【正文】 4 7彌補前年度虧損0 8應納稅所得額0 9所得稅440 10凈利潤2147 11期初未分配利潤3837 12可供分配的利潤6929 13減：法定盈余公積金0 14可供投資者分配的利潤7061 15應付普通股股權6929 16期末未分配利潤6929 17息稅前利潤3762 18息稅折舊攤銷前利潤4720 資產(chǎn)負債表 單位：萬元序號項目合計1 2 3 4 5 1資產(chǎn)6621 600 996 1349 1676 1999 流動資產(chǎn)總額3707 0 361 753 1117 1476 貨幣資金3251 0 265 633 997 1356 　現(xiàn)金0 0 0 0 0 0 累計盈余資金3251 0 265 633 997 1356 應收賬款0 0 0 0 0 0 預付賬款0 0 0 0 0 0 存貨456 0 96 120 120 120 在建工程660 660 0 0 0 0 固定資產(chǎn)凈值2276 0 620 585 551 520 無形及其他資產(chǎn)凈值38 0 15 11 8 4 2負債及所有者權益6506 255 1134 871 1882 2365 長期負債1339 90 522 389 187 150 建設投資借款649 0 372 239 37 0 流動資金借款690 90 150 150 150 150 負債小計1339 90 522 389 187 150 所有著權益3829 75 90 92 1507 2065 資本金0 0 0 0 0 0 資本公積123 75 45 1 1 1 累積盈余公積金0 0 0 0 0 0 累積未分配利潤3706 0 45 91 1506 2064 資產(chǎn)負債率（%）%%%%%%項目資本金現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號名稱合計123451現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 補貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 2現(xiàn)金流出 項目資本金 　　　借款本金償還 借款利息支付 經(jīng)營成本 營業(yè)稅金及附加 所得稅 3凈現(xiàn)金流量 計算指標：　　資本金內(nèi)部收益率（IRR)（%）%　　　　　　資本金凈現(xiàn)值（NPV)2438 　　　　　　折現(xiàn)率（Ic=13%)　　　　　　項目投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號名稱合計123451現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 補貼收入 　　　　　回收固定資產(chǎn)余值 　　　　　回收流動資金 　　　　　2現(xiàn)金流出 建設投資 　　　流動資金 　　　經(jīng)營成本 營業(yè)稅金及附加 維持運營投資 3所得稅前凈現(xiàn)金流量 4累計所得稅前凈現(xiàn)金流量 5所得稅 6所得稅后凈現(xiàn)金流量 7累計所得稅后凈現(xiàn)金流量 　計算指標　　　　　　　項目投資稅前財務內(nèi)部收益率（%）　%　　　　　項目投資稅后財務內(nèi)部收益率（%）　%　　　　　項目投資稅前財務凈現(xiàn)值（ic=12%）　1,973　　　　　項目投資稅后財務凈現(xiàn)值（ic=13%）　1,211　　　　　項目稅前投資回收期（年）　　　　　　項目稅后投資回收期（年）　　　　　盈虧平衡表生產(chǎn)能力利用率固定成本可變成本總成本營業(yè)稅金及附加收入0% 0010% 60020% 120030% 180040% 240050% 162300060% 360070% 420080% 480090% 5400100% 盈虧平衡點：BEP=%項目執(zhí)行期內(nèi)項目產(chǎn)品實現(xiàn)的經(jīng)濟效益預測（驗收指標）累計銷售收入 3600萬元累計凈利潤170萬元累計繳稅總額 120萬元累計創(chuàng)匯 0萬美元新增就業(yè)人數(shù) 23人預測分析本項目產(chǎn)品為節(jié)能環(huán)保多功能電熱源烘干設備，本項目正常投入市場銷售的價格為6萬元/臺，隨著現(xiàn)代農(nóng)產(chǎn)品烘干需求及醫(yī)藥市場對烘干設備的需求量增加，本項目產(chǎn)品投入市場后，因其產(chǎn)品的多功能、節(jié)能、資源循環(huán)利用等優(yōu)點，在未來市場上將會有很大的市場潛力。項目產(chǎn)品生產(chǎn)成本（1）項目產(chǎn)品生產(chǎn)成本的主要構成因素分析本項目所需原輔材料主要生鐵、特殊風扇、零件及包裝材料等。（2）預測產(chǎn)品的單位成本根據(jù)市場價格,本項目第一年需原輔材料費用633萬元,第四年以后需原輔材料費用3165萬元.依據(jù)目前公司生產(chǎn)消耗經(jīng)驗和項目目標產(chǎn)量，經(jīng)估算,，年用煤量220噸，正常年份所需動力及能源費714萬元。項目產(chǎn)品定價（1）分析說明項目產(chǎn)品的價格本項目產(chǎn)品為節(jié)能環(huán)保多功能電熱源烘干設備，根據(jù)市場價格及本項目產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝、成本等，產(chǎn)品價格定位為6萬元/臺。（2）定價策略本項目產(chǎn)品價格以市場價格為導向，既要考慮到客戶所需求的產(chǎn)品價值，同時又要考慮到產(chǎn)品的性價比。本項目產(chǎn)品價格可定位在參考市場平均價，但產(chǎn)品質(zhì)量在同類產(chǎn)品之上，從而使客戶得到物美價廉的產(chǎn)品，開發(fā)更多客戶，企業(yè)可以以產(chǎn)品銷量上的提高來占領市場。四、企業(yè)發(fā)展預測項目完成時企業(yè)發(fā)展情況（驗收指標）企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模（萬元）企業(yè)年營業(yè)收入（萬元）企業(yè)人員總數(shù)（人）1289360070測算依據(jù)本項目申報時，企業(yè)總資產(chǎn)791萬元，項目計劃總投資660萬元（其中新增投資500萬元），預計項目完成時企業(yè)總資產(chǎn)可達1280萬元。本項目通過2年時間建設，到項目完成規(guī)模生產(chǎn)后，銷售收入可達3600萬元。企業(yè)現(xiàn)有人員47人，項目完成時，生產(chǎn)線及技術團隊共需增加23人，企業(yè)人員總數(shù)達到70人。企業(yè)未來5年的定位及發(fā)展計劃作為一個剛剛起步發(fā)展中的中小企業(yè)，本企業(yè)將以誠信服務、遵紀守法、開拓創(chuàng)新的原則，加強企業(yè)內(nèi)部管理、整合公司結構和資源分配，實現(xiàn)現(xiàn)代化企業(yè)管理機制；不斷吸收新的血液，完善人力資源體系，健全人員激勵體制，建立人才發(fā)展戰(zhàn)略；使企業(yè)在人才、管理、技術等方面夯實基礎，為今后的騰飛道路鋪墊堅實、良好的基礎。加大科研上的創(chuàng)新意識，積極研究節(jié)能環(huán)保多功能電熱源烘干設備，努力使產(chǎn)品不斷完善，建立具有超前科技信息、感知觀念和較強競爭力的研發(fā)體系。在人力資源體系建設方面：努力加強研發(fā)隊伍的培訓工作，將培訓工作作為自主研發(fā)能力提升的重要手段常抓不懈，從而形成研發(fā)工作的核心競爭力。確保開發(fā)品種的技術含量和技術創(chuàng)新理念保持在前沿水平。組織建設方面：借鑒國內(nèi)外先進同行的組織結構模式及管理經(jīng)驗，不斷調(diào)整并完善公司的組織結構，建立并完善以下職能部門：信息建設方面：積極開展信息的調(diào)研、搜集、整合、分析，確保信息及時、準確；從公共關系網(wǎng)絡、科研和市場信息網(wǎng)絡、市場營銷網(wǎng)絡等方面入手，構建適合企業(yè)發(fā)展需要的網(wǎng)絡體系。產(chǎn)品研發(fā)方面：組織技術專家培訓學校，積極開發(fā)新產(chǎn)品，鼓勵員工參與產(chǎn)品的研發(fā)與改進，鼓勵創(chuàng)新，在烘干設備生產(chǎn)領域發(fā)展自己企業(yè)獨有的核心競爭力。團隊建設：通過共同的學習，在員工中樹立 “創(chuàng)新、高效、超前、適用”的研發(fā)理念，為團隊的所有成員構建樹立“人無我有、我有必優(yōu)”的創(chuàng)新信念和適合企業(yè)發(fā)展需要的忠誠的職業(yè)生涯規(guī)劃凝聚力。節(jié)能環(huán)保多功能電熱源烘干設備項目可行性研究報告