【導(dǎo)讀】第七章項目建設(shè)的指導(dǎo)思想及基本原則????????行合理分析，為上級決策部門提供可靠依據(jù)。隨著我國國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定地增長和改革開放的不斷深入，展，國內(nèi)外企業(yè)和個人從事通用航空飛行活動不斷增長。行在廣泛用于公務(wù)飛行、緝私緝毒、森林巡防、醫(yī)療救護等方面外，費的熱門項目，對游客具有極大的吸引力。此項目的開發(fā)，市場將會。出現(xiàn)“井噴”現(xiàn)象，對地方經(jīng)濟的發(fā)展與振興會起到不可估量的作用。們熱愛大自然，熱愛生態(tài)環(huán)境，增強環(huán)境保護意識。了良好的促進作用。人，適宜容量擴大倍為飽和日容量。則飽和日容量為500

　　

【正文】 保障人群生活用水，也給防火 安全帶來保障，蓄水池設(shè)計應(yīng)考慮到消防用水量和生活用水量，以達(dá)到消防用水量的需 求和生活用水量的需求。 第十章 景區(qū)管理機構(gòu)及職責(zé) 10． 1 編制依據(jù) 根據(jù)航空部門的有關(guān)要求和 HN 省勞動人事廳有關(guān)文件精神，充低空飛行旅游觀光項目可行性報告 39 分考慮本景區(qū)的服務(wù)特點，結(jié)合項目建設(shè)的發(fā)展需要編制。 管理機構(gòu)的主要職責(zé) （ 1）認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行國家關(guān)于自然保護的法律法規(guī)政策。 （ 2）經(jīng)常性舉辦自然生態(tài)環(huán)境保護、旅游安全、防火衛(wèi)生等有關(guān)知識講座。 （ 3）制訂 BYH 低空飛行旅游觀光項目的各項管理制度，系統(tǒng)化管理景區(qū)內(nèi)設(shè)備、基建，生態(tài)環(huán)境、旅游服務(wù)、文明公約宣傳等。 （ 4）處理群眾與游客的協(xié)調(diào)關(guān)系，處理景區(qū)與外 部的事務(wù)，景區(qū)與群眾的關(guān)系以及景區(qū)與游客的關(guān)系等。 （ 5）作好服務(wù)人員的培訓(xùn)工作，組織德才兼?zhèn)涞姆?wù)后備力量進行再培訓(xùn)、再教育，不斷提高服務(wù)質(zhì)量，帶動全景區(qū)旅游服務(wù)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化、人性化，普及區(qū)域服務(wù)素質(zhì)化建設(shè)、文化性建設(shè)。 管理機構(gòu) 組織機構(gòu) 根據(jù)本行業(yè)的特殊性實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，董事會為公司的最高權(quán)力機構(gòu)，決策一切重大事宜。依照股份制企業(yè)的運作方式建立現(xiàn)代的企業(yè)科學(xué)管理機制，設(shè)一名總經(jīng)理和兩名副總經(jīng)理組成企業(yè)組織管理機構(gòu)，下設(shè)一室九部 ,管理結(jié)構(gòu)如圖： 董事會 ↓ 總經(jīng)理 ↓ ↓ ￣￣￣￣￣￣￣￣￣￣￣￣ ↓ 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 ↓ ↓ 低空飛行旅游觀光項目可行性報告 40 ↓￣ ↓￣ ↓￣ ↓￣ ↓￣ ↓ ↓￣ ↓￣ ↓ 管理員工 根據(jù)國家關(guān)于旅游區(qū)實行統(tǒng)一規(guī)劃、分級管理的原則，同時本著高效、精干的原則，對 BYH 低空飛行旅游觀光項目的管理機構(gòu)進行標(biāo)準(zhǔn)化管理統(tǒng)一分級，設(shè)立德才兼?zhèn)涞念I(lǐng)導(dǎo)和專業(yè)飛行駕駛員、后勤服務(wù)人員、游客接待服務(wù)人員，設(shè)置安全、消防、環(huán)保等專業(yè)機構(gòu)，為打造一流新型景區(qū)打好堅實基礎(chǔ)。 該項目總定員人數(shù) 63 人，其中管理人員 6 人，服務(wù)人員 42 人，駕駛?cè)藛T 4 人，航空后勤人員 18 名。 組 織 機 構(gòu) 及 人 員 構(gòu) 成 表 序號 主要機構(gòu) 服務(wù)人員 管理人員 導(dǎo)游 合計 1 管理機構(gòu) 3 3 2 辦公室 2 2 3 財務(wù)部 2 2 4 接待站 10 1 11 5 營銷部 1 15 16 6 航駕員 4 1 5 7 航駕后勤 18 18 8 商務(wù)中心 6 6 9 合計 42 6 15 63 人員培訓(xùn) （ 1）特殊而專業(yè)性強的項目，更需要高技術(shù)和專業(yè)人才的不斷培訓(xùn)，由于低空飛行旅游觀光項目選用的輕小型航空器，大都選用初安全衛(wèi)生部 游客接待部 游客服務(wù)中心 氣象FSS部 飛行后勤部 營銷部 商務(wù)中心 財務(wù)部 辦公室 低空飛行旅游觀光項目可行性報告 41 級類航空運動器材，如果機務(wù)人員沒經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)，這就給飛行安全帶來了隱患，所以重視機務(wù)工作一定要嚴(yán)格培訓(xùn)上崗。 （ 2）駕駛員聘任 航空駕駛員實行向航空部專業(yè)培訓(xùn)基地聘用專業(yè)人員，機組管理人員一律實行專業(yè)人員聘任制。 （ 3）后勤部門員工培訓(xùn) 本 項目后勤部門員工主要向社會采取公開招聘，進行必要的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，經(jīng)考核擇優(yōu)錄取，發(fā)放試用通知書，持證上崗，并不定期加強學(xué)習(xí)專業(yè)知識、安全知識、防火防盜等有關(guān)知識。 第十一章 項目實施計劃 11． 1 項目實施階段和建設(shè)周期 項目建設(shè)實施原則 本項目在建設(shè)實施過程中，應(yīng)科學(xué)規(guī)劃、功能分區(qū)、整體布局、自然建筑和諧質(zhì)量保證、建設(shè)上品位的原則，認(rèn)識組織實施項目建設(shè)方案。 項目實施內(nèi)容 （ 1）項目前期工作：項目申請報告、編制可行性研究報告審批、批復(fù)立項、招投標(biāo)、設(shè)施設(shè)計建設(shè)。 （ 2）勘 察設(shè)計：景區(qū)測量勘察、環(huán)境規(guī)劃、效果設(shè)計及審批、施工圖設(shè)計。 （ 3）施工：配件設(shè)備的采購、內(nèi)外各項協(xié)作關(guān)系、組織土建施低空飛行旅游觀光項目可行性報告 42 工、安裝與調(diào)試等。 （ 4）飛行器購置、配套服務(wù)裝置、航線、飛行高程測試等。 （ 5）試飛行工程驗收。 項目建設(shè)期 第一期為項目勘測設(shè)計期 第二期為項目建設(shè)施工期 第十二章 項目招標(biāo)方案 工程建設(shè)質(zhì)量好壞直接影響企業(yè)經(jīng)濟利益，為了防范建設(shè)中的違法行為，保護投資者利益，根據(jù)招標(biāo)法制訂本招標(biāo)方案。 12． 1 招標(biāo)組織形式 本項目招標(biāo)鑒于項目法人單位不具備自行招標(biāo)的能力，該項目的招標(biāo) 活動委托給有資質(zhì)的招標(biāo)代理機構(gòu)辦理。 12． 2 投標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)和中標(biāo)程序 本項目質(zhì)量要求高，根據(jù)項目建設(shè)的要求及規(guī)模，在招標(biāo)過程中必須遵守如下程序： （ 1） 項目經(jīng)上級主管部門批復(fù)同意后，在指定媒體上發(fā)布招標(biāo)公告。 （ 2）在招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起 30 日內(nèi)，具有承擔(dān)項目投標(biāo)能力的法人或者其它組織都可以投標(biāo)，投標(biāo)人少于 3 人時，應(yīng)當(dāng)重新進行投標(biāo)。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對招標(biāo)內(nèi)容提出實質(zhì)性要求和條件做出規(guī)定，招標(biāo)項目屬于建筑施工的，招標(biāo)文件的內(nèi)容還包括項目負(fù)責(zé)人與主要技術(shù)人員的簡歷、業(yè)績和擬完成招標(biāo)項目的機械設(shè)備。本項目不接受聯(lián)合低空飛行旅游觀光項目可行性報告 43 投標(biāo)。 （ 3）評標(biāo)按照《中華人民共和國招投標(biāo)管理法》的規(guī)定和程序進行。（ 4）開標(biāo)時由項目承辦單位主持，邀請所有投標(biāo)人參加，由招標(biāo)人委托公證機構(gòu)檢查公證。 （ 5）中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，該通知書具有法律效力。若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項目應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任，自中標(biāo)通知書發(fā)出 30 日之內(nèi)，按照招標(biāo)文件項目承辦單位和中標(biāo)人鑒訂書面合同，中標(biāo)人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項目，不得將中標(biāo)項目肢解后向別人轉(zhuǎn)讓。 12． 3 評標(biāo)委員會人員組成和資質(zhì) 為確保項目的公開、公正，本項目全部采用公開招標(biāo)的方式，對評委會人員組成和資 質(zhì)要求如下： （ 1）評標(biāo)委會由項目的承辦單位的代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟等方面的專家組成，評標(biāo)委員會主任由專家臨時推選；評標(biāo)委員會采用單數(shù)制，最低不少于 5 人，并且經(jīng)濟技術(shù)等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。 （ 2）評標(biāo)委員會成員資格要求：評委會成員在副高工（副教授）級以上、從事本專業(yè)至少 8 年以上，對本工程項目有深入的研究，并且職業(yè)道德良好、與投標(biāo)單位無任何利害關(guān)系。評委會成員應(yīng)當(dāng)客觀公正的履行職務(wù)、遵守職業(yè)道德，對所提出的評審意見承擔(dān)個人責(zé)任。 低空飛行旅游觀光項目可行性報告 44 第十三章 投資估算和資金籌措 13． 1 投資估算 固定投資估算 （ 1）投資估算編制依據(jù) ①《 HN 省建筑工程概稱定額》 ②《 HN 省安裝預(yù)算定額》 ③《通信工程常用材料預(yù)算價格》 ④《 HN 省市政工程費用定額》 （ 2）項目投資估算范圍 ①景區(qū)主要建設(shè)項目：引景大門、山門、生態(tài)停車場、游客服務(wù)中心、購物中心、星級公廁。 購置直升機、職工宿舍、職工餐廳、運輸車輛、油庫、停車場、綜合樓、綜合機庫、航材庫、塔臺、休閑長廊、觀景臺、氣象觀測站。 ②基礎(chǔ)設(shè)施工程：道路工程、供配電工程、通訊工程、給排水工程、環(huán)境綠化工程、水土保持工程等。 （ 3）固定資產(chǎn)投資調(diào)節(jié)稅估 算：國家現(xiàn)行規(guī)定暫停征收投資方向調(diào)節(jié)稅，在此不做考慮。 （ 4）固定資產(chǎn)投資估算內(nèi)容：固定資產(chǎn)投資由靜態(tài)和動態(tài)投資兩部分組成。靜態(tài)投資包括土建、設(shè)備、安裝工程及基本預(yù)備費；動態(tài)投資包括價差預(yù)備費、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅。固定資產(chǎn)投資經(jīng)估算為 9360 萬元。 低空飛行旅游觀光項目可行性報告 45 流動資金估算 該項目正常年需流動資金 1800 萬元。 項目總投資 項目總投資 =固定資產(chǎn)投資 +全部流動資金 +全部費用 =12020 萬元。 投資估算分析 本 項 目 投 資 估 算 表 序號 項目 投資額（萬元） 百分比（ %） 1 總投資 12020 100% 2 固定資產(chǎn)投資 9360 78% 2． 1 直升機 2808 30% 2． 2 建筑工程 52% 2． 3 配電工程 2% 2． 4 安裝工程 1% 2． 5 污水處理費用 468 5% 2． 6 基本預(yù)備費 936 10% 3 其它 840 7% 4 流動資金 1800 15% 13． 2 資金籌措 資金來源 本項目總投資 12020 萬元，自籌和招商引資。 資金運籌計劃 項目建設(shè)投資期為二年，建 設(shè)投資全部二年投入完成。流動資金按景區(qū)游客的增長逐年投入。 第十四章 經(jīng)濟和社會效益分析 14． 1 綜合經(jīng)營收入 低空飛行旅游觀光項目可行性報告 46 本項目經(jīng)營收入屬綜合性收，由于景區(qū)主體飛行器成本高、營運收入低，故需有相關(guān)一些附屬項目體系的支撐，因此門票、機票、餐廳、旅游產(chǎn)品等綜合收入為本景區(qū)的經(jīng)營總收入。在不斷擴大市場、增加飛機量最后達(dá)到以飛機為主體的綜合收入，實現(xiàn)本項目經(jīng)濟效益的最終目的。在不斷加強建設(shè)、完善景區(qū)服務(wù)設(shè)施、提高服務(wù)質(zhì)量、改善和美化環(huán)境的同時，本景區(qū)生態(tài)文化所帶來的經(jīng)濟效益、社會效益和雙重豐收。經(jīng)估算本項目正常年 收入合計為 4628 萬元，其中門票收入按 16 萬人次 /年，每人按 55 元計，年可收入 880 萬元，人均消費 200 元，年收入 3200 萬元。按旅游總?cè)藬?shù) 10%登機消費，人均機票 300 元，機票總收入 480 萬元 /年。航拍、廣告及其它收入約：60 萬元，停車收入按大巴車、中巴車、小車合計收入 8 萬元 /年。經(jīng)計算景區(qū)一期營業(yè)綜合收入約為： 4628 萬元。 14． 2 成本估算 成本估算依據(jù) （ 1） 外購力價格按現(xiàn)行實際價格為基礎(chǔ)，并按不含稅價格計算：電 元 /度。 （ 2） 工資福利：管理人員按 1200 元 /月人 ，月計取福利費按平均月工資的 14%計取，全年工資及福利 16416 元；飛行駕駛員按 6000 元 /月人 ，月計取福利費按平均月工資 14%計??；全年工資及福利 82080 元，導(dǎo)游、技術(shù)服務(wù)、衛(wèi)生、安管人員按 8000 元 /年人 ，福利按平均月資的 14%計取，低空飛行旅游觀光項目可行性報告 47 全年工資及福利為 9120 元，合計總額費為 91 萬元。 （ 3）固定資產(chǎn)折舊及攤銷： 本項目固定資產(chǎn)原值為 9360 萬元，按年平均限量法計算折舊，其中：建筑設(shè)施類原值為 萬元，按 20 年折舊，年折舊率為 %，年折舊額為 萬元；配套設(shè)備類原值為 萬元，按年限 15 年計 算，年折舊率為 %，年折舊額為 萬元。 （ 3） 修理費按固定資產(chǎn)原值的 3%計取，年修理費 萬元。 （ 4） 攤銷費：遞延資產(chǎn)按 5 年平均攤銷，無形資產(chǎn)攤銷按 7 年平均攤銷。 14． 3 財務(wù)評價 財務(wù)評價的依據(jù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù) （ 1） 評價依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版） （ 2） 國家有關(guān)政策法規(guī) 評價方法：根據(jù)項目特點，對建設(shè)投資部分進行財務(wù)分析。 （ 1） 銷售稅金及附加：本項目的營業(yè)稅按經(jīng)營收入的 5%計征。 （ 2） 項目計算期：項目建設(shè)期為 年，計算期 15 年。 （ 3） 所得稅：所得稅按 33%繳納。 （ 4） 盈余公 積金：盈余公積金按所得稅后利潤的 10%提收。年提取總額 萬元 14． 4 經(jīng)營收入及稅金 經(jīng)營收入 根據(jù)本項目的特點計算期內(nèi)按正常年綜合經(jīng)營銷售收入（見下表）。 低空飛行旅游觀光項目可行性報告 48 綜合經(jīng)營銷售收入估算表 序號 項 目 單價 年均人數(shù)（萬人） 年收入（萬元） 1 門票收入 55 16 88 2 機票收入 300 480 3 相關(guān)產(chǎn)業(yè)綜合收入 200 16 3200 4 航拍 30 5 廣告及其他 30 6 合計 3828 利潤及分配 年均 收入總額為 3828 萬元；減去工作人員工資福利成本 91 萬元，減去 5%的辦公及市場推銷費 萬元，年均稅后利潤 萬元。盈余公積金按年利潤總額的 10%計取，公益金按年利潤總額的 5%計取。 14． 5 財務(wù)盈利能力分析 經(jīng)計算，所得稅前內(nèi)部收益率為 %，所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期稅前 年，表明該項目的經(jīng)濟效益良好，財務(wù)評價是可行的。 14． 6 不確定性分析 盈虧平衡分析 低空飛行旅游觀光項目可行性報告 49 盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點（ BEP）分析該項目對市場需 求變化適應(yīng)能力 ,以及分析項目可以承受多大的風(fēng)險而不至于發(fā)生虧損的一種方法。本項目建成后年均經(jīng)營收入為 萬元。固定成