【正文】 按分割單的數(shù)量錄入“進(jìn)貨數(shù)量”，增值部分的“進(jìn)貨數(shù)量”為空。（特別說明：上述金額錄0時(shí)，不要在備注欄加“WT”）。計(jì)稅金額：即專用發(fā)票上的“計(jì)稅金額”；法定征稅稅率：錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值稅為17或13；消費(fèi)稅從價(jià)定率的按小數(shù)點(diǎn)方式錄入，如10％，；從量定額的錄入單位稅額。稅額：自動(dòng)生成。如果生成的稅額比發(fā)票上的稅額大，要進(jìn)行修改，小的可以不作修改，按回車進(jìn)入下個(gè)字段；退稅率：系統(tǒng)根據(jù)商品碼自動(dòng)生成；可退稅額：自動(dòng)生成；申報(bào)標(biāo)志：空 : 該記錄處于未申報(bào)狀態(tài) R : 該記錄已確認(rèn)需要申報(bào)。上述標(biāo)志不需錄入，系統(tǒng)自動(dòng)生成；以上完畢后，點(diǎn)擊“保存”，按提示進(jìn)行確認(rèn)或確認(rèn)并繼續(xù)追加。注意：退消費(fèi)稅的，在上述增值稅數(shù)據(jù)采集完成后，再進(jìn)行消費(fèi)稅進(jìn)貨數(shù)據(jù)采集即可，不需要再做出口處理。在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進(jìn)行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后分別在出口錄入和進(jìn)貨錄入中進(jìn)行“序號(hào)重排”、“審核認(rèn)可”。出口貨物單證目錄的錄入：進(jìn)入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況出口貨物單證目錄的錄入.（二）數(shù)據(jù)加工處理實(shí)退稅數(shù)量以下為空，并不為錯(cuò)，數(shù)據(jù)加工處理后將出現(xiàn)數(shù)字。①進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查：對(duì)同一關(guān)聯(lián)號(hào)，同一商品碼下的進(jìn)貨和出口數(shù)量進(jìn)行檢查。執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”（此步必做，否則申報(bào)數(shù)據(jù)容易出錯(cuò)，并且退稅申報(bào)明細(xì)表中的出口進(jìn)貨金額、退稅率、應(yīng)退稅額等欄目數(shù)據(jù)無法生成）。如果檢查結(jié)果出現(xiàn)錯(cuò)誤標(biāo)志“E”或“W”，則需對(duì)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整。關(guān)聯(lián)檢查后有“E”錯(cuò)誤，必須檢查。②換匯成本關(guān)聯(lián)檢查建議要求所有外貿(mào)企業(yè)均在系統(tǒng)配置中設(shè)置換匯成本的檢查。③預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查 ④生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)。在關(guān)聯(lián)檢查結(jié)果未出現(xiàn)“E”的情況下，進(jìn)行如下處理：預(yù)申報(bào)：點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)加工處理” 之“生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)”，依提示生成一個(gè)文件夾，將該文件夾壓縮命名為本單位的海關(guān)代碼，在國(guó)稅我的辦稅廳或高信等軟件的出口退稅上進(jìn)行預(yù)審。輸入關(guān)聯(lián)號(hào)≤“”，在空白處輸滿“9”，生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)。（三）、預(yù)申報(bào)及預(yù)審1稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋預(yù)申報(bào)審核結(jié)果。2業(yè)根據(jù)反饋的預(yù)申報(bào)審核結(jié)果調(diào)整申報(bào)數(shù)據(jù)，準(zhǔn)備正式申報(bào)。（四）、退稅正式申報(bào)正式申報(bào)：執(zhí)行“預(yù)審反饋處理確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)”將數(shù)據(jù)提交到“正式申報(bào)環(huán)節(jié)”。生成申報(bào)數(shù)據(jù)并打印申報(bào)表 ①、查詢并打印退稅申報(bào)表確認(rèn)申報(bào)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤后方可打印表格。打印明細(xì)申報(bào)表：在“退稅申報(bào)本次申報(bào)明細(xì)”和“退稅進(jìn)貨本次申報(bào)明細(xì)”中，執(zhí)行“擴(kuò)展功能”申報(bào)表打印，預(yù)覽無誤后，點(diǎn)擊打印及可。②、生成并打印匯總表匯總表的主要內(nèi)容根據(jù)明細(xì)表數(shù)據(jù)自動(dòng)生成，但企業(yè)可以進(jìn)行修改。注意以下內(nèi)容是否有誤：申報(bào)年月 申報(bào)批次 總進(jìn)項(xiàng)金額 申報(bào)退稅額 打印匯總表，同上。打印主要對(duì)“擴(kuò)展功能”。注意一點(diǎn)：匯總表上的應(yīng)退稅額和進(jìn)貨稅額可能和明細(xì)表上有點(diǎn)小差異，修改的方法是：1應(yīng)退稅額要達(dá)到三表統(tǒng)一2進(jìn)項(xiàng)稅額要求和進(jìn)貨明細(xì)表的數(shù)據(jù)統(tǒng)一，和出貨不統(tǒng)一，不影響退稅申報(bào)上述操作后，若發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤或已申報(bào)數(shù)據(jù)中無數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊“撤銷本次申報(bào)”，重新進(jìn)行數(shù)據(jù)加工處理、生成申報(bào)。③打印出口貨物單證目錄：退稅正式申報(bào)打印其它申報(bào)報(bào)表打印出口貨物單證目錄④生成退稅軟盤：執(zhí)行“數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)上報(bào)生成退稅申報(bào)軟盤”，選擇路徑后點(diǎn)“確定”。生成申報(bào)軟盤共12個(gè)文件：建議：每一次申報(bào)按“申報(bào)年月＋批次”在硬盤建立一個(gè)文件夾進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，以防軟盤損壞，避免批次及序號(hào)重復(fù)。把其中6個(gè)DBF文件以郵件形式發(fā)給國(guó)稅負(fù)責(zé)退稅人員的郵箱。整理裝訂單證按照出口明細(xì)表順序逐票整理裝訂單證：增值稅專用發(fā)票、消費(fèi)稅須報(bào)消費(fèi)稅（出口貨物專用）繳款書、收匯核銷單、出口報(bào)關(guān)單、出口發(fā)票。上門申報(bào)退稅攜帶申報(bào)表（主要包括：匯總表一份、進(jìn)貨明細(xì)表一份、出口明細(xì)表一份）、申報(bào)單證和電子申報(bào)數(shù)據(jù)（軟盤或U盤）到申報(bào)大廳辦理退（免）稅申報(bào)。出口退稅資料不得使用釘書機(jī)，需用內(nèi)線裝訂或膠水粘貼第四篇：出口退稅流程貨物報(bào)關(guān)出口后，報(bào)關(guān)單退下來之后便可以進(jìn)行企業(yè)免、抵、退申報(bào)一、開具出口發(fā)票打開國(guó)稅申報(bào)系統(tǒng)開具出口發(fā)票點(diǎn)擊進(jìn)入電子發(fā)票，開具出口發(fā)票。電子發(fā)票模塊密碼：123456二、電子口岸報(bào)關(guān)單報(bào)送當(dāng)報(bào)關(guān)單退下來的時(shí)候，一般電子口岸已經(jīng)有數(shù)據(jù)。打開中國(guó)電子口岸首頁(yè) 登錄系統(tǒng)在此界面進(jìn)行申報(bào)，申報(bào)通過審核后，外幣匯款會(huì)進(jìn)入公司外幣戶，外幣可結(jié)匯到公司人名幣戶口，那么貨款就可以進(jìn)行支付了。第五篇：出口退稅流程一..辦理出口退稅也沒有什么特別的，首先所有的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票要認(rèn)證，這和正常的業(yè)務(wù)是一樣的,只是在辦理退稅前一定要認(rèn)證。每次出口之前,先要在電子口岸系統(tǒng)中申請(qǐng)核銷單，然后到外管局去領(lǐng)取紙質(zhì)核銷單，接下來再到電子口岸系統(tǒng)中備案，就是出口口岸在哪里要在網(wǎng)上備案，這時(shí)合同，發(fā)票，箱單等你也應(yīng)該做好了，隨同核銷單一同報(bào)關(guān)出口。然后就是關(guān)單核銷單回來之后，首先要在網(wǎng)上交單，,注：要同時(shí)在出口收匯和出口退稅兩個(gè)子系統(tǒng)中交單，交單七天之后到外管局去核銷，核銷需要哪些資料，你咨詢當(dāng)?shù)赝夤芫职?。再然后就是辦理退稅了，在這個(gè)系統(tǒng)中填表然后打印出來，這個(gè)程序倒是不很難,但不是在這里一句兩句能說清楚的，你再咨詢吧，總的過程就是這樣的。二辦理退稅的時(shí)候需要以下資料：、進(jìn)貨明細(xì)、匯總各二份(蓋公章)是退稅系統(tǒng)中填表生成的。（出口退稅聯(lián)）（出口退稅聯(lián)）(抵扣聯(lián)已認(rèn)證)(蓋公章)。出口退稅交給專管員的資料：出口退稅專用袋或檔案袋（上面標(biāo)明公司名稱、海關(guān)編號(hào)、申報(bào)年月和批號(hào)）。出口退稅日常申報(bào)（明細(xì)）表裝訂冊(cè)（里面一般把出口退稅匯兌申報(bào)表、出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表、出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表訂在一起）。出口企業(yè)出口退稅報(bào)關(guān)單(出口退稅聯(lián))、外匯核銷單(出口退稅聯(lián))、出口發(fā)票裝訂成冊(cè)，用封面把里面一般把增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)、外匯核銷單出口退稅聯(lián)、報(bào)關(guān)單出口退稅聯(lián)、出口發(fā)票出口退稅聯(lián)和按關(guān)聯(lián)號(hào)依次裝訂。、稅務(wù)局要求提供的其他資料(如代理出口證明等)；三、使用外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)()錄入出口退稅信息，做預(yù)申報(bào)；四、預(yù)申報(bào)通過后，使用外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)()正式申報(bào)；五、收到出口退稅款：將退稅憑證復(fù)印一份在裝訂備查；六、裝訂出口退稅申報(bào)資料：退稅憑證復(fù)印件、正式申報(bào)后稅務(wù)局出具的接單記錄、退稅匯總表、進(jìn)貨明細(xì)表、出口明細(xì)表、出口收匯核銷單(出口退稅聯(lián))。以上資料按申報(bào)年月和申報(bào)次序裝訂以備查。附：銷售：借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入出口銷售轉(zhuǎn)出不予免抵：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本出口成本借：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)收匯：借：銀行存款(美元戶)貸：應(yīng)收賬款(或應(yīng)收外匯賬款)計(jì)算出口退稅：借：應(yīng)收賬款或應(yīng)收出口退稅貸：應(yīng)交稅金出口退稅收到退稅款：借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款或應(yīng)收出口退稅基本上就這些了，其他基本與內(nèi)貿(mào)相同。追問我現(xiàn)在大體知道報(bào)關(guān)后大約一個(gè)月海關(guān)會(huì)將核銷單報(bào)關(guān)單退回到企業(yè),然后我會(huì)開票作銷售憑證,再以后就不知道怎么回事了,開完票就可以作征免稅申報(bào)嗎?還是次月初才可出口退稅、收匯核銷操作流程中國(guó)電子口岸網(wǎng)——用戶登錄——輸入口令——確認(rèn)上網(wǎng)IC卡注冊(cè)流程：在線購(gòu)卡——按提示操作打印注冊(cè)表——匯款收到短信匯款成功登錄注冊(cè)按短信帳號(hào)、密碼輸入第一部分商檢、報(bào)關(guān)資料發(fā)票裝箱單合同出口建筑衛(wèi)生陶瓷符合性證明（廠檢單）涵蓋表（即用磚證明）1)用磚明細(xì)2)出口建筑衛(wèi)生陶瓷產(chǎn)品放射性核素備案書涵蓋產(chǎn)品表3)出口建筑衛(wèi)生陶瓷產(chǎn)品放射性核素備案書廣東省出口商品統(tǒng)一發(fā)票出口收匯核銷單：電子口岸網(wǎng)——口令——出口收匯口岸備案：口岸備案——輸入核銷單編號(hào)——條件設(shè)定——開始查找——使用口岸（代碼）（廣州海關(guān)5100）——確認(rèn)——成功以上14為商檢資料，18為報(bào)關(guān)資料代理商檢提供通關(guān)單或轉(zhuǎn)證憑條（深圳出關(guān)）將以上資料交報(bào)關(guān)公司辦理報(bào)關(guān)貨物發(fā)出后大概一個(gè)月左右催報(bào)關(guān)公司取回相關(guān)單證，到外管局辦理核銷。第二部分核銷操作流程出口收匯核銷網(wǎng)上報(bào)審系統(tǒng)——批次報(bào)審——新建單證回來后的操作——出口收匯——企業(yè)交單——輸入核銷單號(hào)——查找——交單——出口退稅——數(shù)據(jù)報(bào)送——選擇報(bào)送——數(shù)據(jù)查詢——狀態(tài)查詢查詢核銷核銷系統(tǒng)——數(shù)據(jù)交換——數(shù)據(jù)提取——全部——開始折算率——起始日期——截止日期（指款項(xiàng)發(fā)生周期）批次報(bào)審——新建——貿(mào)易方式——一般貿(mào)易——核銷單信息——添加——收匯水單信息——添加保存——預(yù)覽打印——放入待報(bào)郵箱數(shù)據(jù)交換——數(shù)據(jù)報(bào)送——核銷數(shù)據(jù)報(bào)送——開始第三部分出口退稅操作提交三天后，進(jìn)入外貿(mào)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行退稅，操作如下：外貿(mào)企業(yè)退稅申報(bào)系統(tǒng)——用戶名（小寫sa）——確定基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集——出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入——增加1)關(guān)聯(lián)號(hào)：年月加第一批加序號(hào)，比如：0610010001（不變）2)申報(bào)年月：報(bào)關(guān)單所屬期3)申報(bào)批次：014)序號(hào)：0001 逐筆5)報(bào)關(guān)單號(hào)：海關(guān)編號(hào)后9位加三位商品序號(hào)，共12位6)出口日期：報(bào)關(guān)單出口日期7)美元離岸價(jià)：出口發(fā)票銷售總額，（逐筆，不是合計(jì)）8)核銷單號(hào)：9)商品代碼：報(bào)關(guān)單上的商品編號(hào)10)出口數(shù)量11)審核認(rèn)可基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集——進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入——增加1)關(guān)聯(lián)號(hào)：年月加第一批加序號(hào)，比如：0610010001（不變）2)申報(bào)年月：報(bào)關(guān)單所屬期3)申報(bào)批次：014)序號(hào)：00015)發(fā)票號(hào)碼：進(jìn)貨發(fā)票號(hào)碼6)發(fā)票代碼：進(jìn)貨發(fā)票代碼7)進(jìn)貨憑證號(hào)：進(jìn)貨發(fā)票代碼加進(jìn)貨發(fā)票號(hào)碼8)發(fā)票開票日期：進(jìn)貨發(fā)票日期9)商品代碼：報(bào)關(guān)單商品編號(hào)10)稅率：進(jìn)貨發(fā)票稅率11)審核認(rèn)可數(shù)據(jù)加工處理：按順序逐項(xiàng)檢查生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)：保存E盤預(yù)審反饋處理——確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)退稅正式申報(bào)——查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù)——出口/進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)查詢——退稅匯總申報(bào)錄入——增加——選擇月份打印必須要在擴(kuò)展功能處打印——打印EXCEL打印報(bào)表：1)外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表一式二份2)外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表一式二份3)外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報(bào)表一式二份填寫《退稅申請(qǐng)書》其中增值稅內(nèi)容不用填生成申報(bào)盤——退稅正式申報(bào)——生成退稅申報(bào)軟盤——生成第一只軟盤后需要重新按如下操作查詢數(shù)據(jù)或生成第二只軟盤1)審核反饋處理——已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢——篩選——填寫關(guān)聯(lián)號(hào)——確定——認(rèn)可申報(bào)以上操作完畢后把資料交到退稅分局，相關(guān)報(bào)表、封面、封底要求：1）進(jìn)貨增值稅發(fā)票2)廣東出口商品統(tǒng)一發(fā)票3)報(bào)關(guān)單4)A盤5)報(bào)關(guān)單6)外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報(bào)表一式四份7)出口收匯批次核銷信息登記表8)外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)有一式一份外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表一式三份裝訂方式靠下方向裝訂。整理完后用出口封面裝訂交到稅局申請(qǐng)