【正文】 5m，水槍噴嘴直徑為16mm。室外設(shè)置地下式消火栓，保護(hù)半徑小于100米，地面設(shè)標(biāo)志。10 第十一章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 組織機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目建設(shè)將嚴(yán)格實(shí)行四制管理，即“項(xiàng)目法人責(zé)任制”、“招投標(biāo)制”、“工程監(jiān)理制”、“合同管理及竣工驗(yàn)收制度”。（1）項(xiàng)目法人責(zé)任制。卓尼縣青稞酒廠負(fù)責(zé)法人代表寧學(xué)仁對本項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施、資金管理和建成后的運(yùn)營、資產(chǎn)保值增值負(fù)責(zé)。（2）招投標(biāo)制。本項(xiàng)目建設(shè)將按照《甘肅省招標(biāo)投標(biāo)條例》，對滿足招標(biāo)要求的土建工程及儀器設(shè)備進(jìn)行公開招標(biāo)。（3）工程監(jiān)理制。為了確保工程進(jìn)度和項(xiàng)目質(zhì)量，本項(xiàng)目將實(shí)行監(jiān)理制。建設(shè)單位應(yīng)嚴(yán)格審查監(jiān)理單位的資質(zhì)，依照有關(guān)規(guī)定確定相應(yīng)資質(zhì)的監(jiān)理單位承擔(dān)本項(xiàng)目的工程監(jiān)理工作。（4）合同管理及竣工驗(yàn)收制。項(xiàng)目建設(shè)單位將與勘察設(shè)計(jì)單位、施工單位、工程監(jiān)理單位分別簽訂合同，明確各方義務(wù)和責(zé)任，確保項(xiàng)目保質(zhì)保量的完成。項(xiàng)目建成后要及時申請相關(guān)部門組織竣工驗(yàn)收。 項(xiàng)目法人組建方案該項(xiàng)目建成后按照現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行運(yùn)營管理，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自主發(fā)展。公司按股份制企業(yè)性質(zhì)，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，并下設(shè)具體的管理機(jī)構(gòu)，公司現(xiàn)設(shè)財務(wù)部、生產(chǎn)部、產(chǎn)品開發(fā)部、質(zhì)控部、產(chǎn)品銷售部、供應(yīng)部、辦公室等。 管理機(jī)構(gòu)組織方案和體系圖法人責(zé)任制和總經(jīng)理負(fù)責(zé)的經(jīng)營機(jī)制，是現(xiàn)代企業(yè)的科學(xué)組織形式之一。這種組織模式，一方面，公司的總體部署，可使各部門互相配合，協(xié)調(diào)作業(yè)，有利于企業(yè)的整體運(yùn)作；另一方面，總經(jīng)理下屬的副總經(jīng)理分管不同的部門，明確各部門的責(zé)任范圍，使生產(chǎn)、質(zhì)檢、銷售、采購等環(huán)節(jié)相對獨(dú)立，互不影響。因此，這種組織模式都是科學(xué)且行之有效的。以上機(jī)構(gòu)的設(shè)置，充分體現(xiàn)了直線職能式管理制度體系的特點(diǎn)，符合項(xiàng)目的生產(chǎn)管理和經(jīng)營要求?？偨?jīng)理副總經(jīng)理辦 公 室人事保衛(wèi)部人力資源部副總經(jīng)理供 應(yīng) 部銷 售 部財 務(wù) 部副總經(jīng)理質(zhì)控質(zhì)檢部生 產(chǎn) 部產(chǎn)品開發(fā)部圖111 管理機(jī)構(gòu)組織方案和體系圖 人力資源配置 生產(chǎn)作業(yè)班次本項(xiàng)目沙棘果汁飲料生產(chǎn)天數(shù)為250天，每天1班制。 勞動定員數(shù)量及技能素質(zhì)要求本項(xiàng)目總定員34名，其中工人23名，技術(shù)人員2名，管理人員5名，其他人員4名。 員工來源及招聘方案生產(chǎn)線技術(shù)人員可從大專院校畢業(yè)生中錄用，生產(chǎn)線操作工人從下崗職工和社會勞動力資源中調(diào)劑解決。為使企業(yè)擁有較高的人員素質(zhì)，用工形式采用合同制，錄用工人采用公開招收形式，并經(jīng)考核后擇優(yōu)錄用，招聘人員實(shí)行試用期制度，合格后正式錄用。 員工培訓(xùn)計(jì)劃按照生產(chǎn)線設(shè)備對操作人員的具體要求，主要管理人員和技術(shù)人員應(yīng)具有高中和大專以上的文化水平，直接從事生產(chǎn)操作的工人應(yīng)具有初中及初中以上學(xué)歷，輔助生產(chǎn)部門人員也應(yīng)具有初中學(xué)歷。上崗前對操作人員進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)，選派文化程度高并有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)水平較好的工人到設(shè)備供應(yīng)廠家進(jìn)行培訓(xùn)，并參加本廠的設(shè)備安裝調(diào)試，培訓(xùn)人員不得低于上崗人員的60%，考慮到本項(xiàng)目具體情況，應(yīng)進(jìn)行全員培訓(xùn)；另一方面，請?jiān)O(shè)備廠家技術(shù)人員到現(xiàn)場安裝、調(diào)試生產(chǎn)線設(shè)備，進(jìn)行實(shí)地技術(shù)指導(dǎo)和操作培訓(xùn)，使項(xiàng)目順利實(shí)施。同時，企業(yè)應(yīng)定期邀請專家及國內(nèi)相關(guān)生關(guān)廠家技術(shù)人員前來指導(dǎo)、培訓(xùn)員工，了解國外相關(guān)加工技術(shù)的最新變化，保持加工工藝的先進(jìn)性，從而保證產(chǎn)品的市場競爭力。11 第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 建設(shè)工期2015年1月初完成資金申請報告工作；2015年2月3月完成各項(xiàng)手續(xù)及批文，同時落實(shí)資金；2015年4月5月進(jìn)行初步設(shè)計(jì)及施工圖設(shè)計(jì)，做好施工前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；2015年6月2015年7月完成土建工程、設(shè)備及設(shè)施的安裝工作和人員培訓(xùn)及辦公用品購置等工作，2015年8月建成投入生產(chǎn)。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表見表121。表111 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表年份20152017月份1234567891234567完成資金申請報告工作***完成各項(xiàng)手續(xù)及批文及落實(shí)資金******初步設(shè)計(jì)及施工圖設(shè)計(jì)、設(shè)備訂貨、施工準(zhǔn)備******工程土建******設(shè)備及設(shè)施的安裝工作及人員培訓(xùn)及辦公用品購置***竣工投產(chǎn)***************************12 第十三章 投資估算 投資估算說明及依據(jù)本項(xiàng)目投資估算系按照《投資項(xiàng)目資金申請報告指南（試用版）》和現(xiàn)行農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行編制的，是在前面章節(jié)的市場預(yù)測、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、設(shè)備方案、工程方案及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度等方面的基礎(chǔ)上，經(jīng)多方案比較后，確定的最佳方案基礎(chǔ)進(jìn)行的。主要依據(jù)有：（1）國家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)投資的政策、法規(guī)。（2）《農(nóng)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目財務(wù)估算和經(jīng)濟(jì)評價方法》。（3）《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價實(shí)用手冊》。（4）《投資資金申請報告指南（試用版）》。（5）建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)資料。本項(xiàng)目購進(jìn)的設(shè)備、工器具及儀器購置費(fèi)以當(dāng)前市場價格為主要依據(jù)。土建工程費(fèi)用、設(shè)備購置安裝費(fèi)的計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，主要依據(jù)項(xiàng)目所在地竣工的類似建（構(gòu)）筑物單位造價及項(xiàng)目建設(shè)要求的指標(biāo)進(jìn)行估算。其他工程和費(fèi)用，依據(jù)本工程建設(shè)條件和特點(diǎn)、當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)部門的規(guī)定和實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用進(jìn)行估算。 投資估算 建設(shè)投資估算 估算范圍。本項(xiàng)目估算范圍為整個項(xiàng)目。（1）建筑工程費(fèi)。建筑工程費(fèi)依據(jù)相關(guān)專業(yè)所提供的建（構(gòu)）筑物工程量和單位造價指標(biāo)估算，單位造價指標(biāo)的確定參照甘南州土建工程定額和近期類似工程指標(biāo)，并按現(xiàn)行材料價格水平予以調(diào)整。，見附表1。（2）設(shè)備、工器具購置及安裝工程費(fèi)。定型設(shè)備和非標(biāo)設(shè)備均采用詢（報）價，或參照近期同類工程的訂貨價水平。不足部分參考近期有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)信息價格資料估算（調(diào)整到目前價格水平）。，見附表1。（3）工程建設(shè)其他費(fèi)用。本工程建設(shè)其他費(fèi)用主要包括勘察設(shè)計(jì)費(fèi)（含前期工作費(fèi)）、建設(shè)單位管理費(fèi)等。其費(fèi)用的估算按照國家及行業(yè)有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合當(dāng)?shù)睾捅卷?xiàng)目具體情況。（4）基本預(yù)備費(fèi)。%計(jì)算。（5）漲價預(yù)備費(fèi)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，目前一般國內(nèi)項(xiàng)目可不計(jì)漲價預(yù)備費(fèi)，故投資估算中未計(jì)漲價預(yù)備費(fèi)。經(jīng)過以上估算。 流動資金估算根據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)。 項(xiàng)目投資估算表表121 項(xiàng)目投資估算匯總表序號項(xiàng)目名稱投資（萬元）占總投資比例備注1建設(shè)投資%　建筑工程%　設(shè)備購置及安裝 %　其它費(fèi)用%　基本預(yù)備費(fèi)用%　固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 %　建設(shè)期利息 %　2鋪底流動資金 %　合計(jì)（1+2） %　 融資方案，銀行貸款300萬元。13 第十四章 工程招投標(biāo) 項(xiàng)目招標(biāo)范圍項(xiàng)目需要全部招標(biāo)的范圍有：建筑工程、設(shè)備，需要部分招標(biāo)的有安裝工程部分。 項(xiàng)目招標(biāo)組織形式根據(jù)《建設(shè)資金申請報告增加招標(biāo)內(nèi)容以及核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》[中華人民共和國國家發(fā)展計(jì)劃委員會令（第9號）]和《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》[中華人民共和國國家發(fā)展計(jì)劃委員會令（第3號、第5號）]，以及《甘肅省招標(biāo)投標(biāo)管理?xiàng)l例》，本項(xiàng)目屬于必須招標(biāo)的建設(shè)項(xiàng)目范圍。為確保項(xiàng)目的建設(shè)質(zhì)量，保證工程進(jìn)度，建議建設(shè)單位對本項(xiàng)目建筑工程等進(jìn)行招標(biāo)。招標(biāo)組織形式，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)單位要求及項(xiàng)目建設(shè)特點(diǎn)可采用委托招標(biāo)，招標(biāo)方式選用邀請招標(biāo)和公開招標(biāo)方式。設(shè)計(jì)及工藝設(shè)備采用邀請招標(biāo)，其余采用公開招標(biāo)方式。 項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容見表141。表131 招標(biāo)基本情況表項(xiàng)目招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形 式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘察設(shè)計(jì)√建筑工程√安裝工程√購置設(shè)備√√√其它√14 第十五章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)（1）國家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)投資的政策、法規(guī)；（2）《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）；（3）《農(nóng)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目財務(wù)估算和經(jīng)濟(jì)評價方法》；（4）《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》；（5）建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料。 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取財務(wù)評價范圍為整個項(xiàng)目。 財務(wù)價格產(chǎn)品銷售價格的確定原則：根據(jù)產(chǎn)品的目標(biāo)市場，結(jié)合市場情況，確定本項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售價格。項(xiàng)目主要投入物是以現(xiàn)行市場價格為依據(jù)，產(chǎn)出物以同類企業(yè)近期生產(chǎn)或市場上類似產(chǎn)品的批發(fā)價格為依據(jù)，根據(jù)近幾年市場價格變動趨勢進(jìn)行預(yù)測并作了適當(dāng)調(diào)整，所有價格都是建設(shè)期末的含稅價格。 項(xiàng)目計(jì)算期項(xiàng)目計(jì)算期為17年，其中建設(shè)期2年，生產(chǎn)期15年。 生產(chǎn)負(fù)荷根據(jù)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合項(xiàng)目具體情況，生產(chǎn)負(fù)荷確定為項(xiàng)目生產(chǎn)期第1年75%，第2年以后均按100%計(jì)。 財務(wù)基準(zhǔn)收益率按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目平均資金成本確定折現(xiàn)率為7%，同時也作為對項(xiàng)目內(nèi)部收益率指標(biāo)的判據(jù)（基準(zhǔn)收益率）。對自有資金（即項(xiàng)目資本金）評價指標(biāo)的判斷基準(zhǔn)應(yīng)為投資方確定的最低可接受收益率，本報告按7%計(jì)算。 利率%執(zhí)行，%執(zhí)行。 其他計(jì)算參數(shù)其他計(jì)算參數(shù)按照國家和行業(yè)有關(guān)法規(guī)并結(jié)合項(xiàng)目的具體情況選取。如表151所示。表141 其他計(jì)算參數(shù)匯總表名稱計(jì)算參數(shù)備注固定資產(chǎn)折舊工藝及輔助設(shè)備15年建（構(gòu)）筑物20年平均年限法，凈殘值率按5%無形資產(chǎn)攤銷5年平均攤銷其它資產(chǎn)攤銷10年平均攤銷工資及福利費(fèi)34人福利費(fèi)占工資比例的14%修理費(fèi)20%固定資產(chǎn)折舊為基數(shù)其他費(fèi)用其他管理費(fèi)500元/人年指從制造費(fèi)用、管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用中扣除折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)和工資的其余部分借款償還在項(xiàng)目范圍內(nèi)，按最大還款能力計(jì)算 銷售收入估算銷售收入是根據(jù)產(chǎn)出物的預(yù)測價格和生產(chǎn)綱領(lǐng)計(jì)算而得，計(jì)劃產(chǎn)量視為銷售量。，見表142。表142 銷售收入估算表序號產(chǎn)品名稱及規(guī)格規(guī)格年產(chǎn)量（噸）銷售價（元/噸）銷售收入（萬元）合計(jì)30001沙棘易拉罐裝飲料易拉罐2000xxxx2沙棘玻璃瓶裝飲料玻璃瓶1000xxxx 成本費(fèi)用估算成本費(fèi)用是指項(xiàng)目生產(chǎn)運(yùn)營支出的各種費(fèi)用。本項(xiàng)目主要采用要素法測算項(xiàng)目生產(chǎn)成本，按照物料、動力等消耗定額，并以同類企業(yè)近幾年生產(chǎn)同類產(chǎn)品的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為參考依據(jù)。 外購原材料、燃料及動力費(fèi)用本項(xiàng)目所有原材料、輔助材料及水、電等價格均以當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行市場價為基礎(chǔ)，預(yù)測到生產(chǎn)期初的價格。如表153所示。表143 外購原材料、動力費(fèi)用估算表序號材料名稱規(guī)格單價總消耗量總成本（萬元）1外購材料　　　　?。?）沙棘原汁　4,元/噸噸（2）白砂糖　3,元/噸噸（3）輔料　10,元/噸噸2包裝材料　　　　　1,（1）易拉罐（330ml）400元/個萬個（2）玻璃瓶（350ml)420元/個萬個（3）紙箱　元/只萬只3外購燃料　　　　?。?）水　元/噸萬m3（2）電　元/度萬度（3）煤　元/噸噸 人員工資及福利費(fèi)本項(xiàng)目按總?cè)藛T34人測算，福利費(fèi)按14%計(jì)算。 折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和修理費(fèi)（1）折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)固定資產(chǎn)折舊費(fèi)采用直線法平均計(jì)算，殘值按5%。各類固定資產(chǎn)的折舊年限，參照《工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》的規(guī)定，按以下數(shù)據(jù)計(jì)算：房屋及建筑物：20年；工藝及輔助設(shè)備：15年；攤銷費(fèi)：無形資產(chǎn)5年，其它資產(chǎn)10年。建設(shè)投資形成資產(chǎn)類別，如表154所示。表144 建設(shè)投資形成的資產(chǎn)類別表單位：萬元建設(shè)投資固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其它資產(chǎn)固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)估算表如附表3所示。（2）修理費(fèi)每年修理費(fèi)按占折舊費(fèi)的20%計(jì)算。 其他費(fèi)用其他費(fèi)用是在銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用中扣除工資及福利費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)后的費(fèi)用。 可變成本和固定成本（1）可變成本：。（2）固定成本：。（3）經(jīng)營成本：。（4）總成本費(fèi)用：，如附表4所示。 財務(wù)盈利能力分析財務(wù)盈利能力分析的目的是考察項(xiàng)目在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)所能取得利益的大小。其分析結(jié)果如下：%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8%）。%。靜態(tài)分析結(jié)果：，%。 項(xiàng)目償債能力分析本項(xiàng)目無固定資產(chǎn)貸款，故不做償債能力分析。 不確定性分析 敏感性分析根據(jù)項(xiàng)目具體情況，在建設(shè)投資、產(chǎn)品價格、原材料價格等不確定因素變化下，分別對項(xiàng)目財務(wù)內(nèi)部收益率進(jìn)行單因素敏感性分析，結(jié)果如附表155所示。表145 敏感性分析表敏感因素變化靜態(tài)投資回收期（年）動態(tài)投資回收期（年）財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）財務(wù)內(nèi)部收益率基本方案 %營業(yè)收入