【導(dǎo)讀】第八章環(huán)境保護與勞動衛(wèi)生、消防安全………………………本項目的主要內(nèi)容是建設(shè)特種電纜項目。并于20xx年6月注冊成立了高要分公司，形成了以電纜為主導(dǎo)產(chǎn)品。的電線電纜專業(yè)生產(chǎn)和銷售的企業(yè)集團。規(guī)模實力和專業(yè)效益的強勢企業(yè)集團將展示在世人面前。帶動其它產(chǎn)品的產(chǎn)銷量，預(yù)計技改后公司年銷售額達到34800萬元。名前10位，進入前3位。品交付和售后服務(wù)實施全程監(jiān)控。公司自成立以來就堅持“精益求精”的攻關(guān)精神。引進大量的尖端設(shè)備，以追求產(chǎn)品質(zhì)量盡善盡美。利、美國、英國引進的世界一流的生產(chǎn)和美國DCM公司的電纜檢測設(shè)備。以高效率、智能化、精確控制的生產(chǎn)線，以確保品質(zhì)的至善至美。新、提升產(chǎn)品質(zhì)量注入無限生機和活力。實現(xiàn)了用戶、終端與企業(yè)溝通零距離。同時，覆蓋全公司的局域網(wǎng)及企。求，特別是電氣自動化工業(yè)生產(chǎn)對特種電纜產(chǎn)品的需求。長遠發(fā)展的戰(zhàn)略重點。標準要求的建筑物內(nèi)。目前在大型建筑及綜合場館建設(shè)以及出中電器中

　　

【正文】 小計： 230 特種電 纜技改項目 中山市日豐電纜制造有限公司 22 六．環(huán)境保護、勞動安全、消防、衛(wèi)生費等 45萬元 七．安裝調(diào)試費及 其它不可預(yù)見費用： 50 萬元 八．信息投入（計算機網(wǎng)絡(luò)）： 50 萬元 九．銀行利息支出： 10萬元 總投資： 1850 萬元 用款項目內(nèi)容及時間如下表： 序號 用款項目 到款時間 1 主要生產(chǎn)設(shè)備 20xx年 3月 2 配套輔助生產(chǎn)設(shè)備 20xx年 3月 3 計量檢測設(shè)備 20xx年 5月 4 公用工程配套設(shè)施 20xx年 2月 5 土建工程 20xx年 12月 6 環(huán)境保護、勞動安全、消防、衛(wèi)生費 20xx年 6月 7 安裝調(diào)試費及其它不可預(yù)見費用 20xx年 4月 8 信息投入（計算機網(wǎng)絡(luò)） 20xx年 8月 9 銀行利息支出 20xx年 12月 第十一章 經(jīng)濟效益及社會效益評價 第一節(jié)基本數(shù)據(jù) 1. 原材料按購進價格時價計算 。 2. 工人工資按平均年工資 。 3. 銷售費用按售價的 3%計算 。 4. 折舊按固定資產(chǎn) 1850萬元年均 13%計算 。 5. 流動資金按 1000萬元 ,月息 5‰計算 。 1300元 /公里計算 。 特種電 纜技改項目 中山市日豐電纜制造有限公司 23 4‰計算 . 第二節(jié)單位產(chǎn)品成本分析 項目年產(chǎn)量 60000萬公里，其產(chǎn)品成本構(gòu)成估算如下表： 序 號 項 目 金 額（萬元） 一、變動 成本 1 原 材 料 鍍錫銅線： 115 噸 鐵氟龍絕緣料： 205 噸 2050 2 輔助材料 400 3 包裝物 150 4 燃料及動力 252 小 計 二、固定成本 5 工資（ 10人） 16 6 折舊 7 設(shè)備維修費 110 8 管理費 172 9 流動資金利息 60 10 銷售費用： 234 11 其它（壞賬準備等） 小 計 總 成 本 合 計 總成本合計為 萬元 ,其中變動成本 萬元 ,固定成本 . 第三節(jié)綜合經(jīng)濟效益分析 特種電 纜技改項目 中山市日豐電纜制造有限公司 24 新增的銷售收入、成本及收入估算： 序號 項目 指標 備注 1 年新增產(chǎn)量 60000公里 按年 300 工作日，日 16 小時 2 年新增產(chǎn)值 8000 萬元 按 20xx年價估算 3 年新增銷售收入 7800 萬元 按價格走勢及公司售價估算 4 年新增銷售成本 234 萬元 按售價 3% 5 年新增營業(yè)利潤 1170 元 6 年新增凈利潤 7 年新增稅收 第四節(jié)財務(wù)指標 計算 =稅后利潤 /總投資 = =總投資 /年內(nèi)部收益 =1850/=3年 =年利潤總額 /總投資 =1170/1850=% =變動成本 /總產(chǎn)量 = =單位產(chǎn)品銷售收入 單位產(chǎn)品變動成本== =單位產(chǎn)品邊際利潤 /單位產(chǎn)品銷售收入= =年固定成本 /單 位產(chǎn)品邊際貢獻 =8. 盈虧平衡銷保額 =盈虧平衡產(chǎn)量銷售價 =11500 1300=1495 萬元。 第五節(jié) 盈虧平衡點分析圖 9。 銷售收入萬元 20xx 3000 銷售收入 總成本核算 盈虧平衡點 4200 4000 特種電 纜技改項目 中山市日豐電纜制造有限公司 25 1 2 3 4 5 6 萬公里 銷售量 從上表可知，本次項目盈虧平衡產(chǎn)量為 萬箱，銷售額為 1495萬元，是滿負荷產(chǎn)量、產(chǎn)值的 %。 第六節(jié)敏感性分析 從每年 6 萬公里產(chǎn)量計算，原材料和銷售價作變動，企業(yè)利益情況見下表： 項 目 企業(yè)利潤總額 利潤占總投資 主要原材料價格： 鍍錫銅線： 37000 元 /噸， 氟塑 料100000元 /噸， 1170 萬元 % 主要原材料價上漲 10%，成品銷售價格不變計算 萬元 % 主要原材料價格不變，成品銷售價格下降 10%計算 390 萬元 % 從上表可知 ,影響經(jīng)濟效益在于 :主要原材料和產(chǎn)品的價格 ,所以 ,分別對主要原材料上升 10%和成品價格下降 10%來分析項目的敏感度 . 當(dāng)成品銷售價不變 ,原材料價上漲 10%,企業(yè)的利潤由 1170萬元下降到 萬元 .內(nèi)部收益率由 %下降到 %.下降了 %.當(dāng)成品售價下降 10%,原材料價格不變 ,則企業(yè)的利潤由 1170萬元下降到 390 萬元 , 內(nèi)部收益率由 %下降到 %.下降了 %. 從上述可知 ,原材料價格和產(chǎn)品銷售價格的變動對企業(yè)的收益都很敏感 ,而成品價格又比原材料價格敏感 . 1000 固定成本 特種電 纜技改項目 中山市日豐電纜制造有限公司 26 第十二章 可行性研究報告結(jié)論 從上述分析可知，此項目的技術(shù)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展方向。技術(shù)上我公司有多年實踐經(jīng)驗的工程師及技師組成的科研隊伍 ,并與哈爾濱電工學(xué)院、西安交通大學(xué)等高等學(xué)府建立有合作關(guān)系，雄厚的實力可以保障技改的順利完成 。設(shè)備方面 :引進國外先進的生產(chǎn)設(shè)備及購置國內(nèi)一流的生產(chǎn)設(shè)備，可以滿足高質(zhì)量、高技術(shù)要求的 鐵氟龍高溫導(dǎo)線 的 特種電 纜技改項目 中山市日豐電纜制造有限公司 27 生產(chǎn)需要；員工方面 :工人都是具有 3年以上操作經(jīng)驗的熟練工人，員工隊伍中具有中級工以上職稱的占 90%以上 。資金上通過企業(yè)自籌和借款可以保障需求 。銷售方面 :100%的產(chǎn)品可以由原固有的銷售渠道銷售。 經(jīng)技改投產(chǎn)后，實現(xiàn)年銷售收入年銷售收入 7800 萬元，年稅前利潤 1170 萬元，稅金 ，稅后利潤 萬元， 投資利潤率 %，內(nèi)部收益率為 %,投資回收期 3年，經(jīng)濟效益顯著，盈虧平衡產(chǎn)量為 萬 公里 ，盈虧平衡點為生產(chǎn)能為的 %，有較好的抗風(fēng)險能力。 經(jīng)過技改 ,對企業(yè)本身來講 ,同類產(chǎn)品技術(shù)上的延伸 ,可以提高產(chǎn)品的市場占有率和市場競爭力 ,增強企業(yè)抵御市場風(fēng)險的能力 ,并可以保證多方面增加收入 ,避免產(chǎn)品單一或落后因市場疲軟時帶來的巨大損失 ,即使原材料及產(chǎn)品售價的變動同樣可以取得至少 %的收益 . 對社會來講 ,可以為國家增收一定的稅金 ,增加職工的收入及提供一定的就業(yè)崗位 ,企業(yè)穩(wěn)定 ,職工穩(wěn)定 ,為社會 的安定團結(jié)及國家的富強做出一定的貢獻 . 因此，本項目在建設(shè)條件、設(shè)備選型、技術(shù)、經(jīng)濟上是可行的，對企業(yè)及社會效益都會得到同步發(fā)展。