【導讀】國家環(huán)境保護“十一五”規(guī)劃；省環(huán)境保護局冀環(huán)控[20xx]13號文；河北省XXX市《機械行業(yè)“十一五”規(guī)劃》；《建設項目環(huán)境保護設計規(guī)范》；《室外排水設計規(guī)范》；《建筑設計防火規(guī)范》；《建筑抗震設計規(guī)范》；設部，20xx年8月第三版）；項目承辦單位提供的有關技術資料；有關法律、法規(guī)，嚴格執(zhí)行相應的規(guī)范和標準。充分利用工廠現有的公用工程及有關設施，以節(jié)省工程投資。污染治理應滿足國家和當地有關環(huán)境保護要求和規(guī)定。術方案的編制、論證；項目的環(huán)境、經濟及社會效益進行評價。和壓力容器的廠家，總資產1000萬元，年銷售收入20xx萬元。冊職工260人，總占地面積20xx0平方。公司各項產品均采用最新科研成果，各類產品經大專院。臺、彎管機2臺及其它各種設備共70臺。計量器具配備有電子天平各。種儀表等共46套。作政府工作報告時提出，要大力抓好節(jié)能降耗、保護環(huán)境。加強資源綜合利用和清潔生產，大力發(fā)展循環(huán)經。推廣的重大節(jié)能技術，限制和淘汰高耗能工藝、技術和設備。

　　

【正文】 質，且從事建筑工程施工多年、技術力量過硬、施工機械完備、資金實力雄厚、業(yè)績較為突出、省市優(yōu)質工程較多的建安企業(yè)。然后在投標中企業(yè)優(yōu)中選優(yōu)，確定為施工單位。 對生產設備的單位要求是設備必須達到國內同行業(yè)先進指標的要求，設備選型合理配套，自動化程度比較高，工藝流暢，易操作與檢修，價格低廉。 對設備安裝工程必須由具備國家二三級資質，且從事安裝 施工工程多年，技術力量雄厚，安裝機械齊備，資金實力雄厚，業(yè)績突出，省市優(yōu)質工程較多的安裝企業(yè)來競標。 (3) 工程監(jiān)理部門的要求 該項目實行工程監(jiān)理制，對監(jiān)理部門的要求是必須是監(jiān)理嚴格，實事求是，以法辦事，工程監(jiān)理技術力量雄厚，并且經驗豐富，業(yè)績突出 — 34 — 的單位來進行工程監(jiān)理。 — 35 — 第十章 投資估算及資金籌措 投資估算 項目投資估算的依據 （ 1）土建工程 主要依據《 機械工業(yè) 建設概算定額》、《河北省建筑工程概算定額》、河北省建委 20xx 年頒布的《土建工程預算定額綜合基價》，并結合本地實際情況而 進行估算。 （ 2）設備 該項目所需的生產設備、輔助生產設備、控制設備、供電、供水、供暖設備均以生產廠家報價，并考慮各種因素而進行估算。 （ 3）設備安裝費 主要依據設備安裝公司和電器設備生產廠家報價，并考慮各種因素而進行估算。 （ 4）其它費用 ⑴ 建設單位管理費：按財政部財建 [20xx]394 號文、河北省財政廳冀財建 [20xx]號文的規(guī)定而提取。 ⑵ 工程監(jiān)理費：按國家物資局、建設部價費字 [1992]479 號文、省物價局、省建委冀價涉費字 [1992]243 號文的規(guī)定而提取。 ⑶ 勘察費、設計費：按國家計委、建 設部冀價 [20xx]10 號文的規(guī)定而進行計算。 ⑷ 預算編制費：按國家計委、建設部冀價 [20xx]10 號文的規(guī)定而進行計算。 ⑸ 竣工圖紙編制費：按國家計委、建設部冀價 [20xx]10 號文的規(guī)定而進行計算。 — 36 — ⑹ 圖紙審查費：按河北省物價局、河北省建設廳冀價經費字[20xx]27 號文的規(guī)定而進行計算。 ⑺ 項目前期工作費：按國家計委計價格 [1999]283 號文、省物價局、省計委冀價經費字 [20xx]10 號文的規(guī)定而進行計算。 ⑻ 招投標機構代理費：按國家計委計價格 [20xx]1980 號文的規(guī)定而進行計算。 ⑼ 工程質量監(jiān)督費：按河北省物價局、河北省財政廳冀價經費字[20xx]32 號文的規(guī)定而進行計算。 ⑽ 辦公及生活家具購置費：按國家計委、中國人民建設銀行計標[85]352 號文的規(guī)定而進行計算。 ⑾ 聯合試車運轉費：按國家計委、中國人民建設銀行計標 [85]352號文的規(guī)定而進行計算。 ⑿ 環(huán)評費：按國家計委、國家環(huán)?？偩钟媰r格 [20xx]125 號文的規(guī)定而進行計算。 ⒀ 培訓費：按國家計委、中國人民建設銀行計標 [85]352 號文的規(guī)定而進行計算。 ⒁ 勞動安全衛(wèi)生審查費：按河北省發(fā)展計劃委員會、河北省安全生產監(jiān) 督局冀計投資 [20xx]1346 號文的規(guī)定而進行計算。 ⒂ 預備費：基本預備費按國家計委、中國人民建設銀行計標 [85]352號文的規(guī)定而進行計算；。 ⒃ 投資方向調節(jié)稅：根據有關規(guī)定 ， 投資方向調節(jié)稅在現階段按 “ 0” 稅率計算。 ⒄ 建設期利息：本項目利用企業(yè)自籌，故建設期利息為 0。 ⒅ 固定資產投資估算： 固定資產投資由建設投資、投資方向調節(jié)稅和建設期利息組成。 — 37 — ⒆ 流動資金估算：本項目為 新 建 工程，需要流動資金 萬元 。 投資估算 項目總投資 萬元，其中：建設投資 2978 萬 元，流動資金 萬元（其中鋪底流動資金 萬元）。 工程投資估算匯總表 項 目 內 容 總價（萬元） 直接工程費 設備部分 1096 土建部分 1000 間接工程費 施工安裝費 432 其它費用 450 流動資金 合 計 工程總投資 資金籌措 工程總投資 萬元 ,資金來源為：企業(yè)自籌 萬元，申請國家專項資金 600萬元。 — 38 — 第十 一 章 項目風險分析 主要風險因素分析及防范對策 項 目風險分析 及防范對策 從項目實施中的風險考慮，該項目風險主要存在于以下幾個方面。 (1) 技術及施工過程中的風險 項目承辦單位雖然有豐富的組織管理經驗，但在施工期間可能由于多方面的原因或其他的因素，出現了某些影響工程進度或工程質量的問題，致使建設期延長，投產期推后，從而延長了效益的按期發(fā)揮。從目前情況來看，項目承辦單位已考慮到在施工過程中可能會出現的各種不利因素，并制定了相應的措施，從而避免了施工過程中各種事故的發(fā)生；施工隊伍具有豐富的實踐經驗，出現事故后，能夠及時處理，從而保證工程進度。 (2) 地震風險 地震是一種不可抗拒、破壞性很大的自然災害，影響范圍很大。一旦發(fā)生大地震，必將使構筑物受到損壞，甚至使廢水廠處于癱瘓狀態(tài)，致使廢水外溢，造成環(huán)境污染。據建《中國地震烈度區(qū)規(guī)劃圖》（ 1990年河北地區(qū)），確定場地內建筑物按 8 度設防，水池按 8 度設防，以使一般地震對廢水處理構筑造成的破壞減少到最小。 (3) 機械故障及停電風險 一旦出現機械故障或停電，會直接影響 工程 工藝段的正常運行。 工藝段保證項目正常供電；相關設備均設置備用設備，保證運行設備出現故障后，馬上可以啟動備用設備。同時加強人員對機械設備的維護管理。 通過上述措施，能把機械故障及停電給環(huán)境造成的影響減少到最 — 39 — 小。 社會風險 (1) 市場風險 該項目所生產的 各類 鍋爐 用于 生產和生活 使用，無任何的市場風險。 (2) 資源風險 該項目所需的 鋼材 原料 等資源，來源有保障。 風險程度分析 此項目風險分析采用了專家評估法，先后給十五位專家發(fā)去了信函，請各位專家對各類程度作出了判斷，經匯總專家判斷意見，該項目為一般風險，風險性較小。已確定方案值為 20，期望平均值為 ，偏差值為 ，偏差程度為 ，這充分說明該項目風險性較小。 — 40 — 第十 二 章 工程效益分析 經濟效益分析 評價依據 本篇按照 《建設項目經濟評價方法與參數》（國家發(fā)展改革委員會和建設部， 20xx 年 8月第三版） 和 發(fā)布的《投資項目可行性研究指南》和現行財稅制度，對項目的經濟效益進行計算分析與評價。 基礎數據 計算基準 （ 1） 年工作日按 330 天計； （ 2）項目建設期為 2 年 ； 實施進度 本項目建設期計劃為 2年，第一年達到設計能力的 70%。 本項目壽命期確定為 10年。 成本費用 （ 1） 折舊費 固定資產原值 2908 萬元，其中：房屋、構筑物 萬元，按 40年計提折舊，殘值率按 5%，年折舊額為 萬元；機器、設備 萬元，按 10年計提折舊，殘值率按 5%計，年折舊額為 。 （ 2）無形資產按 10年進行攤銷，年攤銷額 6萬元，其他資產按 5年攤銷，年攤銷額 2萬元 （ 3）修理費按折舊費的 50%計算。 （ 4）其他費用 。 — 41 — 營業(yè)收入和營業(yè)稅金及附加估算 本項目 年銷售收入 3600萬元， 總成本費用為 ，增值稅 ，稅金及附加 萬 元，年利潤總額為 ，繳納 25%的所得稅，所得稅額為 ，年稅后利潤為 元。 財務盈利能力評價 本項目利潤總額為 。 利潤總額 投資利潤率 = 100%＝ ％ 總資金投入 根據財務表計算的評價指標如下： 所得稅前財務內部收益率為 %，財務凈現值（ ic=10%）為，投資回收期（不含建設期）為 。 所得稅后財務內 部收益率為 %，財務凈現值（ ic=10%）為，投資回收期（不含建設期）為 。 敏感性分析 （ 1）盈虧平衡分析 以生產能力利用率表示的盈虧平衡點： BEP ＝ % 計算結果表明，該項目只要達到設計能力的 %，就可保本經營，故本項目風險較小。 （ 2）敏感性分析 在項目計算期內可能發(fā)生變化的因素有運輸價格、經營成 本、固定資產投資和倉儲及運輸負荷。針對以上各單因素變化正負 1030％， 對財務內部收益率等指標影響的程度進行計算。 — 42 — 計算結果表明：售價和經營成本變化對財務內部收益率影響最大，希望廠家在加強內部管理的同時應努力拓寬市場，以達到預期效益的實現。 社會效益分析 XXX 環(huán)保設備制造有限公司節(jié)能環(huán)保設備技改項目 的建設 ，符合國家產業(yè)政策， 符合 XXX 市 和 XXX 縣機械行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，屬國家近期產業(yè)政策的鼓勵類項目。 該項目的完成是企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的重要舉措，必將成為 XXX 縣經濟增長的又一個亮點 。該項目 建成 后，可形成 450 噸 /年 鍋爐 生產能力，年產值可達 3600 萬元左右，利潤 總額 萬元， 為企業(yè)降低了運行成本，提高了資源和能源的利用率，經濟效益顯著，同時也減輕企業(yè)對周圍環(huán)境的污染，對樹立企業(yè)良好形象，改善區(qū)域投 資環(huán)境，吸引投資，促進地區(qū)經濟繁榮有著重大的意義 。 可見， 本項目的投資建設，將會達到資源能源低消耗、經濟高產出、污染低排放的目的，充分體現新型工業(yè)化道路 “ 科技含量高、經濟效益好、資源消耗低、環(huán)境污染少和人力資源優(yōu)勢得到充分發(fā)揮 ” 的內涵 ，其社會效益十分顯著。 建議 （ 1） 項目獲準備案后 ， 項目建設單位 盡快籌措資金，加快項目施工進度，早投產，早見效。 （ 2）本項目投入運行后，要加強環(huán)境保護設施的 運行和 節(jié)能措施的 管理 工作 。