【導(dǎo)讀】第三章項(xiàng)目建設(shè)場(chǎng)址方案與建設(shè)條件……………………第五章勞動(dòng)組織、定員及人員培訓(xùn)………………………項(xiàng)目承辦單位：×××××××劑的市場(chǎng)銷(xiāo)售情況和市場(chǎng)分析預(yù)測(cè)。三廢治理和環(huán)境保護(hù)措施的論證。全年工作天數(shù)為300天，每天工作8小時(shí)。乳產(chǎn)品產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量的50%以上。歐洲向美洲、亞洲、大洋洲轉(zhuǎn)移。乳產(chǎn)量增長(zhǎng)最快的是阿根廷、眾所周知，牛奶是健康食品，營(yíng)養(yǎng)價(jià)值豐富，且富含鈣，我國(guó)人均牛奶占有量為公斤，不足世界水平的。需求量與日俱增。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家牛奶及其制品人均消費(fèi)量已經(jīng)。而促使奶牛業(yè)迅速發(fā)展。目前全國(guó)的奶牛存欄已達(dá)到8300萬(wàn)。奶牛增奶生物添加劑在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)已經(jīng)初步形成，由該。榨奶、冷凍精配種、疾病防疫、治療一體化的飼養(yǎng)方式。的產(chǎn)奶量，種牛引進(jìn)荷蘭純種黑白花荷斯坦牛。經(jīng)反應(yīng)后液體中的氨基類(lèi)物質(zhì)進(jìn)。行分類(lèi)提取而制成本產(chǎn)品，使其產(chǎn)奶量增加。良，將會(huì)提高我國(guó)奶牛的品質(zhì)，促進(jìn)我國(guó)畜牧業(yè)的發(fā)展。的社會(huì)效益，建議項(xiàng)目盡快實(shí)施，早見(jiàn)效益。

　　

【正文】 112 42 奶牛飼養(yǎng)園 30 增奶添加劑車(chē)間 3 生物肥車(chē)間 場(chǎng)區(qū)配電 5 場(chǎng)共給排水 場(chǎng)共供熱 污水池 (二 )服務(wù)性工程 綜合辦公樓 78 門(mén)衛(wèi) 1 場(chǎng)區(qū)道路 運(yùn)輸車(chē)輛 42 場(chǎng)區(qū)綠化工程 6 場(chǎng)區(qū)供電外網(wǎng) 15 供水外網(wǎng) 13 供熱外網(wǎng) 48 項(xiàng)目總投資估算表（續(xù)） 項(xiàng) 目 名 稱(chēng) 土 建 工藝設(shè)備 安裝費(fèi) 運(yùn) 輸 其 它 備 注 三、無(wú)形資產(chǎn) 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 85 技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 120 技術(shù)服務(wù)費(fèi) 50 四、遞延資產(chǎn) 建設(shè)單位管理費(fèi) 210 試車(chē)費(fèi) 160 項(xiàng)目開(kāi)辦費(fèi) 10 五、建設(shè)投資合計(jì) 六、不可預(yù)見(jiàn)費(fèi) 七、購(gòu)牛費(fèi) 種公牛 220 成母奶牛 480 八、流動(dòng)資金 1000 項(xiàng)目總需資金 49 奶牛飼養(yǎng)、生物肥、奶牛改良成本估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 1 年 2年 3 年 4年 5 年 6年 7年 8年 9年 10年 備注 生產(chǎn)負(fù)荷 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1 飼料費(fèi) 2 配種藥費(fèi) 3 增奶添加劑 120 150 150 150 150 150 150 150 150 150 4 工資福利費(fèi) 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 5 企業(yè)管理費(fèi) 173 188 188 188 188 188 188 188 188 188 折 舊 費(fèi) 85 85 85 85 85 85 85 85 85 85 攤 銷(xiāo) 費(fèi) 28 28 28 28 28 0 0 0 0 0 其 它 60 75 75 75 75 75 75 75 75 75 6 燃料動(dòng)力費(fèi) 7 銷(xiāo)售費(fèi)用 6 6 6 6 6 6 6 6 6 8 生物肥制造成本 68 85 85 85 85 85 85 85 85 85 9 奶牛配種費(fèi) 1600 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 10萬(wàn)頭 總成本費(fèi)用 固定生產(chǎn)成本 257 257 257 257 257 229 229 229 229 229 可變生產(chǎn)成本 經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)成本 50 增奶添加劑總成本估算表 單位 :萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 1年 2 年 3年 4年 5 年 6年 7年 8 年 9年 10年 備注 一 原材料 13936 17420 17420 17420 17420 17420 17420 17420 17420 17420 1 主要原料 5120 6400 6400 6400 6400 6400 6400 6400 6400 6400 2 生物菌劑 4240 5300 5300 5300 5300 5300 5300 5300 5300 5300 3 輔助原料 4576 5720 5720 5720 5720 5720 5720 5720 5720 5720 二 工資及附加 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 三 燃料動(dòng)力 124 124 124 124 124 124 124 124 124 電 56 70 70 70 70 70 70 70 70 70 焊 48 48 48 48 48 48 48 48 48 水 6 6 6 6 6 6 6 6 6 四 企業(yè)管理費(fèi) 211 237 237 237 237 237 237 237 237 237 1 維 修 費(fèi) 32 40 40 40 40 40 40 40 40 40 2 設(shè)備折舊 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 3 攤 銷(xiāo) 費(fèi) 27 27 27 27 27 0 0 0 0 0 4 其 它 72 90 90 90 90 90 90 90 90 90 五 銷(xiāo)售費(fèi)用 352 440 440 440 440 440 440 440 440 440 總成本費(fèi)用 18257 18257 18257 18257 17897 17897 17897 17897 17897 可 變 成 本 費(fèi) 用 16827 16827 16827 16827 固 定 成 本 費(fèi) 用 143 143 143 143 116 116 116 116 116 經(jīng) 營(yíng) 成 本 費(fèi) 用 17187 17187 17187 17187 51 損 益 表 序號(hào) 項(xiàng) 目 2020 年 2020年 2020 年 2020 年 2020 年 2020年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 1 產(chǎn)品銷(xiāo) 售收入 27656 2 銷(xiāo)售資金及附加 3 總成本費(fèi) 牛群飼養(yǎng)成本 增奶劑成本 18257 18257 18257 17897 17897 17897 17897 17897 4 銷(xiāo)售利潤(rùn) 5 所得稅 6 稅后利潤(rùn) 7 公積金 753 797 797 797 797 797 8 公益金 9 未分配利潤(rùn) 6655 6655 6694 10 應(yīng)付利潤(rùn) 0 6655 6694 投資利潤(rùn)率： % 年均利潤(rùn)： 萬(wàn)元 年均銷(xiāo)售收入： 萬(wàn)元 年均總成本： 萬(wàn)元 投資利稅率： 215% 年均銷(xiāo)售稅金及附加： 萬(wàn)元 年均所得稅： 萬(wàn)元 52 現(xiàn) 金 流 量 表 (全部投資 ) 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 建設(shè)期 2020年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 一 現(xiàn)金流入 27656 1 銷(xiāo)售收入 27656 2 回收固定資產(chǎn)殘值 120 3 回 收 奶 牛 全 值 600 4 回 收 流 動(dòng) 資 金 1000 二 現(xiàn)金流出 1 建設(shè)投資 2 購(gòu)牛費(fèi) 820 3 流動(dòng)資金 1000 4 經(jīng)營(yíng)成本 5 銷(xiāo)售稅金及附加 6 所得稅 7 其它 650 830 830 830 830 830 830 830 830 830 三 凈 現(xiàn)金流量 四 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 全部投資所得稅后 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 I=14% NPV= 萬(wàn)元 全部投資所得稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部 收益率 IRR50% 全部投資所得稅后 投資回收期： P= 年。 53 銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金及附加 序號(hào) 產(chǎn) 品 名 稱(chēng) 單位 2020 年 2020 年 2020 年 2020年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020年 2020 年 一 銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 27656 1 牛 奶 萬(wàn)元 1152 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 數(shù) 量 噸 6400 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 單 價(jià) 萬(wàn)元 2 出售成牛 0 0 0 數(shù) 量 0 0 0 50 50 50 50 50 50 50 單 價(jià) 萬(wàn)元 0 0 0 3 出售大育成牛 萬(wàn)元 0 0 11 11 11 11 11 11 11 數(shù) 量 頭 0 0 62 20 20 20 20 20 20 20 單 價(jià) 萬(wàn)元 0 0 4 出售育成牛 萬(wàn)元 0 0 數(shù) 量 頭 0 0 26 26 26 26 26 26 26 26 單 價(jià) 萬(wàn)元 0 0 5 出售母犢牛 萬(wàn)元 0 數(shù) 量 頭 0 250 250 250 250 250 250 250 250 250 單 價(jià) 萬(wàn)元 0 54 銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售 稅金及附加（續(xù)） 序號(hào) 產(chǎn) 品 名 稱(chēng) 單位 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020年 6 出售公犢牛 萬(wàn)元 0 16 數(shù) 量 頭 0 320 450 450 450 450 450 450 450 450 單 價(jià) 萬(wàn)元 0 7 出售淘汰牛 萬(wàn)元 0 0 30 30 30 30 30 30 30 數(shù) 量 頭 0 0 49 100 100 100 100 100 100 100 單 價(jià) 萬(wàn)元 0 0 8 生物有機(jī)肥 萬(wàn)元 104 130 130 130 130 130 130 130 130 130 數(shù) 量 噸 800 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 單 價(jià) 萬(wàn)元 9 奶牛繁育收入 萬(wàn)元 4000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 數(shù) 量 萬(wàn)頭 8 10 10 10 10 10 10 10 10 10 單 價(jià) 萬(wàn)元 10 增奶添加劑收入 萬(wàn)元 22400 28000 28000 28000 28000 28000 28000 28000 28000 28000 數(shù) 量 噸 1600 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 單 價(jià) 萬(wàn)元 二 增 值 稅 萬(wàn)元 1584 1980 1980 1980 1980 1980 1980 1980 1980 1980 三 城市建設(shè)維護(hù)稅 萬(wàn)元 99 99 99 99 99 99 99 99 99 四 教育附加費(fèi) 萬(wàn)元 五 銷(xiāo)售稅金及附加 萬(wàn)元