù)生態(tài)環(huán)境、蓄積自然資源的重要舉措，是減少貧困人口、提高扶貧效益的治本之策，也是 加快城鎮(zhèn)化進(jìn)程、實現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展的重要途徑。例如，西部大開發(fā)實施以來，我國已投入幾十億元資金，對居住在生態(tài)環(huán)境脆弱、不具備基本生存條件地區(qū)的 100多萬貧困人口實行了生態(tài)移民。今后，生態(tài)移民作為生態(tài)補(bǔ)償體系的重要組成部分將發(fā)揮更大作用。更多請訪問中公教育江西分校：公考咨詢交流、公考資訊早知道、公考資料獲取，盡在中公網(wǎng)