【導(dǎo)讀】和XX皮革有限公司出資組建的合資企業(yè)。革、羊皮服裝革及沙發(fā)革，70%以上外銷，產(chǎn)品主要銷往香港，東南亞，美國及歐洲等品牌鞋廠和服裝廠。資中外皮革制造業(yè)。XX皮革有限公司通過其投資管理業(yè)務(wù)旨在。⑵《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）。XX市位于XX省西北部,東鄰…河流域上中游淺山丘陵區(qū)域。XX市現(xiàn)是國務(wù)院確定的全國資源。遼西北開發(fā)的主要地區(qū)?？上硎鼙姸鄡?yōu)惠政策和多方面的扶持。分管領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門非常重視引進(jìn)XX集團(tuán)在XX的投資項(xiàng)目。XX集團(tuán)在皮革行業(yè)的具有領(lǐng)先的技術(shù)、管理、市場和資金優(yōu)勢，業(yè)轉(zhuǎn)移到XX皮革工業(yè)基地。有限公司的合同。兩個(gè)公司通過大量投資調(diào)研和可行性分析后。資壹佰伍拾萬美元占注冊資本的10%。量超過了300萬頭。皮資源就地進(jìn)行深加工，成為產(chǎn)品優(yōu)勢力和市場優(yōu)勢力。穩(wěn)步上升,從而加劇了牛皮的供不應(yīng)求。設(shè)滿足雙方發(fā)展的共同需求。冊資本金出資期限政策，允許注冊資金三年內(nèi)分期到位。20xx年中國皮革、毛皮及制品行業(yè)出口348億美

　　

【正文】 國家有關(guān)“安全第一，預(yù)防為主”的勞動(dòng)保護(hù) 方針政策， 嚴(yán)格執(zhí)行國家勞動(dòng)安全衛(wèi)生規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)，對全體員工進(jìn)行勞動(dòng)安全衛(wèi)生教育，防止勞動(dòng)過程中的事故，減少職工危害。 保障職工在生產(chǎn)過程的安全，在充分考慮生產(chǎn)的特點(diǎn)，在安全生產(chǎn)方面應(yīng)采取以下措施： ⑴ 設(shè)備布置及設(shè)備安全 該項(xiàng)目設(shè)備應(yīng)按工藝流程布置，設(shè)備間應(yīng)留有合適的操作空間。各生產(chǎn)廠房內(nèi)的機(jī)械設(shè)備的傳動(dòng)部分均設(shè)置防護(hù)罩或防護(hù)欄桿；凡集中控制的電機(jī)，均在機(jī)旁設(shè)單機(jī)開停按鈕及可以解除遙控的按鈕，以免誤操作而引起的人身及設(shè)備事故； 對危險(xiǎn)部位和危險(xiǎn)作業(yè)應(yīng)提出安全防護(hù)措施方案。 ⑵ 電器安全 項(xiàng)目的供電系統(tǒng)按照《低壓供電設(shè) 計(jì)規(guī)范》進(jìn)行設(shè)計(jì)，廠區(qū)及廠房內(nèi)無明敷電線，防止沉重物砸傷、撞擊電線發(fā)生短路、漏電現(xiàn)象。生產(chǎn)車間按 NT— CS接地系統(tǒng)設(shè)計(jì)配線，接地電阻不大于 10歐姆，所有用設(shè)備金屬外殼一律接地，可移動(dòng)用電設(shè)備加裝漏電保護(hù)器。 10KV 電氣裝置采用接地保護(hù)。變壓器中性點(diǎn)直接接地，接地電阻不大于 4 歐姆。 車間電源進(jìn)線處做等電位聯(lián)結(jié)。變電所做總等電位聯(lián)結(jié)。 可行性研究報(bào)告 36 車間工作接地、保護(hù)接地、防雷接地、弱電接地共用接地網(wǎng)，接地電阻不大于 1 歐姆。 ⑶ 對危險(xiǎn)場所，按勞動(dòng)安全規(guī)范，提出合理的生產(chǎn)工藝方案和設(shè)置安全間距；對有可能產(chǎn)生危害的生產(chǎn)過程，盡 量采用自動(dòng)化作業(yè)，減少體力勞動(dòng)，保護(hù)職工健康。 ⑷ 對易產(chǎn)生職業(yè)病的場所，應(yīng)提出防護(hù)和衛(wèi)生保健措施方案，定期進(jìn)行體驗(yàn)。 ⑸ 加強(qiáng)對作業(yè)環(huán)境的管理，嚴(yán)格操作規(guī)程，提高作業(yè)人員的素質(zhì)，加強(qiáng)安全教育，強(qiáng)化和提高安全意識(shí)。 生產(chǎn)過程中設(shè)置自動(dòng)報(bào)警、緊急事故處理等安全設(shè)施。 ⑹ 對高溫、噪聲、震動(dòng)等工作環(huán)境，采用保護(hù)性防護(hù)措施，如隔熱、降溫、消音、防震等，定期對設(shè)備性能進(jìn)行測試。 ⑺ 生產(chǎn)時(shí)應(yīng)保證足夠的采光和照明，對易發(fā)事故崗位應(yīng)加設(shè)事故照明。 ⑻ 廠區(qū)內(nèi)設(shè)職工更衣室、洗澡間，確保職工健康衛(wèi)生。 可行性研究報(bào)告 37 十一、 消 防 災(zāi)隱患分析 本項(xiàng)目生產(chǎn)火災(zāi)隱患不大，但在生產(chǎn)中有潤滑油、電器使用。也應(yīng)重視消防工作，確保安全生產(chǎn)。 生產(chǎn)的火災(zāi)危險(xiǎn)性分類 工程名稱 危險(xiǎn)性類別 建筑物設(shè)計(jì)耐火等級 火災(zāi)種類 生產(chǎn)車間 丙 二 A、 B 變 電 所 乙 二 帶電火災(zāi) 庫房部分 丁 二 A、 B 依據(jù) 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GB5001620xx） 及國家（ 1984）69 號(hào)《中華人民共和國消防條例實(shí)施準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定，確定消防措施。 ⑴ 廠區(qū)各建筑物周圍均設(shè)有環(huán)形消防通道。建筑物間距按消防規(guī)范要求設(shè)置。 ⑵ 車間內(nèi)布 置按照功能劃分區(qū)域，充分考慮防火通道及防火間距，車間內(nèi)設(shè)置安全出口及疏散通道、原料、半成品、成品存放位置須符合安全防火要求，主要部位和出口，設(shè)置事故照明及疏散標(biāo)志。建筑設(shè)計(jì)留有足夠的消防通道，公共通道的安全出口及間距符合防火規(guī)范的規(guī)定，便于人員的緊急疏散。走廊設(shè)有緊急報(bào)警按鈕和電話。 ⑶ 嚴(yán)格做好電器敷設(shè)和安裝，暗置的電線中不得有接頭， 可行性研究報(bào)告 38 用后及時(shí)切斷電源，并設(shè)專人檢查維修。消防系統(tǒng)設(shè)備有電源制動(dòng)投入裝置。 ⑷ 消防給水采用雙回路供水確保消防的需要。同時(shí)在車間配備磷酸氨鹽干粉滅火器和鹵代烷 1211 或 1301 型滅 火器。 滅火器的配置原則：按中危 I 配置級別 5A計(jì)算，最大保護(hù)面積為 15m2/A。最大保護(hù)距離 20m ,每處最少設(shè)置 2具。并布置在明顯和易于取用的地方，以利撲救初起小火。 ⑸ 廠區(qū)內(nèi)設(shè)火災(zāi)事故廣播系統(tǒng)，該系統(tǒng)與正常廣播共用一套系統(tǒng)。 可行性研究報(bào)告 39 十二、 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 (一 ) 組織機(jī)構(gòu) ⑴ 董事會(huì) 合資公司成立董事會(huì)。 董事會(huì)是合資 XX皮革工業(yè)（ XX）有限公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。合資雙方通過董事會(huì)對公司進(jìn)行管理，并對公司的一切重大事宜作出決定。董事會(huì)由 3 名董事組成。董事長為合資公司的法定代表人。 ⑵ 總經(jīng)理室 根據(jù)本項(xiàng)目實(shí)際及類似企業(yè)的現(xiàn)代化管理經(jīng)驗(yàn)，本著先進(jìn)、科學(xué)、精干、高效的原則組建項(xiàng)目權(quán)利機(jī)構(gòu)。實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 總經(jīng)理室是合資公司日常管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)。正、副總經(jīng)理由董事會(huì)任免?？偨?jīng)理執(zhí)行董事會(huì)的決定，主持合資公司日常工作，副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理工作。 ⑶ 職能部門 XX 皮革工業(yè)（ XX）有限公司擬設(shè)財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、工程部、經(jīng)營部和總經(jīng)理辦公室等職能部門，各職能部門依照分工職責(zé)，實(shí)行公司的行政管理。 財(cái)務(wù)部專司公司的財(cái)務(wù)工作，兼司公司的行政管理。生產(chǎn)部專司公司的生產(chǎn)組織、指揮和管理；工程部專司公司的技術(shù)、管理、基建、設(shè) 備、環(huán)保工作；經(jīng)營部專司公司的供應(yīng)、銷售工作總經(jīng)理辦公室綜合管理公司各項(xiàng)行政事務(wù)。 可行性研究報(bào)告 40 部門經(jīng)理（主任）由總經(jīng)理聘任，主管部門的工作，并對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。其中，財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)合同文本決定。 公司應(yīng)采用由總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營管理的管理體制?？偨?jīng)理應(yīng)由董事會(huì)聘任，并應(yīng)視為獲得了所有各方董事的一致批準(zhǔn)。董事會(huì)聘任總經(jīng)理任期四年或董事會(huì)認(rèn)為合適的其他年限?？偨?jīng)理因故不能履行職責(zé)，可指派副總經(jīng)理或公司的一位高級職員暫時(shí)代替他行使職權(quán)。 (二 ) 人力資源配置 年工作日 300 天。 三班工作制， 每班 8 小時(shí)。 動(dòng)定員及技能素質(zhì)要求 職工總數(shù)： XX 皮革工業(yè)（ XX）有限公司依照生產(chǎn)規(guī)模與經(jīng)營目標(biāo)，定員 185 人。根據(jù)逐年達(dá)產(chǎn)比例 ， 公司生產(chǎn)人員與非生產(chǎn)人員比例應(yīng)控制在 3： 1 內(nèi)。 由于本項(xiàng)目是專項(xiàng)技術(shù)產(chǎn)品、需在生產(chǎn)中不斷研發(fā)、創(chuàng)新。使產(chǎn)品無論以使用性能和技術(shù)性能都滿足社會(huì)進(jìn)步需要。因此，項(xiàng)目的人員配備除了生產(chǎn)線工人應(yīng)有一定文化水準(zhǔn)，可熟練操縱儀器、設(shè)備外，對生產(chǎn)工藝有一定的知識(shí)理解和提高創(chuàng)新能力。還應(yīng)有一定數(shù)量的 管理人員、 技術(shù)開發(fā)人員和主要生產(chǎn)技術(shù)工人，其 主要來源：自公司成立之日起分階段從甲方原有員工中在按條件擇優(yōu)錄用。 同時(shí)企業(yè)內(nèi)物流、保管等都及時(shí)引入現(xiàn)代化企業(yè)理念。現(xiàn) 可行性研究報(bào)告 41 社會(huì)下崗待業(yè)人員較多，其中不乏具有一定素質(zhì)和技術(shù)水平的專業(yè)人員。 企業(yè)根據(jù)每個(gè)工作崗位配備人員，根據(jù)工作崗位、企業(yè)的產(chǎn)量、效益確定其工資。 工人平均工資 1800 元 /月人 工人福利及其附加在工資以外提取，其額度為工資額的14%。 為了保證項(xiàng)目建成后順利運(yùn)營。在項(xiàng)目實(shí)施階段，即在項(xiàng)目投產(chǎn)前對員工進(jìn)行崗前培訓(xùn)。除了對職工進(jìn)行生產(chǎn)技能、安全操作培訓(xùn)，并讓員工參加設(shè)備安裝調(diào)試，熟悉設(shè)備性能。使員工的綜合素質(zhì)提高，以保證生 產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定提高。 可行性研究報(bào)告 42 十 三 、投資估算及資金籌措 (一 )投資估算 ⑴ 建筑工程依據(jù)建筑、結(jié)構(gòu)專業(yè)提供的建筑結(jié)構(gòu)形式及標(biāo)準(zhǔn)，按類似工程進(jìn)行估算； ⑵ 設(shè)備購置及安裝依據(jù)設(shè)備專業(yè)提供的設(shè)備名稱，按現(xiàn)行市場價(jià)格估算； ⑶ 辦公用具購置費(fèi)，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況和員工計(jì)算，估算 40萬元； ⑷ 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)，按工程費(fèi)用的 2%； ⑸ 工程監(jiān)理、招標(biāo)費(fèi)，按工程費(fèi)用的 %和 %； ⑹ 建設(shè)單位管理費(fèi)，按工程費(fèi)用的 %； ⑺ 預(yù)備費(fèi)按第一、二部分的 8%計(jì)算 ⑻ 流動(dòng)資金估算，參照同行業(yè)和類似企業(yè)，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，流動(dòng)資金估算按分項(xiàng)詳 細(xì)估算法估算，為 5570 萬元。 項(xiàng)目總投資金 6207 萬元。其中：建設(shè)投資 6000 萬元，流動(dòng)資金 207 萬元。 (二 ) 資金籌措 項(xiàng)目建設(shè)投資 6000 萬元，流動(dòng)資金 207 萬元，全部承辦企業(yè)自籌解決。 可行性研究報(bào)告 43 十 四 、 財(cái)務(wù)評價(jià) (一 ) 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù) ⑴ 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》； ⑵ 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》； ⑶ 國家現(xiàn)行的有關(guān)財(cái)稅政策； ⑷ 其它專業(yè)提供的有關(guān)資料； ⑸ 建設(shè)單位提供的有關(guān)資料。 （二）經(jīng)濟(jì)效益測算 項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后年銷售收入可達(dá) 億元，年均利潤總額 3000 萬元，年均上繳稅金 2500 萬元，新增 就業(yè)崗位 150 人。 盈虧平衡分析圖0140 固定成本銷售收入總成本費(fèi)用0102030405060700 20 40 60 80 100 120生產(chǎn)能力利用率（% ）金額：（千萬元） 本可研對項(xiàng)目建設(shè)投資、經(jīng)營成本、銷售價(jià)格和產(chǎn)量變化單因素進(jìn)行敏感性分析。 分析結(jié)果表明銷售價(jià)格和經(jīng)營成本效益指標(biāo)變化為最敏感因素，其次為產(chǎn)品產(chǎn)量變化。 其分析數(shù)值具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 可行性研究報(bào)告 44 單因素分析曲線圖新增投資銷售價(jià)格經(jīng)營成本銷售量基本方案的內(nèi)部收益率行業(yè)基準(zhǔn)收益率1005005010015020030 20 10 0 10 20 30不確定因素變化率（% ）內(nèi)部收益率（%） 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論： 經(jīng)測算，本項(xiàng)目具有較好的盈利能力，各項(xiàng)指標(biāo)符合國家要求和行業(yè)盈利要求，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。尤其是價(jià)格采用保守的估算方法，仍可獲得滿意的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。財(cái)務(wù)評價(jià)項(xiàng)目可行。 可行性研究報(bào)告 45 十 五 、結(jié)論與建議 綜合以上分析， 本項(xiàng)目 無論是從經(jīng)濟(jì)效益，還是社會(huì) 效益看，開發(fā)收益較好 。全部投資回收期 ，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%，具有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本項(xiàng)目是可行的。 建議：建設(shè)單位充分利用好國家有關(guān)政策和省委、省政府支持 XX發(fā)展“皮革、液壓和木材加工”三大產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的有利時(shí)機(jī)，積極與有關(guān)部門落實(shí)基礎(chǔ)設(shè)施條件，積極籌集資金，早日建設(shè)實(shí)施，為 XX 市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。