【導(dǎo)讀】國家環(huán)境保護(hù)“十一五”規(guī)劃；省環(huán)境保護(hù)局冀環(huán)控[20xx]13號文；河北省XXX市《機(jī)械行業(yè)“十一五”規(guī)劃》；《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計規(guī)范》；《室外排水設(shè)計規(guī)范》；《建筑設(shè)計防火規(guī)范》；《建筑抗震設(shè)計規(guī)范》；設(shè)部，20xx年8月第三版）；項(xiàng)目承辦單位提供的有關(guān)技術(shù)資料；有關(guān)法律、法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行相應(yīng)的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)。充分利用工廠現(xiàn)有的公用工程及有關(guān)設(shè)施，以節(jié)省工程投資。污染治理應(yīng)滿足國家和當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)環(huán)境保護(hù)要求和規(guī)定。術(shù)方案的編制、論證；項(xiàng)目的環(huán)境、經(jīng)濟(jì)及社會效益進(jìn)行評價。和壓力容器的廠家，總資產(chǎn)1000萬元，年銷售收入20xx萬元。冊職工260人，總占地面積20xx0平方。公司各項(xiàng)產(chǎn)品均采用最新科研成果，各類產(chǎn)品經(jīng)大專院。臺、彎管機(jī)2臺及其它各種設(shè)備共70臺。計量器具配備有電子天平各。種儀表等共46套。作政府工作報告時提出，要大力抓好節(jié)能降耗、保護(hù)環(huán)境。加強(qiáng)資源綜合利用和清潔生產(chǎn)，大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)。推廣的重大節(jié)能技術(shù)，限制和淘汰高耗能工藝、技術(shù)和設(shè)備。

　　

【正文】 質(zhì)，且從事建筑工程施工多年、技術(shù)力量過硬、施工機(jī)械完備、資金實(shí)力雄厚、業(yè)績較為突出、省市優(yōu)質(zhì)工程較多的建安企業(yè)。然后在投標(biāo)中企業(yè)優(yōu)中選優(yōu)，確定為施工單位。 對生產(chǎn)設(shè)備的單位要求是設(shè)備必須達(dá)到國內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)指標(biāo)的要求，設(shè)備選型合理配套，自動化程度比較高，工藝流暢，易操作與檢修，價格低廉。 對設(shè)備安裝工程必須由具備國家二三級資質(zhì)，且從事安裝 施工工程多年，技術(shù)力量雄厚，安裝機(jī)械齊備，資金實(shí)力雄厚，業(yè)績突出，省市優(yōu)質(zhì)工程較多的安裝企業(yè)來競標(biāo)。 (3) 工程監(jiān)理部門的要求 該項(xiàng)目實(shí)行工程監(jiān)理制，對監(jiān)理部門的要求是必須是監(jiān)理嚴(yán)格，實(shí)事求是，以法辦事，工程監(jiān)理技術(shù)力量雄厚，并且經(jīng)驗(yàn)豐富，業(yè)績突出 — 34 — 的單位來進(jìn)行工程監(jiān)理。 — 35 — 第十章 投資估算及資金籌措 投資估算 項(xiàng)目投資估算的依據(jù) （ 1）土建工程 主要依據(jù)《 機(jī)械工業(yè) 建設(shè)概算定額》、《河北省建筑工程概算定額》、河北省建委 20xx 年頒布的《土建工程預(yù)算定額綜合基價》，并結(jié)合本地實(shí)際情況而 進(jìn)行估算。 （ 2）設(shè)備 該項(xiàng)目所需的生產(chǎn)設(shè)備、輔助生產(chǎn)設(shè)備、控制設(shè)備、供電、供水、供暖設(shè)備均以生產(chǎn)廠家報價，并考慮各種因素而進(jìn)行估算。 （ 3）設(shè)備安裝費(fèi) 主要依據(jù)設(shè)備安裝公司和電器設(shè)備生產(chǎn)廠家報價，并考慮各種因素而進(jìn)行估算。 （ 4）其它費(fèi)用 ⑴ 建設(shè)單位管理費(fèi)：按財政部財建 [20xx]394 號文、河北省財政廳冀財建 [20xx]號文的規(guī)定而提取。 ⑵ 工程監(jiān)理費(fèi)：按國家物資局、建設(shè)部價費(fèi)字 [1992]479 號文、省物價局、省建委冀價涉費(fèi)字 [1992]243 號文的規(guī)定而提取。 ⑶ 勘察費(fèi)、設(shè)計費(fèi)：按國家計委、建 設(shè)部冀價 [20xx]10 號文的規(guī)定而進(jìn)行計算。 ⑷ 預(yù)算編制費(fèi)：按國家計委、建設(shè)部冀價 [20xx]10 號文的規(guī)定而進(jìn)行計算。 ⑸ 竣工圖紙編制費(fèi)：按國家計委、建設(shè)部冀價 [20xx]10 號文的規(guī)定而進(jìn)行計算。 — 36 — ⑹ 圖紙審查費(fèi)：按河北省物價局、河北省建設(shè)廳冀價經(jīng)費(fèi)字[20xx]27 號文的規(guī)定而進(jìn)行計算。 ⑺ 項(xiàng)目前期工作費(fèi)：按國家計委計價格 [1999]283 號文、省物價局、省計委冀價經(jīng)費(fèi)字 [20xx]10 號文的規(guī)定而進(jìn)行計算。 ⑻ 招投標(biāo)機(jī)構(gòu)代理費(fèi)：按國家計委計價格 [20xx]1980 號文的規(guī)定而進(jìn)行計算。 ⑼ 工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)：按河北省物價局、河北省財政廳冀價經(jīng)費(fèi)字[20xx]32 號文的規(guī)定而進(jìn)行計算。 ⑽ 辦公及生活家具購置費(fèi)：按國家計委、中國人民建設(shè)銀行計標(biāo)[85]352 號文的規(guī)定而進(jìn)行計算。 ⑾ 聯(lián)合試車運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)：按國家計委、中國人民建設(shè)銀行計標(biāo) [85]352號文的規(guī)定而進(jìn)行計算。 ⑿ 環(huán)評費(fèi)：按國家計委、國家環(huán)?？偩钟媰r格 [20xx]125 號文的規(guī)定而進(jìn)行計算。 ⒀ 培訓(xùn)費(fèi)：按國家計委、中國人民建設(shè)銀行計標(biāo) [85]352 號文的規(guī)定而進(jìn)行計算。 ⒁ 勞動安全衛(wèi)生審查費(fèi)：按河北省發(fā)展計劃委員會、河北省安全生產(chǎn)監(jiān) 督局冀計投資 [20xx]1346 號文的規(guī)定而進(jìn)行計算。 ⒂ 預(yù)備費(fèi)：基本預(yù)備費(fèi)按國家計委、中國人民建設(shè)銀行計標(biāo) [85]352號文的規(guī)定而進(jìn)行計算；。 ⒃ 投資方向調(diào)節(jié)稅：根據(jù)有關(guān)規(guī)定 ， 投資方向調(diào)節(jié)稅在現(xiàn)階段按 “ 0” 稅率計算。 ⒄ 建設(shè)期利息：本項(xiàng)目利用企業(yè)自籌，故建設(shè)期利息為 0。 ⒅ 固定資產(chǎn)投資估算： 固定資產(chǎn)投資由建設(shè)投資、投資方向調(diào)節(jié)稅和建設(shè)期利息組成。 — 37 — ⒆ 流動資金估算：本項(xiàng)目為 新 建 工程，需要流動資金 萬元 。 投資估算 項(xiàng)目總投資 萬元，其中：建設(shè)投資 2978 萬 元，流動資金 萬元（其中鋪底流動資金 萬元）。 工程投資估算匯總表 項(xiàng) 目 內(nèi) 容 總價（萬元） 直接工程費(fèi) 設(shè)備部分 1096 土建部分 1000 間接工程費(fèi) 施工安裝費(fèi) 432 其它費(fèi)用 450 流動資金 合 計 工程總投資 資金籌措 工程總投資 萬元 ,資金來源為：企業(yè)自籌 萬元，申請國家專項(xiàng)資金 600萬元。 — 38 — 第十 一 章 項(xiàng)目風(fēng)險分析 主要風(fēng)險因素分析及防范對策 項(xiàng) 目風(fēng)險分析 及防范對策 從項(xiàng)目實(shí)施中的風(fēng)險考慮，該項(xiàng)目風(fēng)險主要存在于以下幾個方面。 (1) 技術(shù)及施工過程中的風(fēng)險 項(xiàng)目承辦單位雖然有豐富的組織管理經(jīng)驗(yàn)，但在施工期間可能由于多方面的原因或其他的因素，出現(xiàn)了某些影響工程進(jìn)度或工程質(zhì)量的問題，致使建設(shè)期延長，投產(chǎn)期推后，從而延長了效益的按期發(fā)揮。從目前情況來看，項(xiàng)目承辦單位已考慮到在施工過程中可能會出現(xiàn)的各種不利因素，并制定了相應(yīng)的措施，從而避免了施工過程中各種事故的發(fā)生；施工隊(duì)伍具有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，出現(xiàn)事故后，能夠及時處理，從而保證工程進(jìn)度。 (2) 地震風(fēng)險 地震是一種不可抗拒、破壞性很大的自然災(zāi)害，影響范圍很大。一旦發(fā)生大地震，必將使構(gòu)筑物受到損壞，甚至使廢水廠處于癱瘓狀態(tài)，致使廢水外溢，造成環(huán)境污染。據(jù)建《中國地震烈度區(qū)規(guī)劃圖》（ 1990年河北地區(qū)），確定場地內(nèi)建筑物按 8 度設(shè)防，水池按 8 度設(shè)防，以使一般地震對廢水處理構(gòu)筑造成的破壞減少到最小。 (3) 機(jī)械故障及停電風(fēng)險 一旦出現(xiàn)機(jī)械故障或停電，會直接影響 工程 工藝段的正常運(yùn)行。 工藝段保證項(xiàng)目正常供電；相關(guān)設(shè)備均設(shè)置備用設(shè)備，保證運(yùn)行設(shè)備出現(xiàn)故障后，馬上可以啟動備用設(shè)備。同時加強(qiáng)人員對機(jī)械設(shè)備的維護(hù)管理。 通過上述措施，能把機(jī)械故障及停電給環(huán)境造成的影響減少到最 — 39 — 小。 社會風(fēng)險 (1) 市場風(fēng)險 該項(xiàng)目所生產(chǎn)的 各類 鍋爐 用于 生產(chǎn)和生活 使用，無任何的市場風(fēng)險。 (2) 資源風(fēng)險 該項(xiàng)目所需的 鋼材 原料 等資源，來源有保障。 風(fēng)險程度分析 此項(xiàng)目風(fēng)險分析采用了專家評估法，先后給十五位專家發(fā)去了信函，請各位專家對各類程度作出了判斷，經(jīng)匯總專家判斷意見，該項(xiàng)目為一般風(fēng)險，風(fēng)險性較小。已確定方案值為 20，期望平均值為 ，偏差值為 ，偏差程度為 ，這充分說明該項(xiàng)目風(fēng)險性較小。 — 40 — 第十 二 章 工程效益分析 經(jīng)濟(jì)效益分析 評價依據(jù) 本篇按照 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（國家發(fā)展改革委員會和建設(shè)部， 20xx 年 8月第三版） 和 發(fā)布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》和現(xiàn)行財稅制度，對項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行計算分析與評價。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 計算基準(zhǔn) （ 1） 年工作日按 330 天計； （ 2）項(xiàng)目建設(shè)期為 2 年 ； 實(shí)施進(jìn)度 本項(xiàng)目建設(shè)期計劃為 2年，第一年達(dá)到設(shè)計能力的 70%。 本項(xiàng)目壽命期確定為 10年。 成本費(fèi)用 （ 1） 折舊費(fèi) 固定資產(chǎn)原值 2908 萬元，其中：房屋、構(gòu)筑物 萬元，按 40年計提折舊，殘值率按 5%，年折舊額為 萬元；機(jī)器、設(shè)備 萬元，按 10年計提折舊，殘值率按 5%計，年折舊額為 。 （ 2）無形資產(chǎn)按 10年進(jìn)行攤銷，年攤銷額 6萬元，其他資產(chǎn)按 5年攤銷，年攤銷額 2萬元 （ 3）修理費(fèi)按折舊費(fèi)的 50%計算。 （ 4）其他費(fèi)用 。 — 41 — 營業(yè)收入和營業(yè)稅金及附加估算 本項(xiàng)目 年銷售收入 3600萬元， 總成本費(fèi)用為 ，增值稅 ，稅金及附加 萬 元，年利潤總額為 ，繳納 25%的所得稅，所得稅額為 ，年稅后利潤為 元。 財務(wù)盈利能力評價 本項(xiàng)目利潤總額為 。 利潤總額 投資利潤率 = 100%＝ ％ 總資金投入 根據(jù)財務(wù)表計算的評價指標(biāo)如下： 所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%）為，投資回收期（不含建設(shè)期）為 。 所得稅后財務(wù)內(nèi) 部收益率為 %，財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%）為，投資回收期（不含建設(shè)期）為 。 敏感性分析 （ 1）盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)： BEP ＝ % 計算結(jié)果表明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計能力的 %，就可保本經(jīng)營，故本項(xiàng)目風(fēng)險較小。 （ 2）敏感性分析 在項(xiàng)目計算期內(nèi)可能發(fā)生變化的因素有運(yùn)輸價格、經(jīng)營成 本、固定資產(chǎn)投資和倉儲及運(yùn)輸負(fù)荷。針對以上各單因素變化正負(fù) 1030％， 對財務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)影響的程度進(jìn)行計算。 — 42 — 計算結(jié)果表明：售價和經(jīng)營成本變化對財務(wù)內(nèi)部收益率影響最大，希望廠家在加強(qiáng)內(nèi)部管理的同時應(yīng)努力拓寬市場，以達(dá)到預(yù)期效益的實(shí)現(xiàn)。 社會效益分析 XXX 環(huán)保設(shè)備制造有限公司節(jié)能環(huán)保設(shè)備技改項(xiàng)目 的建設(shè) ，符合國家產(chǎn)業(yè)政策， 符合 XXX 市 和 XXX 縣機(jī)械行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，屬國家近期產(chǎn)業(yè)政策的鼓勵類項(xiàng)目。 該項(xiàng)目的完成是企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的重要舉措，必將成為 XXX 縣經(jīng)濟(jì)增長的又一個亮點(diǎn) 。該項(xiàng)目 建成 后，可形成 450 噸 /年 鍋爐 生產(chǎn)能力，年產(chǎn)值可達(dá) 3600 萬元左右，利潤 總額 萬元， 為企業(yè)降低了運(yùn)行成本，提高了資源和能源的利用率，經(jīng)濟(jì)效益顯著，同時也減輕企業(yè)對周圍環(huán)境的污染，對樹立企業(yè)良好形象，改善區(qū)域投 資環(huán)境，吸引投資，促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)繁榮有著重大的意義 。 可見， 本項(xiàng)目的投資建設(shè)，將會達(dá)到資源能源低消耗、經(jīng)濟(jì)高產(chǎn)出、污染低排放的目的，充分體現(xiàn)新型工業(yè)化道路 “ 科技含量高、經(jīng)濟(jì)效益好、資源消耗低、環(huán)境污染少和人力資源優(yōu)勢得到充分發(fā)揮 ” 的內(nèi)涵 ，其社會效益十分顯著。 建議 （ 1） 項(xiàng)目獲準(zhǔn)備案后 ， 項(xiàng)目建設(shè)單位 盡快籌措資金，加快項(xiàng)目施工進(jìn)度，早投產(chǎn)，早見效。 （ 2）本項(xiàng)目投入運(yùn)行后，要加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)設(shè)施的 運(yùn)行和 節(jié)能措施的 管理 工作 。