【導讀】為：20xx套/實木家具、10000套/板式家具。規(guī)范、標準、規(guī)定。標準的規(guī)定和要求進行設計。設備選型符合生產(chǎn)要求，盡量做到先進適用，經(jīng)濟實用合理。采用國際先進國內(nèi)領先、安全、可靠的生產(chǎn)工藝技術。區(qū)的建筑密度和容積率。求設計方案合理，獲得建設投資最佳的回收率。動安全衛(wèi)生、消防設施與建設工程同時設計、同時施工、同時投入生產(chǎn)使用。充分估計各類風險，采取規(guī)避措施，滿足工程可靠性要求。結論必須客觀、公正，以作為企業(yè)投資備案、決策、審批提供可靠的依據(jù)。本可行性研究以市場為導向，以提高企業(yè)經(jīng)濟效益為中心，發(fā)揚求實和創(chuàng)新精神，格執(zhí)行國家有關基本建設和技術改造的一系列政策和法規(guī)。億元，年均增速%，發(fā)展迅猛。速度保持在8%的增速，家具需求增長率保持在15%左右。家具產(chǎn)量比例接近80%。板式家具已確立了在我國家具產(chǎn)品中的主導地位，而板式家。具主要用材為刨花板。業(yè)，成為解決經(jīng)濟發(fā)展與環(huán)境保護的有效途徑。

　　

【正文】 2 環(huán)境影響評價 與審批 3 征地勘探與平整 4 項目可行性研究 5 建設工程設計與審查 6 建設工程施工 7 設備安裝與調(diào)試 8 試生產(chǎn)與驗收評價 9 項目竣工驗收 10 11 12 第十章 投資估算與資金籌措 一、 投資估算的依據(jù)： 本項目固定資產(chǎn)投資估算編制依據(jù)各專業(yè)提供的設備表、材料表、建構筑物一覽表、市場詢價，以及《福建省建筑和裝飾工程綜合基價（ 20xx）》及人工費調(diào)整表、《全國統(tǒng)一安裝工程預算定額》、國石化規(guī)發(fā)（ 1999） 195 號《化工建設項目可行性研究投資估算編 制辦法》、國石化規(guī)發(fā)（ 20xx)412 號《化工投資項目經(jīng)濟評價參數(shù)》、國家計委和建設部發(fā)布的發(fā)改投資 [20xx]1325 號《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》等進行編制。 二、 建設投資估算 項目建設投資由工程費用、工程建設其他費用和預備費構成。 （ 一 ） 、工程費用 工程費用包括建筑工程費和設備工程費，經(jīng)估算，項目工程費用為 10878萬元。 建筑工程費 建筑工程費估算采用單位建筑工程投資估算法，即以單位建筑工程量投資乘以建筑工程總量計算。 該項目屬于新建項目，總建筑面積 54982 平方米。經(jīng)估算，土建工 程費用為8372 萬元。 如下表： 序號 建筑內(nèi)容 單位 建筑面積 單位造價（元 /平） 工程造價（萬元） 1 廠房一 平方米 6810 1200 817 2 廠房二 平方米 6810 1200 817 3 廠房三 平方米 6810 1200 817 4 廠房四 平方米 6810 1200 817 5 廠房五 平方米 500 1200 600 6 廠房六 平方米 500 1200 600 7 綜合樓 平方米 17012 1500 2552 8 辦公樓 平方米 4366 1500 655 9 職工宿舍 平方米 5364 1300 697 10 工程費用合計 54982 8372 設備購置及安裝費 （ 1）新設備購置 經(jīng)估算，該項目新購置設備費用為 1860 萬元，詳見下表： 項目設備購置費用明細表 單位：萬元 序號 設備名稱 機械型號 單位 數(shù)量 金額 1 下軸縱鋸機 MJ153D 臺 1 13 2 300 平刨 MBL503 臺 3 9 3 400 壓刨 MB104A 臺 2 6 4 600 壓刨 MB106A 臺 1 3 5 合金磨刀機 MF2718 臺 1 4 6 升 降鋸 MJT233 臺 5 6 7 600 帶鋸 MJ346A 臺 2 3 8 500 帶鋸 MJ345A 臺 2 4 9 萬能鋸 MJ143 臺 2 4 10 半自動梳齒機 MXB3510 臺 2 9 11 手動五碟出榫機 MD2108BB 臺 15 25 12 臺鏤 MXS5115A 臺 15 3 13 4kw 大鏤機 MX5117B 臺 15 50 14 90 度推臺鋸 MJ6132B 臺 1 8 15 600 手拉鋸 MJ2236 臺 4 10 16 打眼機 MS362 臺 15 26 17 立式海綿輪 MS362 臺 2 4 18 臥式海綿輪 MM2115 臺 2 4 19 手壓砂 MM2115A 臺 2 6 20 直線磨刀機 MM20xx 臺 1 3 21 往復式裁板鋸 MJ6225 臺 5 10 22 活頁鉆孔機（活頁鉆） MZ4214 臺 5 10 23 數(shù)控榫頭機 MDK3113B 臺 1 3 2 臥式雙端榫 MS3112 臺 5 50 4 槽機（榫眼機） 25 梳齒榫對接機（ ） MH1525J 臺 5 50 26 手動直曲線封邊機 F220AI 臺 5 69 27 連線排鉆 /套（含二臺自動六排鉆；二臺四排鉆） 臺 2 34 28 立式雙軸木工銑床 MX5317 臺 5 25 29 優(yōu)耐特斯空壓氣站 臺 1 16 30 砂光機 RRP630 臺 4 80 31 砂光機 RRP1300 臺 2 40 32 全自動跑車 +鋸板機 1050 臺 1 30 33 木工雕刻機 ZMD1315 臺 21 613 34 木工雕刻機 ZMD2025 臺 12 360 35 木工雕刻機 ZMD20xx 臺 9 270 設備安裝費按設備購置費 的 10％估算，為 186 萬元。新設備購置及安裝費合計為 2046 萬元。 （ 2）公用工程設備 項目將購置變配電站、空壓站、熱交換站、信息系統(tǒng)等設備設施，經(jīng)估算，設備購置及安裝費總計為 460 萬元。 綜上，項目設備工程費用總計為 2506 萬元。 （ 二 ） 、工程建設其他費用 經(jīng)估算，該項目的工程建設其他費用為 1086 萬元，詳見下表： 工程建設其他費用明細表 序號 費用名稱 計算依據(jù) 費率或標準 費用合計 （萬元） 1 土地使用費 含于搬遷補償中 628 2 勘察費 建筑工程費 % 42 3 工程設計費 建筑工 程費 % 126 4 建設單位管理費 建筑工程費 % 126 5 工程監(jiān)理費 建筑工程費 1% 84 6 試車費 建筑工程費 80 工程建設其他費合計 1086 （ 三 ） 、預備費估算 考慮項目實施過程中的不定因素影響，需估算一定的基本預備費。工程基本預備費以建筑工程費、設備及工器具購置及安裝費及工程建設其他費用之和的2%估算，為 240 萬元。 根據(jù)國家計委 1999 年發(fā)布《國家計委關于加強對基本建設大中型項目概算中“漲價預備費”管理有關問題的通知》 (計投資 1340 號文件 )的規(guī)定，由于 近年來我國物價趨于平穩(wěn)，在編制基本建設大中型項目初步設計概算中，投資價格指數(shù)按零計算，可不考慮漲價預備費。 項目預備費為 240 萬元。 （ 四 ） 、建設投資估算 綜上，該項目建設投資為 12204 萬元。 固定資產(chǎn)投資 =建筑工程投資＋設備購置投資 +工程建設其他費用 +預備費 ＝ 8372+2506+1086+240 ＝ 12204（萬元） 表 155 建設項目固定資產(chǎn)投資估算表 序號 費用名稱 計算依據(jù) 費 率 備 注 費用 ( 萬元 ) 1 建筑工程投資 8372 2 設備購置投資 2506 3 工程建設其他費用 1086 4 預備費 240 合 計 12204 三、 總投資估算 （ 一 ） 建設期利息 項目建設期申請銀行貸款 5000 萬元，貸款利息 ％，建設期利息支出為270 萬元。 （ 二 ） 流動資金估算 項目流動資金估算采用分項詳細估算法，對構成流動資金的各項流動資產(chǎn)和流動負債分別估算。經(jīng)對存貨、現(xiàn)金、應收帳款、應付帳款四項內(nèi)容進行估算，項目運營需要流動資金 1400 萬元，鋪底流動資金按 30％計算，項目鋪底流動資金為 126 萬元，共需要流動資金 1526 萬元。 （ 三 ） 項目建設總投資 項目建設總投資 =建設投資 +建設期利息 +流動資金 =12204 萬元 +270 萬元 +1526 萬元 =14000 萬元 四、 資金籌措與使用計劃 （一） 資金籌措方案 本項目資金籌措主要通過自籌資金和申請銀行貸款二種渠道，其中自籌資金為 9000 萬元 ,占項目總投資的 %；申請銀行貸款 5000 萬元，占項目投入總資金的 %。 （ 二 ） 投資使用計劃 項目建設期 2年，全部建設投資（不含建設期利息）在建設期內(nèi)投入使用， 第一年投入 8000 萬元，第二年投入 4000 萬元。流動資金分別在經(jīng) 營期第一年投入 1500 萬元，第二年投入 500 萬元。 第十 一 章 財務效益分析 一、 財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 （ 一 ） 財務評價依據(jù) 《項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版 《投資項目可行性研究指南》的有關規(guī)定 項目單位提供的有關基礎資料。 （ 二 ） 財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 計算期與生產(chǎn)負荷 本項目建設期兩年，生產(chǎn)期 6 年，計算期 8 年。第一年試生產(chǎn)的生產(chǎn)負荷80%，第 二 年起生產(chǎn)負荷達到設計產(chǎn)能 100％。 財務基準收益率設定 根據(jù)銀行長期貸款利率和投資人預期 ,設定財務基準收益率為 12%。 銀行貸款利率 銀行 5年期開發(fā)貸款有效年利率 :% 稅金 增值稅稅率： 17% 城市維護建設率： 5%（以增值稅為稅基） 教育費附加： 4%（以增值稅為稅基） 所得稅： 25%。 二、 銷售收入及銷售稅金估算 項目完成后，達產(chǎn)年設計生產(chǎn)能力為 實木家具 20xx 套，板式家具 10000 套，年銷售收入達到 6400 萬元。詳見下表： 序號 產(chǎn)品名稱 單位 設計產(chǎn)量 單價 （元/ ） 銷售收入 （萬元） 1 實木家具 套 20xx 20xx0 4000 2 板式家具 套 10000 6000 6000 3 合計 10000 年增值稅為 400 萬元，營業(yè)稅金及附加為 40萬元。 項目逐年銷售收入及稅金估算表 三 、 成本費用估算 （ 一 ） 、單位成本 根據(jù)公司以往經(jīng)營經(jīng)驗并結合行業(yè)特點，項目產(chǎn)品單位成本統(tǒng)計如下表 ： 產(chǎn)品名稱 單位成本合計 原材料 能源及動力 人工費用 其他費用 實木家具 16000 120xx 500 20xx 1500 板式家具 3600 2500 200 500 400 合計 （ 二 ） 、項目總成本 根據(jù)上表，計算本項目產(chǎn)品的生產(chǎn)成本如下表： 項目產(chǎn)品生產(chǎn)成本表 產(chǎn)品名稱 產(chǎn)量 原輔材料 能源及動力 人工費用 其他費用 項目 20xx 20xx 20xx 20xx 2017 2018 合計 銷售收入 8000 10000 10000 10000 10000 10000 58000 增值稅 320 400 400 400 400 400 2320 城建稅、教育費附加 32 40 40 40 40 40 232 實木家具 20xx 2400 100 400 300 板式家具 10000 2500 200 500 400 合計 4900 300 900 700 原、輔材料成本 項目達產(chǎn)年原、輔材料成本總計為 4900 萬元。 燃料動力費 項目達產(chǎn)年燃料及動力費估算為 300 萬元。 工資與福利費 本項目 達產(chǎn)年需要 職工 總 人數(shù) 為 250 人 ，人均月 工資按 3000 元計算 (含福利費 )，則項目年工資與福利費估算為 900 萬元。 折舊費 項目固定資產(chǎn)原值 10900 萬元，其中，建（構）筑物原值 8400 萬元，設備原值 2500 萬元。 固定資產(chǎn)折舊年限：建（構）筑物平均 20 年，設備平均 10 年。 固定資產(chǎn)凈殘值率取 5%。 采取直線法計提，經(jīng)估算，年折舊費為 590 萬元。 攤銷費 項目 無無形資產(chǎn)，遞延資產(chǎn)為 60 萬元，主要為試車費。遞延資產(chǎn)攤銷年限5 年，年攤消費為 12 萬元。 修理費 修理費按固定資產(chǎn)原值的 10%計提，年修理費用為 80 萬元。 財務費用 項目建設期貸款 5000 萬元，其中經(jīng)營期第一年需發(fā)生 12個月的貸款利息計270 萬元。 其他費用 項目各年其他費用包括制造費用、銷售費用、管理費用等