【導(dǎo)讀】第二章項(xiàng)目背景及必要性··············6. 第三章建設(shè)條件··················11. 第四章市場(chǎng)分析與銷售方案·············15. 第五章建設(shè)方案··················18. 第六章奶牛園區(qū)生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程············26. 六、奶牛園區(qū)指導(dǎo)全縣養(yǎng)牛示范技術(shù)方案······33

　　

【正文】 20 3 奶牛標(biāo)準(zhǔn)化園區(qū)良種奶牛 300頭，加上 后備奶牛 牛 200頭，共計(jì) 500 頭，產(chǎn)奶期 300 天 ，干奶期 65 天 。全年 365天 根據(jù)奶牛不同生產(chǎn)時(shí)期飼喂不同的 TMR 混合飼料。年 產(chǎn)奶量 20xx噸 ，產(chǎn) 值為 400萬元 ,飼料成本為 ， 增值2 倍 以上 。 世行貸款奶源基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 39 第七章 項(xiàng)目進(jìn)度與招標(biāo)采購方案 一、 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 本項(xiàng)目建設(shè)期為一年，進(jìn)度安排如下： 工程實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 年 項(xiàng)目 月 20xx 年 20xx 年 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 可研編制 施工圖設(shè)計(jì) 土建施工 設(shè)備按裝 技術(shù)培訓(xùn) 種牛購置 竣工驗(yàn)收 正式生產(chǎn) 項(xiàng)目建設(shè)單位及時(shí)將項(xiàng)目 建設(shè)進(jìn)展情況以書面形式，向上級(jí)業(yè)務(wù)部門匯報(bào)，以便及時(shí)掌握項(xiàng)目動(dòng)態(tài)，并有計(jì)劃地提出項(xiàng)目建設(shè)所需資金。 二、項(xiàng)目招標(biāo)采購方案 招標(biāo)采購依據(jù) ⑴ Procurement Guidelines(May20xx)采購指南； ⑵ Standard Bidding Documents for ALL ICB 所有國際競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)的采購要使用世行標(biāo)準(zhǔn)的招標(biāo)文件； ⑶ Model Bidding Documents for NCB 國內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)世行貸款奶源基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 40 可使用財(cái)政部編寫的國內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)的采購文件； ⑷ Standard Request for Proposals世行標(biāo)準(zhǔn)的建議書征詢文件和合同。 招標(biāo)采購范圍 按照世行的要求，單個(gè)合同限額以上的土建工程、主要設(shè)備、貨物將采用招標(biāo)的方式進(jìn)行采購。根據(jù)以往的項(xiàng)目要求，本項(xiàng)目建設(shè)所需的機(jī)械設(shè)備、儀器、車輛、奶牛購置、材料采購、土建工程和安裝工程等將采用集中招標(biāo)的方式進(jìn)行采購。 招標(biāo)組織形式和招標(biāo)方式 本項(xiàng)目采取國際和國內(nèi)公開招標(biāo)的辦法，通過中介機(jī)構(gòu)對(duì)外發(fā)布招標(biāo)采購廣告，并根據(jù)有關(guān)政策要求進(jìn)行招標(biāo)。 招標(biāo)程序 由上級(jí)主管部門選定招標(biāo)中介機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一對(duì)外發(fā)標(biāo)，其程序如下： ⅰ起草招標(biāo)文件； ⅱ發(fā)布 招標(biāo)廣告； ⅲ招標(biāo)大會(huì)與開標(biāo)記錄 ⅳ評(píng)價(jià)報(bào)告 ⅴ簽定合同 采購安排 采購安排包括以下幾項(xiàng)內(nèi)容： 世行貸款奶源基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 41 ①土建工程 ②物資和設(shè)備采購 ③奶牛采購 ④采購方式和及限額 在物品、設(shè)備、奶牛采購時(shí)，單個(gè)合同在 50 萬美元以上的采用 ICB 國際競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)，單個(gè)合同在 50 萬美元以下的采用 NCB 國內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)，單個(gè)合同在 10 萬美元以下的采用 Shopping詢價(jià)采購。 采購計(jì)劃 ①根據(jù)采購清單和項(xiàng)目?jī)?nèi)容進(jìn)行歸類劃分； ②根據(jù)合同性質(zhì)，分包安排，合同估算金額判斷采取那種方式最為經(jīng)濟(jì)有效； ③采購時(shí)間安排。 世行貸款奶源基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 42 第八章 投資估算與資金籌措 一、投資估算依據(jù) 本估算是依據(jù)可行性研究報(bào)告的設(shè)計(jì)方案及現(xiàn)實(shí)物價(jià)進(jìn)行編制的。 建筑工程 。按當(dāng)?shù)赝愋徒ㄖ靸r(jià)指標(biāo)估算。 安裝工程 。按《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算編制辦法》規(guī)定費(fèi)率估算。 設(shè)備的引進(jìn)與購置 ①進(jìn)口設(shè)備為外商報(bào)價(jià)（大連港到岸價(jià)）。 ②國內(nèi)主要生產(chǎn)專用設(shè)備以制造廠家提供的現(xiàn)行產(chǎn)品廠價(jià)為準(zhǔn)。 ③非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備按重量或其它計(jì)算單位進(jìn)行估算。 良種引進(jìn)與購置 ①進(jìn)口奶牛引進(jìn)價(jià)格為 16540 元人民幣； ②國產(chǎn)奶牛購買價(jià)格為 15000 元人民幣。 其它費(fèi)用 按 現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定進(jìn)行估算 ① 外匯比價(jià)按 1 美元兌換人民幣 ； ② 世行貸款利息按年息 %計(jì)算； 世行貸款奶源基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 43 二、項(xiàng)目建設(shè)投資估算 本項(xiàng)目計(jì)劃總投資額為 1063 萬元人民幣 ，其 分項(xiàng)投資如下： 土建投資 萬元， 占項(xiàng)目總投資的 %， 其中奶牛舍 等主要建筑物 建設(shè)投資 ， 附屬配套 建設(shè)工程 投資 萬元。 設(shè)備購置及基礎(chǔ)設(shè)施安裝投資 127 萬元， 占項(xiàng)目總投資的 %， 其中 主要 設(shè)備購置 萬元， 附屬 設(shè)備 及基礎(chǔ)設(shè)施 安裝 投資 萬元。 購置優(yōu)良種牛投資 萬元， 占項(xiàng)目總投資的%， 其中引進(jìn) 進(jìn)口奶牛 200 頭，需投資 萬元，引進(jìn)國產(chǎn)優(yōu)良 奶 牛 100頭，需投資 萬元。 項(xiàng)目建設(shè)期利息 ，占項(xiàng)目總投資的 %。 項(xiàng)目生產(chǎn)需要流動(dòng)資金 ，占項(xiàng)目總投資的%。 三、資金來源與籌措 根據(jù)世行組織和國家計(jì)委、財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目資金來源可分為世行貸款和自籌兩部分，并按一定比例匹配。為此，本項(xiàng)目資金來源如下： 申請(qǐng) 世行貸款 645萬元。 自籌 資金 418 萬元，全部用于土建工程，其自籌能世行貸款奶源基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 44 力分析如下： 該項(xiàng)目建設(shè)需自籌資金單位是一家民 營股份制企業(yè)，該項(xiàng)目由企業(yè)加農(nóng)戶共同以參股的形式進(jìn)行集資，由企業(yè)籌資150萬元，參股農(nóng)戶集資 268萬元，涉及農(nóng)戶 30戶以上， 完全 有能力 滿足項(xiàng)目建設(shè)自籌資金的需要。 四、資金使用和管理 資金使用和管理原則 根據(jù)《 Loan Agreement 貸款協(xié)議》和《 Project Agreement項(xiàng)目協(xié)議》的有關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目貸款資金主要用于良種奶牛的引進(jìn)與設(shè)備購置、固定資產(chǎn)投資及公益性設(shè)施建設(shè)，嚴(yán)格按規(guī)劃設(shè)計(jì)實(shí)施。在財(cái)務(wù)管理上，做到?？顚Ｓ?，建設(shè)單位要設(shè)立專用帳戶，建立世行項(xiàng)目專戶，并設(shè)專人管理，實(shí)是求事地上報(bào)項(xiàng)目實(shí) 施進(jìn)度和資金使用情況。 進(jìn)度安排 本項(xiàng)目計(jì)劃投資建設(shè)期為一年，即 20xx 年 7 月 20xx 年10月完成項(xiàng)目土建工程， 20xx 年 1月 6月完成園區(qū)的設(shè)備購置和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)， 20xx 年 4 月 6 月購置奶牛。 20xx 年 7月完成全部建設(shè)任務(wù)，并投產(chǎn)運(yùn)行 ， 完成項(xiàng)目投資 萬元，并注入流動(dòng)資金 萬元，投入生產(chǎn)運(yùn)行。 轉(zhuǎn)貸與償還 根據(jù)財(cái)政部門、世行對(duì)世行貸款項(xiàng)目的具體要求，本項(xiàng)目擬采取如下方式進(jìn)行轉(zhuǎn)貸 : 世行貸款奶源基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 45 市財(cái)政逐級(jí)向上一級(jí)財(cái)政承貸，市政府將基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)所需的世行貸款轉(zhuǎn)貸給鄉(xiāng)政府和股份公司建設(shè)的奶牛飼養(yǎng)園 區(qū)，股份制公司向財(cái)政承貸并以有效資產(chǎn)抵押，同時(shí)將購買奶牛所需的世行貸款直接向農(nóng)戶轉(zhuǎn)貸。還款時(shí)，由園區(qū)按農(nóng)戶貸款額度從農(nóng)戶的奶資中扣回應(yīng)還款額，或從年底的企業(yè)分紅中扣回貸款，統(tǒng)一還貸。 五、還款計(jì)劃 本項(xiàng)目共需 世行貸款 645 萬元 ，根據(jù) 世行貸款 協(xié)議 規(guī)定，項(xiàng)目還款期為 8 年，頭兩年為寬限期，只還利息不還本金，貸款年利率為 %，從貸款合同簽定生效之日起，第 3年開始償還，連續(xù) 6 年還清。購牛貸款還款期為 6年，其它貸款還款期為 8 年，具體還款計(jì)劃如下： 貸款利息及還款計(jì)劃表 單位：萬元 項(xiàng)目 貸款 用途 還款時(shí)間 備 注 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 貸款 本金 購牛 — — 6 年還款 其它 55 8 年還款 小計(jì) 645 645 645 350 55 年初 還本 付息 還本 — — 年末 付息 年末 小計(jì) 年末 貸款余額 645 645 350 55 0 年末 該項(xiàng)目的貸款者主要是企業(yè)（園區(qū)建設(shè)者）和農(nóng)戶，為保證世行貸款按期如數(shù)償還，我們采取以下幾世行貸款奶源基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 46 項(xiàng)措施： 園區(qū)貸款資金的償還，可以從奶牛園區(qū)的經(jīng)營收入中有計(jì)劃的提??； 農(nóng)戶的貸款只是購牛款，其還款資金主要來自于奶牛收 入，園區(qū)可以有計(jì)劃地從入股農(nóng)戶的年終分紅中回收奶牛貸款和利息，以保證貸款的如數(shù)按期償還。 加強(qiáng)管理，降低能耗和生產(chǎn)成本，提高生產(chǎn)效率和奶牛戶與企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，增加企業(yè)利潤與奶牛戶的收入，以保證按期還款。 世行貸款奶源基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 47 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要依據(jù)現(xiàn)行的行業(yè)政策、法規(guī)、制度和機(jī)關(guān)條例等進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)如下： 原 材料價(jià)格，按市場(chǎng)現(xiàn)行價(jià)加到 場(chǎng) 運(yùn)費(fèi)及儲(chǔ)運(yùn)損 失計(jì)算，為到 場(chǎng) 平均價(jià)。 A、混合飼料 1600 元 /噸 B、羊 草 650 元 /噸 C、玉米青貯 200元 /噸 D、塊 莖 料 400元 /噸 E、青 草 200元 /噸 外購燃料及動(dòng)力 A、煤炭：按現(xiàn)行價(jià) 500 元 /噸 B、電：按現(xiàn)行價(jià) 元 /度 制造費(fèi)用 A、折舊費(fèi)：根據(jù)有關(guān)規(guī)定計(jì)算固定資產(chǎn)折舊年限及折舊費(fèi)如下 （固定資產(chǎn)折舊殘值 5%） ： 生產(chǎn)廠房 20年，年折舊率 5% 機(jī)器設(shè)備 10年，年折舊率 10% B、修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)原值的 %計(jì)提。 世行貸款奶源基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 48 C、保險(xiǎn)費(fèi)：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)按金額保險(xiǎn)費(fèi)率 3‰ 。 D、物料消耗、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等參照同行業(yè)情況估算。 銷售費(fèi)用，包括運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、差旅費(fèi)等按銷售收入的 10%估 算。 管理費(fèi)用，包括工會(huì)經(jīng)費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、無形資產(chǎn)攤銷、遞延資產(chǎn)攤銷、職工培訓(xùn)費(fèi)、其它費(fèi)用等。 A、無形資產(chǎn)攤銷按 10 年 B、遞延資產(chǎn)攤銷按 5 年 C、工會(huì)經(jīng)費(fèi)按工資的 2%計(jì)提 D、職工培訓(xùn)費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)及其它費(fèi)用按實(shí)際情況估算。 稅金提交 按國家政策規(guī)定，養(yǎng)殖業(yè)免稅。 資金貼現(xiàn)率 養(yǎng)殖業(yè) 項(xiàng)目為 10% 職工工資 ，工人 按每人每月 600 元計(jì)算， 技術(shù)人員及管理人員分別為 6001000 元不等， 職工福利費(fèi)按工資總額的 14%計(jì)提。 二、銷售收入 奶牛養(yǎng)殖基地年產(chǎn)鮮牛奶 20xx 噸，售價(jià) 20xx 元 /噸，年收 入 為 400萬元；每年向農(nóng)戶提供良種奶牛 125 頭，每頭世行貸款奶源基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 49 售價(jià) 10000元，年收入 125萬元， 公犢牛 125頭， 每頭售價(jià)400元， 年收入 5 萬元 ，出售牛糞肥 ，每噸 20元，年收入 ， 奶牛養(yǎng)殖基地全年總收入為 。 三、總成本及經(jīng)營成本估算 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年均總成本費(fèi)用為 281 萬元，經(jīng)營成本為，詳見表 6。 四、財(cái)務(wù)效益分析 投資利潤率 其計(jì)算公式為： M P= 100% G 式中： P投資利潤率 M年均新增純利潤 G項(xiàng) 目總投資 經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目投資利潤率為 ﹪。 投資回收期 經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目投資回收期為 5 年。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 經(jīng)嘗試法計(jì)算，項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率 i= ﹪ 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值 NPV=，大于 0，說明項(xiàng)目的收益 成本，項(xiàng)目在效果上是可行的。 世行貸款奶源基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 50 五、不確定性分析 盈虧平衡分析 其計(jì)算公式為： C N0=———— 100﹪ PVS 式中： N0盈虧平衡點(diǎn)產(chǎn)量 C固定成本 V產(chǎn)品可變成本 P產(chǎn)品銷售收入 S— 銷售稅 N0=﹪ 如生 產(chǎn)能力達(dá)到 %，就可以保