【導讀】第三章市場分析及預測................錯誤!第五章生產綱領與產品水平.............錯誤!第七章原輔材料供應及基本生產條件.......錯誤!第九章總圖、運輸及倉庫................錯誤!第十章環(huán)境保護、職業(yè)安全衛(wèi)生及消防......錯誤!第十二章項目組織管理與運行............錯誤!第十四章投資估算及資金籌措............錯誤!

　　

【正文】 試生產 時 間 ( 月 ) 進 度 項 目 XXXXX 天鷺萄萄酒釀造有限公司建設項目 可行性研究報告 － 40－ 第七章 投資概算與資金來源 一 、 投資概算依據 （ 1）輕工總會頒發(fā)的《輕工業(yè)建設項目可行性研究報告編制內容深度規(guī)定》（ QBJS520xx）。 （ 2）《輕工業(yè)工程設計概算編制辦法》（ QBJS1020xx）。 （ 3）建筑工程根據類似工程按指標法估算。 （ 4）設備價格根據生產廠家報價及市場現行價格估算。 二、 投資概算 本項目總投資 1300萬元。其中：固定資產投資 930萬元，流動資金 370萬元。 固定資產 本項目建設投資 930萬元，其中： 土建投資 330萬元； 設備 及安裝 456萬元； 建設工程其他費 （含征地費用 64萬元） ； 基本預備費 21萬元； 建設期利息 （利率 ） 。 流動資金 本項目 需 流動資金 370萬元 。 三、 資金來源 及使用 自籌資金及來源 XXXXX 天鷺萄萄酒釀造有限公司建設項目 可行性研究報告 － 41－ 自籌資金 1000萬元，其來源為企業(yè)自有資金。 銀行貸款及籌措 銀行貸款 300萬元，擬通過企業(yè)資產抵押貸款解決。 資金使用 本項 目自籌資金 主要用于 土建工程及流動資金， 貸款資金用于 設備購置。 四 、還款計劃和措施 本項目借用的財政有償資金擬使用企業(yè)提取的折舊費和企業(yè)未分配利潤，在規(guī)定的償還期限內償還。 XXXXX 天鷺萄萄酒釀造有限公司建設項目 可行性研究報告 － 42－ 第八章 財務評價 一、 財務評價依據 企業(yè)所得稅率 33%。財政有償借款利率 %。銀行貸款年利率 %。項目計算期為 10 年。 二、 銷售收入、稅金估算 銷售收入 年銷售收入估算為 6000萬元 。 稅金 年平均增值稅 594萬元，銷售稅金及附加 ,年上繳稅金 。 總成本及經營成本估算 （ 1） 單位產品生產成本估算 經估算，項目單位產品生產成本為 17836元 /t，其中： ①主要 原材料及燃料動力消耗和價格 葡萄： 3000元 /噸 水 :1元 /t 蒸汽 :300元 /噸 電： /kwh ② 工資及福利費 全廠定員 110 人，月平均工資 1300 元，福利費按工資 14%計提，年工資及福利費總額為 。 XXXXX 天鷺萄萄酒釀造有限公司建設項目 可行性研究報告 － 43－ ③ 折舊費、修理費及攤銷費 折舊費：固定資產折舊采用分類法估算，土建工程折舊年限20年，設備折舊年限 10 年，凈殘值率 5%。 攤銷費：遞延資產按 10年平均攤銷。 ④ 修理費 修理費按折舊費的 30%估算。 ⑤ 管理費 管理費按工資總額的 100%估算。 ⑥ 銷售費用：按銷售收入的 10%估算。 (2) 項目總成本估算 按項目設計生產能力年釀制銷售 20xx噸葡萄酒估算，達產年總 成本 為 ， 三、 財務效益分析 盈利能力分析 （ 1） 投資利潤率 項目投資利潤率 %。 （ 2） 投資回收期 投資回收期 （ 3） 財務凈現值（ I=10%） 3037萬元； 財務凈現值（ I=10%） 1665萬元。 （ 4）財務內部收益率 XXXXX 天鷺萄萄酒釀造有限公司建設項目 可行性研究報告 － 44－ 財務內部收益率 %。 償還能力分析 可用于償還本項目銀行貸款和財政有償資金的資金來源，包括折舊費、攤銷費和稅后利潤，借款償還期 。 四 、 不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產能力利用率表示的盈虧平衡點 %。 說明只要產品產量達到設計生產能力的 %，即可保本，說明該項目在產量上抗風險能力是較強的。 敏感性分析 通過對產品價格、成本、產量及投資的 177。 10%單因素單獨變化，看出各項指標變 化均在可行范圍之內，當折現率為 10%時，財務凈現值均 0，說明本項目抗風險能力強。 五、 財務評價結論 從以上財務評價指標可以看出：項目財務凈現值（ IC=10%）大于零；財務內部收益率高于行業(yè)基準收益率，全部投資在 年內回收，投資的財務內部收益率， %，大于項目基準收益率（ 10%），達產后每年稅收 ，所得稅稅收每年 元，表明項目盈利水平較高。 借款償還期短，能滿足銀行機構關于償還借款的要求。 從敏感性分析中可以看出，產品銷售價格因素最為敏感，而XXXXX 天鷺萄萄酒釀造有限公司建設項目 可行性研究報告 － 45－ 投資因素對財務內部收益率影響不 大。這也為企業(yè)提供一個信息，即企業(yè)應加強市場開發(fā)，強化市場營銷工作，努力提高產品質量，搞好成本控制，采取低成本擴張戰(zhàn)略，努力降低生產成本。 綜上可見，本項目在財務上是可行的，在經濟上是合理的，應推薦實施。XXXXX 天鷺萄萄酒釀造有限公司建設項目 可行性研究報告 － 46－ 第九章 環(huán)境影響評價 一、 環(huán)境影響 本項目廠址位于 縣甘招鄉(xiāng) 政府駐地，廠區(qū)周圍環(huán)境整潔，空氣清新，地下水未受任何污染。葡萄酒廠生產排放的污水及煙塵經處理后達標排放，對周圍環(huán)境無不良影響。 二、 環(huán)境保護與治理措施 污水的排放及治理 廠區(qū)排水主要是生產車間排放的廢 水和設施的排水、鍋爐房鍋爐排放以及軟化系統反沖洗水等。 根據上述廠區(qū)排水情況估算總污水量 20m2/h 污水水質進水： CODcr:549mg/L 生產過程中排出的污水，經污水處理站處理后排放。 煙塵治理 本項目煙塵主要為鍋爐產生的煙塵，除塵設備選用 STL 濕式脫硫除塵器，除塵效率≥ 96%，脫硫效率≥ 65%，處理后煙塵濃度＜ 200mg/m3， SO2濃度＜ 900mg/m3,符合國家及當地環(huán)保排放要求。 固體廢物利用 ① 生產過程中產生的廢渣，在暫存池里存放，賣給當地農民作飼料。 ② 生產污水處理后，產生的污泥， 可作為有機肥料，用于改XXXXX 天鷺萄萄酒釀造有限公司建設項目 可行性研究報告 － 47－ 良土壤。 ③ 鍋爐產生的灰渣，由螺旋除渣機輸送至渣場，定期送往建材廠做建材原料。 噪聲防護 機泵選擇高效、低噪音設備，對于噪聲嚴重的設備采取減振、隔聲、消音等相應措施。 第十章 產業(yè)化經營與農民增收效果評價 一、 農業(yè)產業(yè)化經營 壯大主導產業(yè)，促進結構結構調整分析 通過本項目帶動，將使釀酒葡萄種植業(yè)成為項目區(qū)一大新興主導產業(yè)，對促進當地土地利用結構和種植結構的調整優(yōu)化具有重要意義。特別是使項目區(qū) 6000畝中低產田得到治理與高效利用，過去種植雜糧、雜豆畝純收入最高 400 元，改種釀 酒葡萄后，每畝純收入可達 3800多元，相當于調整前的 。 完善產業(yè)鏈條，促進產業(yè)化發(fā)展，建設現代農業(yè)等 本項目建成后，將形成釀酒葡萄種植、葡萄酒加工銷售一條龍的產業(yè)鏈條，從而促進產業(yè)化經營水平的提高，對建設現代農業(yè)，強化社會主義新農村建設的產業(yè)支撐，都具有重要的現實意義。 輻射帶動能力分析 （ 1） 項目單位與農戶利益聯結機制。 XXXXX 天鷺萄萄酒釀造有限公司建設項目 可行性研究報告 － 48－ 由于釀酒葡萄的專用性極強，除用作生產葡萄酒的原料之外，不能鮮食和它用，因此農民種植釀酒葡萄只能交售項目單位；項目單位為了使企業(yè)的生產加工有穩(wěn)定的合乎質量安全要求的原料來 源，同時為了就近采購到加工原料，降低原料采購費用，必須首先建設與企業(yè)設計生產能力相匹配的釀酒葡萄種植基地，并按合同回收基地農戶的釀酒葡萄產品，否則，一是因為原料供應無保證而影響企業(yè)生產加工的正常進行，二是因為從外地遠距離采購原料，不僅提高生產成本，而且原料質量安全亦難以保證。因此，項目單位與農戶必須結成彼此相依為靠、誰也離不開誰的緊密型利益共同體。其利益聯結的原則是風險共擔、利益共享。農戶承擔自然風險，項目單位承擔市場風險。項目單位與農戶簽訂釀酒葡萄銷售合同，項目單位以合同規(guī)定的價格回收農戶的產品，農戶必須 按合同約定的事項進行生產和向項目單位出售產品，雙方做到一手錢、一手貨，項目單位對農戶不拖不欠不打白條。 （ 2） 輻射帶動基地 項目單位采取與基地農戶簽訂酒葡萄購銷合同，為農戶提供技術培訓和技術指導服務的方式，直接帶動釀酒葡萄種植面積5000 畝，間接帶動種植面積 5000 畝，并輻射帶動市和遼西地區(qū)釀酒葡萄基地建設。 （ 3） 輻射帶動農戶 本項目直接安排項目區(qū) 110 名農村勞動力到葡萄酒廠就業(yè)；項目單位采取與農戶簽訂產品購銷合同的方式，直接帶動項目區(qū)XXXXX 天鷺萄萄酒釀造有限公司建設項目 可行性研究報告 － 49－ 4000多戶、農民通過種植 釀酒葡萄增加收入；可間接帶動 500戶、500名農村勞動力通過圍繞項目發(fā)展相關產業(yè)增收致富；本項目可示范帶動全縣、全市及至遼西地區(qū) 8 萬戶、 35 萬農業(yè)人口通過種植酒葡萄和發(fā)展相關產業(yè)增加收入。 二、 農民增收、農業(yè)增效評價 農民增收 本項目可帶動項目區(qū) 4000 多戶農民通過種植酒葡萄增加收入，按釀酒葡萄單產 1300kg/畝，收購價格 4 元 /kg估算，每畝產品銷售收入 5200 元，扣除生產成本，純收入為每畝 3800 多元，與種植雜糧、雜豆相比，每畝增加純收入 3400元，按每戶種植 畝釀酒葡萄，每個農戶 口人 計算，釀酒葡萄種植戶年人均增加純收入 1500元。本項目還可帶動運輸、服務等相關產業(yè)的發(fā)展，拓寬農民增收的的渠道。 農業(yè)增效 由于項目區(qū) 縣“十年九旱”，農業(yè)生產基礎設施薄弱，抗災避災能力較弱，使全縣至今尚有 30多萬畝中低產田，平均每畝純收入不足 400 元。在本項目的帶動下，可培育出規(guī)模為 6000 畝的釀酒葡萄種植主導產業(yè)，可使這 6000 畝農田由中低產田變成高效農田，對調整優(yōu)化當地農業(yè)結構發(fā)揮戰(zhàn)略支撐和示范帶動作用。 通過本項目的實施，可為本縣培育出一個年銷售收入超億元的農業(yè)產業(yè)化加工型龍頭企業(yè)，對解決當地農產品深加工型龍頭XXXXX 天鷺萄萄酒釀造有限公司建設項目 可行性研究報告 － 50－ 企業(yè)少、農業(yè)產業(yè)鏈條短、農產品加工層次淺和主要出售初級農產品、粗加工產品的問題，以及推進農業(yè)產業(yè)化經營，將發(fā)揮典型示范作用。特別是由釀酒葡萄專用性強的性質所決定，通過本項目的實施，可培育出一個龍頭企業(yè)與農戶相依為靠、緊密聯結的經濟利益共同體，以及緊密聯結型“公司 +農戶”產業(yè)化組織形式，從而為探索解決公司與農戶利益聯結機制這個關鍵環(huán)節(jié)和難題，提供成功經驗和典型范例。 項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析 （ 1） 農業(yè)增效。 項目區(qū) 6000 畝釀酒葡萄，平均每畝 純收入 3800 元，純收入合計 2280 萬元；非項目區(qū) 6000 畝雜糧雜豆每畝純收入 400 元，純收入合計 240 萬元。通過改種雜糧雜豆為釀酒葡萄，使項目農業(yè)增效 2040萬元，平均畝增效 3400元，效益提高 。 （ 2） 農民增收。 通過實施本項目，項目區(qū) 4000多戶 ，僅種植釀酒葡萄一項人均收入即達 1500多元；另外可使項目區(qū) 110 名勞動力到葡萄酒廠就業(yè)，年工資性收入合計 萬元，項目區(qū)人均 130元。兩項合計人均純收 入 1630 元。而非項目區(qū)人均純收入僅為 160元，項目區(qū)比非項目區(qū)年增加純收入 合計 1470萬元 。 三、 其他影響評價 提高農業(yè)避災保收能力和農業(yè)綜合生產能力 通過項目效益吸引，可調動農民投工投勞中低產田治理和釀XXXXX 天鷺萄萄酒釀造有限公司建設項目 可行性研究報告 － 51－ 酒