【導(dǎo)讀】注冊資本108萬元(人民幣)，并以生產(chǎn)購物車、購物袋、購物籃等環(huán)保休閑用品為主。過億元，市場占有率在本行業(yè)中居全國前茅的成長型中小企業(yè)。高速發(fā)展階段，顯著提高了產(chǎn)品的高技術(shù)含量和設(shè)備的先進(jìn)性。元，上交稅收425萬元，取得了良好的經(jīng)濟(jì)和社會效益。市納稅優(yōu)勝企業(yè)，**鎮(zhèn)骨干企業(yè)等，當(dāng)年畝產(chǎn)稅收位于全市第六名。資金雄厚，組建隊伍穩(wěn)定，公司發(fā)展前景較好。財務(wù)狀況良好，資金充裕，有利于企業(yè)提高產(chǎn)品質(zhì)量擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。加，人們外出購物、旅游、郊游的需求也比以往有很大的增長。況且上街購物、買菜等由于長時間手提重物會造成的手腕肩部。扶手用力舒適，在國外，拖著可愛的購物車去購物已經(jīng)成為了一種時。又實用，得到廣大消費(fèi)者的認(rèn)可，國內(nèi)外市場需求量巨大。優(yōu)勢產(chǎn)品的規(guī)模生產(chǎn)，限制了公司的長期有效發(fā)展。成年產(chǎn)800萬輛環(huán)保購物車的生產(chǎn)線，實施本項目。**市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要；**市**鎮(zhèn)工業(yè)區(qū)控制性詳規(guī)；

　　

【正文】 (3)廠區(qū)及生產(chǎn)場地內(nèi)工藝平面布置綜合考慮物流和非物流因素，使其物流順暢，減少搬運(yùn)能耗。 (4)提高設(shè)備負(fù)荷率 ，本設(shè)計考慮平均負(fù)荷率達(dá) 85%左右。 (5)照明采用高光效光源或節(jié)能燈照明，以減少照明耗電量。 (6)合理設(shè)計配置電器，確保電器 用電三相平衡。 能耗指標(biāo) 能耗指標(biāo)計算 本項目主要消耗的能源是電、水等，其中項目用水主要是 生產(chǎn)用水、職工的生活用水、綠化用水等，用電主要是生產(chǎn)設(shè)備、公共系統(tǒng)等用電設(shè)備 ， 本項目主要 能耗 情況如下所示： 本項目年耗電 800 萬度 ，折 合 噸標(biāo) 準(zhǔn)煤； 本項目年 耗水 8908 噸，折 合 ； 本項目綜合能耗 2598 噸標(biāo)準(zhǔn)煤。 該項目工業(yè)增加值 6168 萬元 ,單位萬元產(chǎn)值綜合能耗為 噸標(biāo)準(zhǔn)煤 。 能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)表 能源名稱 計量單位 實物量 折合標(biāo)準(zhǔn)煤（ 噸標(biāo)煤） 電 萬 kWh 800 水 噸 8908 **市 **工貿(mào)有限公司年產(chǎn) 800 萬輛環(huán)保購物車 生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告 38 合計 2598 能源管理 能源管理機(jī)構(gòu) 根據(jù)國家有關(guān)部門能源管理方針規(guī)定：本項目能源管理組織設(shè)車間和重點(diǎn)耗能班組二級管理。 車間由一名副主任分管工作，負(fù)責(zé)組織貫徹執(zhí)行國家有關(guān)節(jié)能的方針、政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、定期檢查車間能源利用和能源經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)完成的情況。由車間統(tǒng)計員兼職負(fù)責(zé)車間用能、節(jié)能情況匯總，向企業(yè)主管部門上報能源統(tǒng)計報表，掌握車間能源消耗情況，編制車間能源消耗平衡表，計算節(jié)能、能耗 指標(biāo)及能量平衡。由一名質(zhì)量檢查員兼職能源計量器具管理，負(fù)責(zé)對計量器具的配置、維護(hù)和檢測。在重點(diǎn)耗能班組設(shè)兼職節(jié)能員，負(fù)責(zé)班組日常節(jié)能工作。 能源計量器具 本項目根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，能源計量器具形成二級計量體系（包括廠三級）。 能源計量檢測器具配置表 種 類 名 稱 二級計量 三級計量 配備率 電 表 100 95 ％ 水 表 100 95 **市 **工貿(mào)有限公司年產(chǎn) 800 萬輛環(huán)保購物車 生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告 39 檢測率 電 力 100 100 ％ 水 量 100 95 第九章 企業(yè)組織和勞動定員 企業(yè)組織 公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo) 下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，設(shè)有總經(jīng)理辦公室、 財務(wù)室、采購部、人力資源部及生產(chǎn)部等職能部門，建立安全生產(chǎn)委員會及人力資源委員會。完全按現(xiàn)代企業(yè)管理制度運(yùn)作。 總經(jīng)理 技術(shù)部 生產(chǎn)部 辦公室 財務(wù)部 營銷部 檢測車間 生產(chǎn)車間 技術(shù)管理 設(shè)備管理 財務(wù)管理 倉庫管理 供應(yīng) 銷售 后勤 行政 質(zhì)檢部 **市 **工貿(mào)有限公司年產(chǎn) 800 萬輛環(huán)保購物車 生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告 40 工作制度 全年生產(chǎn) 12個月，工作日為 300 天，采用二班制工作為主，每班有效作業(yè)時間為 8 小時。 勞動定員 本項目 實施后企業(yè) 勞動員工 200 人， 其中管理人員 10 人，技術(shù)人員 30人，普通工人 160 人。 各類勞動人員數(shù)量見下表： 人員分 類 人數(shù) 所占比例 管理人員 10 5% 技術(shù)人員 30 15% 工人 160 80% 合計 200 100% 員工來源 招聘大、中專畢業(yè)生； 招聘同行業(yè)中下崗職工； 聘用社會專業(yè)技術(shù)人才； 可以適當(dāng)照顧福利人員。 員工培訓(xùn) 為了使設(shè)備的性能充分發(fā)揮出來，必須加以嚴(yán)格的培訓(xùn)。培訓(xùn)的內(nèi)容主要如下： **市 **工貿(mào)有限公司年產(chǎn) 800 萬輛環(huán)保購物車 生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告 41 培訓(xùn)對象：主要是技術(shù)人員和生產(chǎn)操作人員。 培訓(xùn)目標(biāo)：通過培訓(xùn)達(dá)到明確崗位職責(zé)，熟悉各項規(guī)范和要求。 培訓(xùn)內(nèi)容：公司 內(nèi)部規(guī)章制度，崗位責(zé)任制，安全操作規(guī)程、工藝技術(shù)要求，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、 設(shè)備使用與維修等 、 產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢測方法、生產(chǎn)全過程質(zhì)量控制與管理。 培訓(xùn)地點(diǎn)：本公司，未使用過的設(shè)備由設(shè)備銷售商進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)。 第十章 項目實施進(jìn)度建議 項目建設(shè)的基本要求和總安排 本項目實施要求在穩(wěn)妥、可靠的前提下，盡可能加快工程實施進(jìn)度。根據(jù)各項工作所需時間，參考同類項目的實施進(jìn)度， 計劃用 24個月時間完成 ()。 根據(jù)項目特點(diǎn)及資金籌措情況，項目的具體實施進(jìn)度計劃如下： 項目報批 20xx 年 4 月 ～ 20xx 年 6 月 土地征用 20xx 年 7 月 ～ 20xx 年 9 月 施工圖設(shè)計 20xx 年 10 月 ～ 20xx 年 12 月 廠房建設(shè) 20xx 年 1 月 ～ 20xx 年 7 月 設(shè)備選購 20xx 年 5 月 ～ 20xx 年 7 月 設(shè)備安裝、調(diào)試 20xx 年 7 月 ～ 20xx 年 9 月 人員培訓(xùn) 20xx 年 10月 ～ 20xx 年 12 月 試生產(chǎn) 20xx 年 1 月 ～ 20xx 年 2 月 **市 **工貿(mào)有限公司年產(chǎn) 800 萬輛環(huán)保購物車 生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告 42 竣工投產(chǎn) 20xx 年 3 月 第十一章 投資估算及資金籌措 概述 本項目為 **市 **工貿(mào)有限公司 年產(chǎn) 800 萬 輛環(huán)保購物車 生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告，項目計劃總投資為 14260 萬元 。 編制方法 工程按有關(guān)概算指標(biāo)進(jìn)行估算。 設(shè)備購置費(fèi)根據(jù)設(shè)備現(xiàn)行價格估算，設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)、安裝費(fèi)按照機(jī)械工業(yè)工程建設(shè)概預(yù)算編制辦法及規(guī)定進(jìn)行編制。 勘察設(shè)計費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、預(yù)備費(fèi)等按有關(guān)規(guī)定計取。 投資估算 固定資產(chǎn)投資 本項目固定資產(chǎn)投資 13050 萬元，其中，建筑工程 3860 萬元，設(shè)備及安 裝費(fèi)用 6556 萬元；其他費(fèi)用 2160 萬元 (含征地費(fèi) 20xx 萬 )，預(yù)備費(fèi) 305萬，建設(shè)期利息 169 萬元 （建設(shè)期年利率采用 %）。 投資估算詳見下表。 投 資 估 算 表 單位：萬元 序號 工程費(fèi)用名稱 建筑 設(shè)備 安裝 其他 合計 占總值 **市 **工貿(mào)有限公司年產(chǎn) 800 萬輛環(huán)保購物車 生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告 43 工程 購置 工程 費(fèi)用 （ %） 一、 工程費(fèi)用 3860 6310 246 10416 生產(chǎn)設(shè)備 5500 220 5720 運(yùn)輸設(shè)備 150 0 150 檢測 包裝 設(shè)備 210 8 218 公用設(shè)施 450 18 468 土建工程 3860 3860 二、 其他費(fèi)用 2160 2160 征地費(fèi)用 20xx 20xx 職工培訓(xùn)費(fèi) 20 20 聯(lián)合試車費(fèi) 35 35 工程設(shè)計費(fèi) 45 45 前期工程費(fèi) 60 60 三、 預(yù)備 費(fèi)用 305 305 基本預(yù)備費(fèi)用 305 305 四、 建設(shè)期利息 169 169 合 計 3860 6310 246 2634 13050 流動資金估算 流動資金用量按項目正常生產(chǎn)年份所需的經(jīng)營成本及全部流動資金的周轉(zhuǎn)天數(shù)進(jìn)行推算，經(jīng)測算，項目形成年產(chǎn) 800 萬 輛環(huán)保購物車 的生產(chǎn)能力，預(yù)計需流動資金 1210 萬元，其中鋪底流動資金 363 萬元。 **市 **工貿(mào)有限公司年產(chǎn) 800 萬輛環(huán)保購物車 生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告 44 資金籌措 本項目固定資產(chǎn)投資 13050 萬元， 其中企業(yè)自籌 8050 萬元，銀行貸款5000 萬元，流動資金 1210 萬元全為企業(yè)自有資金，建設(shè)期固定資產(chǎn)投資貸款利息由企業(yè)自籌解決。 第十二章 財務(wù)評價 生產(chǎn)綱領(lǐng) 項目達(dá)產(chǎn)后，可形成年產(chǎn) 800 萬 輛環(huán)保購物車 的生產(chǎn)能力。 產(chǎn)品成本測算 (1)原輔材料：根據(jù)產(chǎn)品物料消耗水平及材料價格進(jìn)行估算。 (2)燃料及動力：根據(jù)同類型企業(yè)近年消耗燃料動力費(fèi)用水平按指標(biāo)估算。 (3)工資及福利費(fèi)：參照目前的工資水平并考慮一定的物價指數(shù)及工資增長因素進(jìn)行測算。 (3)折舊及攤銷：無形資產(chǎn)為直線折舊法按 40年 計算，房屋建筑為直線折舊法按 20年計算，設(shè)備為直線折舊法按 10年計算，殘值預(yù)留均為 5%。新增遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷。 (4)修理費(fèi) 按年折舊額的 15％計算。 **市 **工貿(mào)有限公司年產(chǎn) 800 萬輛環(huán)保購物車 生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告 45 (5)財務(wù)費(fèi)用：按財務(wù)制度規(guī)定，將生產(chǎn)經(jīng)營期發(fā)生的長期貸款利息、流動資金借款利息以財務(wù)費(fèi)用的形式計入成本。 (6)管理費(fèi)和銷售費(fèi) ： 分別 按年銷售收入的 1%和 %計算。 (7)本項目正常年的總成本費(fèi)用為 12052 萬元，其中固定成 本為 1715萬元，可變成本為 10337 萬元，經(jīng)營成本為 10955 萬元。 成本測算詳見下表 序號 項 目 名 稱 金 額（萬元 ） 備 注 1 原材料及輔助材料 9100 2 燃料能源 883 3 工資及附加 492 4 折舊和攤銷費(fèi) 935 5 修理費(fèi) 128 6 財務(wù)費(fèi)用 163 7 管理費(fèi) 160 8 銷售費(fèi) 192 9 總成本費(fèi)用 12052 10 固定成本 1715 11 可變成本 10337 **市 **工貿(mào)有限公司年產(chǎn) 800 萬輛環(huán)保購物車 生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告 46 新增銷售收入、利潤、稅金測算 銷售收入 項目年產(chǎn) 800 萬 輛環(huán)保購物車 ，銷售價格按現(xiàn)行市場價格計取，正常年銷售收入為 16000 萬元。 銷售稅金及附加 城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加按增值 稅的 5%和 3%計取，經(jīng)計算正常年份增值稅為 875 萬元，銷售稅金及附加為 70 萬元 。 利潤及所得稅 項目達(dá)產(chǎn)后，正常生產(chǎn)年份新增利潤總額 3878 萬元。按 25%的稅率交納所得稅為 969 萬元，即稅后利潤為 2909 萬元。 盈虧平衡分析 項目生產(chǎn)能力的盈虧平衡計算如下： BEP＝ 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)評價 (1)總投資 14260 萬元 12 經(jīng)營成本 10955 年固定成本 年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金 ＝ 31% **市 **工貿(mào)有限公司年產(chǎn) 800 萬輛環(huán)保購物車 生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告 47 其中：固定資產(chǎn)投資 13050 萬元 流動資金 1210 萬元 (2)正常年份銷售收入 16000 萬元 (3)正常年份利潤總額 3878 萬元 (4)正常年份銷售稅金及附加 70 萬元 (5)投資利潤率 27% (6)投資利稅率 34% (7)銷售利潤率 24% (8)銷售利稅率 30% (9)靜態(tài)投資回收期 年 (含建設(shè)期 24 個月 ) (10)動態(tài)投資回收期 年 (含建設(shè)期 24 個月 ) (11)固定資產(chǎn)貸款償還期 年 (12)盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率 31% 計算表明，項目只要達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的 31%，也就是產(chǎn)量達(dá)到 248 萬輛環(huán)保購物車 ，企業(yè)即可保本，說明項目具 有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力 。 經(jīng)濟(jì)分析結(jié)論 根據(jù)上述分析，項目實施后，新增銷售收入 16000 萬元；新增增值稅為 875 萬元； 銷售稅金附加為 70 萬元 ；新增利潤總額為 3878 萬元。投資利潤率、投資利稅率、稅后收益率和投資回收期分別為 27%、 34% 、 19% 和 年，因此本項目在經(jīng)濟(jì)上是較為可行的。