【正文】 小企業(yè)提供專業(yè)化、一站式金融、培訓(xùn)和信息咨詢等服務(wù)，架起商業(yè)銀行與中小企業(yè)間溝通、聯(lián)系的橋梁，促進(jìn)銀企合作與共同發(fā)展。五是加強(qiáng)對中小企業(yè)經(jīng)營管理人員的培訓(xùn)。一方面可以依托現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院及有關(guān)大專院校，優(yōu)先安排中小企業(yè)經(jīng)營管理者創(chuàng)新培訓(xùn)、工商管理培訓(xùn)及技術(shù)、財務(wù)等專業(yè)骨干的業(yè)和技能培訓(xùn)，在培訓(xùn)收費等方面提供優(yōu)惠。另一方面，鼓勵中小企業(yè)創(chuàng)辦 “學(xué)習(xí)型組織”，積極開展自主培訓(xùn)，發(fā)展中小企業(yè)人才市場，為中小企業(yè)提供各類合格人才。參考文獻(xiàn)：、張秀生 《國外中小企業(yè)發(fā)展概況》 ― 中國商業(yè)出版社 1999 年 1 月第 1 版鎖箭《中小企業(yè)發(fā)展的國際比較》―中國社會科學(xué)出版社2001年11月第1版張彩霞，王光玲《解決中小企業(yè)貸款難的對策》 ―《經(jīng)濟(jì)論壇》 2004年第7期周顯志，楊澤濤試析《中小企業(yè)促進(jìn)法》的實施現(xiàn)狀及其改善 ―《南方經(jīng)濟(jì)》2004年第3期康立 《民營經(jīng)濟(jì)融資渠道拓展問題研究》 ―《華南金融研究》 2001年4月第2期王元京,慕海平等《中國私營經(jīng)濟(jì)投資分析》 ―《經(jīng)濟(jì)理論與經(jīng)濟(jì)管理》 2004年第3期林毅夫《金融體系、信用和中小企業(yè)融資》 ://./New_Product/expert/?doc_id=130055李善同《國外中小企業(yè)融資方式及其啟示》 ://./new_product/drcexpert/?doc_id=122201韓平 《 我國中小企業(yè)融資問題思考 》 :///ckwk/caiwu/700003第五篇：淺議我國中小企業(yè)融資難及其對策淺議我國中小企業(yè)融資難及其對策 摘要：本文主要對造成中小企業(yè)融資難的原因進(jìn)行分析研究，并就如何為中小企業(yè)融資難解困提出了相應(yīng)的措施及對策。關(guān)鍵字：中小企業(yè)；融資難；原因；對策近年來，我國中小企業(yè)快速、健康和持續(xù)發(fā)展，對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)越來越大，不僅安置了大量的城市下崗職工，還吸收了大批農(nóng)村剩余勞動力，有效解決了農(nóng)村剩余勞動力的轉(zhuǎn)移和就業(yè)問題，緩解勞動力供求矛盾，從而保證了社會的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。然而，在我國深化改革、加快中小企業(yè)發(fā)展的過程中，影響和制約中小企業(yè)發(fā)展的問題仍然很多，尤為突出的是融資困難，融資難已經(jīng)成為制約中小企業(yè)發(fā)展最大的“瓶頸”。不解決融資難，中小企業(yè)資金不足，周轉(zhuǎn)不靈，正常運作就會困難重重；不解決融資難，中小企業(yè)設(shè)備更新、技術(shù)創(chuàng)新均難以實現(xiàn)；不解決融資難，中小企業(yè)就難以“走出去”參與國際競爭，難以在全球市場上獲得進(jìn)一步的發(fā)展。1中小企業(yè)融資現(xiàn)狀當(dāng)前，由于我國中小企業(yè)具有創(chuàng)業(yè)條件難、準(zhǔn)入時間長、生存周期短的特點，發(fā)展形勢并不容樂觀。，我國中小企業(yè)融資難是制約企業(yè)發(fā)展、壯大的一個瓶頸，也是亟待解決的問題。站在政府的角度怎樣協(xié)調(diào)好銀行、企業(yè)之間的信任和溝通，是至關(guān)重要一環(huán)。當(dāng)然企業(yè)自身的提高也非常重要，這就需要兩者結(jié)合起來，共同破解中小企業(yè)融資難問題。，由于長期受傳統(tǒng)體制的影響，中小企業(yè)融資和獲取資金難的問題一直沒有得到很好的解決，成為長期困擾制約中小企業(yè)發(fā)展與生存的瓶頸問題。中小企業(yè)融資難原因分析，相關(guān)法規(guī)政策不完善。為了扶持中小企業(yè)的發(fā)展，近年來政府雖然出臺了一系列政策和措施，但因這些政策偏重于指導(dǎo)，可操作性不強(qiáng)，沒能從根本上賦予中小企業(yè)平等的生存空間、融資待遇和發(fā)展環(huán)境，解決或緩解中小企業(yè)融資難的問題。政府為中小企業(yè)提供專門融資服務(wù)的機(jī)構(gòu)不健全。缺乏統(tǒng)一的中小企業(yè)服務(wù)管理機(jī)構(gòu)，缺乏為中小企業(yè)提供全方位服務(wù)的綜合性輔導(dǎo)體系。政府財政資金一次下?lián)芏鴽]有定期的損失補(bǔ)償機(jī)制和來源，基金風(fēng)險只得采取簡單的分擔(dān)攤派而不是有效的風(fēng)險分散。，缺乏現(xiàn)代經(jīng)營管理理念。大多數(shù)中小企業(yè)成立時間不長，底子薄，規(guī)模較小，自有資本偏小，基礎(chǔ)比較差，再加上經(jīng)營者的素質(zhì)、經(jīng)歷等原因，內(nèi)部管理不規(guī)范，不穩(wěn)定，內(nèi)部控制制度不完善，缺乏透明度，并且大部分中小企業(yè)都屬于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和勞動密集型產(chǎn)業(yè)，這些行業(yè)的產(chǎn)品附加值低，成本相對較高，盈利水平低，抗風(fēng)險能力弱，企業(yè)技術(shù)裝備落后，創(chuàng)新能力不強(qiáng)，員工素質(zhì)普遍低下，自有資金嚴(yán)重不足，負(fù)債率偏高，導(dǎo)致中小企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險較大，同時也給銀行帶來了較大的貸款風(fēng)險，不利于中小企業(yè)的融資。我國中小企業(yè)信用等級普遍不高，機(jī)會主義盛行，缺乏長期發(fā)展目標(biāo)，在財務(wù)方面人為操縱利潤現(xiàn)象較多，財務(wù)信息嚴(yán)重失真，企業(yè)經(jīng)營信息透明度差，甚至出于自身短期利益的考慮，造假賬、出假報表、偷稅漏稅，使企業(yè)信譽(yù)受損，整體形象不佳。據(jù)資料顯示，我國中小企業(yè)有50%以上財務(wù)管理不健全，信用等級60%以上都是3B或B3以下，抵御風(fēng)險能力不強(qiáng)。這樣，大量的信用貸款也就很難投入到中小企業(yè)，不利于中小企業(yè)的融資。，擔(dān)保難。中小企業(yè)由于自身規(guī)模較小，可用于抵押的固定資產(chǎn)非常有限，再加上抵押物價值評估、登記的費用較高，抵押之路難行。從銀行對抵押物的偏好來看，一般要求企業(yè)用固定資產(chǎn)抵押，往往不愿接受中小企業(yè)的流動資產(chǎn)抵押。因此，擔(dān)保難亦是中小企業(yè)的普通問題。我國中小企業(yè)融資難的對策。政府應(yīng)高度重視中小企業(yè)，設(shè)立專門管理中小企業(yè)的機(jī)構(gòu)。早在20世紀(jì)40年代美國就成立了包括中小企業(yè)委員會、中小企業(yè)會議和聯(lián)邦中小企業(yè)局等部門。日本有一套從中央到地方再到免檢團(tuán)體的系列服務(wù)機(jī)構(gòu)。我國有按城鄉(xiāng)劃分的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局，有按行業(yè)劃分的工業(yè)局、交通局、貿(mào)易局、港務(wù)局等，但是沒有從業(yè)人數(shù)、銷售額、資產(chǎn)額為劃分標(biāo)準(zhǔn)的管理部門，使中小企業(yè)成為管理空白，形成誰都管誰都不管的局面。其次，政府應(yīng)該從多方面制定優(yōu)惠政策，特別是稅收優(yōu)惠政策，從流轉(zhuǎn)稅到所得稅，降低稅率，稅收減免，輔助中小企業(yè)的發(fā)展。其次，政府應(yīng)構(gòu)建一個多層次、多功能的資本市場，消除中小企業(yè)面對資本市場的進(jìn)入壁壘，方便不同規(guī)模、不同發(fā)展階段的企業(yè)進(jìn)行直接融資；積極發(fā)展二板市場，降低準(zhǔn)入門檻，讓市場前景好、產(chǎn)品技術(shù)含量高、有發(fā)展?jié)摿Φ某砷L性中小企業(yè)直接進(jìn)入證券市場融資。，提高融資能力。公司治理結(jié)構(gòu)是企業(yè)融資能力的必要條件，中小企業(yè)一定要規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)；企業(yè)財務(wù)管理是企業(yè)管理中最重要的內(nèi)容之一，而資金管理則是企業(yè)財務(wù)管理的核心內(nèi)容，健全的企業(yè)財務(wù)管理制度是提高企業(yè)融資能力的重要前提。我國《小企業(yè)會計制度》的頒布和實施，在一定程度上為規(guī)范小企業(yè)的會計核算和財務(wù)管理提供了制度上的保障，各企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守，認(rèn)真實施；樹立良好的信用觀念也至關(guān)重要，這就需要企業(yè)定期向銀行提供全面、準(zhǔn)確的財務(wù)信息，加強(qiáng)溝通，構(gòu)建良好的銀企關(guān)系。同時，建立良好的企業(yè)文化，建立完善有效的內(nèi)部控制體系，提高信息透明度，提高自身的融資信譽(yù)度，也會形成雙邊信譽(yù)約束機(jī)制。因此，加強(qiáng)企業(yè)的自身管理不失為一條切實可行的途徑。抵押擔(dān)保是中小企業(yè)融資的主要手段，政府應(yīng)當(dāng)采取必要的扶持政策，創(chuàng)造條件重點扶持一批經(jīng)營業(yè)績好、制度健全、管理規(guī)范的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，加快組建中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以采取多元化形式，如完全由政府出資組建的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)或由政府牽頭組織吸收民間資金組建的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。此外，還要盡快出臺擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險控制和信用擔(dān)保資金補(bǔ)償、獎勵機(jī)制等政策，引導(dǎo)和規(guī)范信用擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)與銀行等貸款金融機(jī)構(gòu)密切協(xié)作，及時交換和通報投保企業(yè)的有關(guān)信息，加強(qiáng)對投保企業(yè)的監(jiān)督，共同維護(hù)雙方的權(quán)益。，拓寬融資渠道。市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)融資是多渠道的，中小企業(yè)應(yīng)改變過去完全依賴銀行融資的思維方式，改變那種等、靠、要的融資行為，結(jié)合中小企業(yè)業(yè)務(wù)特點，大力發(fā)展保理、融資租賃等新興金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)，豐富中小企業(yè)的融資方式；政府要開啟中小企業(yè)債券融資渠道，需逐步放寬中小企業(yè)發(fā)行債券的條件，尤其是對于發(fā)行企業(yè)規(guī)模的限制；商業(yè)銀行要研究針對中小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險控制方法，用簡便的程序、有效的風(fēng)險防范措施和較低的業(yè)務(wù)成本，實現(xiàn)對中小企業(yè)的貸款支持。參考文獻(xiàn)：【1】高云 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