【導(dǎo)讀】第七章項(xiàng)目建設(shè)的指導(dǎo)思想及基本原則????????行合理分析，為上級(jí)決策部門提供可靠依據(jù)。隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定地增長(zhǎng)和改革開放的不斷深入，展，國(guó)內(nèi)外企業(yè)和個(gè)人從事通用航空飛行活動(dòng)不斷增長(zhǎng)。行在廣泛用于公務(wù)飛行、緝私緝毒、森林巡防、醫(yī)療救護(hù)等方面外，費(fèi)的熱門項(xiàng)目，對(duì)游客具有極大的吸引力。此項(xiàng)目的開發(fā)，市場(chǎng)將會(huì)。出現(xiàn)“井噴”現(xiàn)象，對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與振興會(huì)起到不可估量的作用。們熱愛大自然，熱愛生態(tài)環(huán)境，增強(qiáng)環(huán)境保護(hù)意識(shí)。了良好的促進(jìn)作用。人，適宜容量擴(kuò)大倍為飽和日容量。則飽和日容量為500

　　

【正文】 保障人群生活用水，也給防火 安全帶來(lái)保障，蓄水池設(shè)計(jì)應(yīng)考慮到消防用水量和生活用水量，以達(dá)到消防用水量的需 求和生活用水量的需求。 第十章 景區(qū)管理機(jī)構(gòu)及職責(zé) 10． 1 編制依據(jù) 根據(jù)航空部門的有關(guān)要求和 HN 省勞動(dòng)人事廳有關(guān)文件精神，充低空飛行旅游觀光項(xiàng)目可行性報(bào)告 39 分考慮本景區(qū)的服務(wù)特點(diǎn)，結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)的發(fā)展需要編制。 管理機(jī)構(gòu)的主要職責(zé) （ 1）認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行國(guó)家關(guān)于自然保護(hù)的法律法規(guī)政策。 （ 2）經(jīng)常性舉辦自然生態(tài)環(huán)境保護(hù)、旅游安全、防火衛(wèi)生等有關(guān)知識(shí)講座。 （ 3）制訂 BYH 低空飛行旅游觀光項(xiàng)目的各項(xiàng)管理制度，系統(tǒng)化管理景區(qū)內(nèi)設(shè)備、基建，生態(tài)環(huán)境、旅游服務(wù)、文明公約宣傳等。 （ 4）處理群眾與游客的協(xié)調(diào)關(guān)系，處理景區(qū)與外 部的事務(wù)，景區(qū)與群眾的關(guān)系以及景區(qū)與游客的關(guān)系等。 （ 5）作好服務(wù)人員的培訓(xùn)工作，組織德才兼?zhèn)涞姆?wù)后備力量進(jìn)行再培訓(xùn)、再教育，不斷提高服務(wù)質(zhì)量，帶動(dòng)全景區(qū)旅游服務(wù)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化、人性化，普及區(qū)域服務(wù)素質(zhì)化建設(shè)、文化性建設(shè)。 管理機(jī)構(gòu) 組織機(jī)構(gòu) 根據(jù)本行業(yè)的特殊性實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，董事會(huì)為公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，決策一切重大事宜。依照股份制企業(yè)的運(yùn)作方式建立現(xiàn)代的企業(yè)科學(xué)管理機(jī)制，設(shè)一名總經(jīng)理和兩名副總經(jīng)理組成企業(yè)組織管理機(jī)構(gòu)，下設(shè)一室九部 ,管理結(jié)構(gòu)如圖： 董事會(huì) ↓ 總經(jīng)理 ↓ ↓ ￣￣￣￣￣￣￣￣￣￣￣￣ ↓ 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 ↓ ↓ 低空飛行旅游觀光項(xiàng)目可行性報(bào)告 40 ↓￣ ↓￣ ↓￣ ↓￣ ↓￣ ↓ ↓￣ ↓￣ ↓ 管理員工 根據(jù)國(guó)家關(guān)于旅游區(qū)實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、分級(jí)管理的原則，同時(shí)本著高效、精干的原則，對(duì) BYH 低空飛行旅游觀光項(xiàng)目的管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化管理統(tǒng)一分級(jí)，設(shè)立德才兼?zhèn)涞念I(lǐng)導(dǎo)和專業(yè)飛行駕駛員、后勤服務(wù)人員、游客接待服務(wù)人員，設(shè)置安全、消防、環(huán)保等專業(yè)機(jī)構(gòu)，為打造一流新型景區(qū)打好堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。 該項(xiàng)目總定員人數(shù) 63 人，其中管理人員 6 人，服務(wù)人員 42 人，駕駛?cè)藛T 4 人，航空后勤人員 18 名。 組 織 機(jī) 構(gòu) 及 人 員 構(gòu) 成 表 序號(hào) 主要機(jī)構(gòu) 服務(wù)人員 管理人員 導(dǎo)游 合計(jì) 1 管理機(jī)構(gòu) 3 3 2 辦公室 2 2 3 財(cái)務(wù)部 2 2 4 接待站 10 1 11 5 營(yíng)銷部 1 15 16 6 航駕員 4 1 5 7 航駕后勤 18 18 8 商務(wù)中心 6 6 9 合計(jì) 42 6 15 63 人員培訓(xùn) （ 1）特殊而專業(yè)性強(qiáng)的項(xiàng)目，更需要高技術(shù)和專業(yè)人才的不斷培訓(xùn)，由于低空飛行旅游觀光項(xiàng)目選用的輕小型航空器，大都選用初安全衛(wèi)生部 游客接待部 游客服務(wù)中心 氣象FSS部 飛行后勤部 營(yíng)銷部 商務(wù)中心 財(cái)務(wù)部 辦公室 低空飛行旅游觀光項(xiàng)目可行性報(bào)告 41 級(jí)類航空運(yùn)動(dòng)器材，如果機(jī)務(wù)人員沒經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)，這就給飛行安全帶來(lái)了隱患，所以重視機(jī)務(wù)工作一定要嚴(yán)格培訓(xùn)上崗。 （ 2）駕駛員聘任 航空駕駛員實(shí)行向航空部專業(yè)培訓(xùn)基地聘用專業(yè)人員，機(jī)組管理人員一律實(shí)行專業(yè)人員聘任制。 （ 3）后勤部門員工培訓(xùn) 本 項(xiàng)目后勤部門員工主要向社會(huì)采取公開招聘，進(jìn)行必要的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，經(jīng)考核擇優(yōu)錄取，發(fā)放試用通知書，持證上崗，并不定期加強(qiáng)學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)、安全知識(shí)、防火防盜等有關(guān)知識(shí)。 第十一章 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 11． 1 項(xiàng)目實(shí)施階段和建設(shè)周期 項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施原則 本項(xiàng)目在建設(shè)實(shí)施過程中，應(yīng)科學(xué)規(guī)劃、功能分區(qū)、整體布局、自然建筑和諧質(zhì)量保證、建設(shè)上品位的原則，認(rèn)識(shí)組織實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)方案。 項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容 （ 1）項(xiàng)目前期工作：項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、編制可行性研究報(bào)告審批、批復(fù)立項(xiàng)、招投標(biāo)、設(shè)施設(shè)計(jì)建設(shè)。 （ 2）勘 察設(shè)計(jì)：景區(qū)測(cè)量勘察、環(huán)境規(guī)劃、效果設(shè)計(jì)及審批、施工圖設(shè)計(jì)。 （ 3）施工：配件設(shè)備的采購(gòu)、內(nèi)外各項(xiàng)協(xié)作關(guān)系、組織土建施低空飛行旅游觀光項(xiàng)目可行性報(bào)告 42 工、安裝與調(diào)試等。 （ 4）飛行器購(gòu)置、配套服務(wù)裝置、航線、飛行高程測(cè)試等。 （ 5）試飛行工程驗(yàn)收。 項(xiàng)目建設(shè)期 第一期為項(xiàng)目勘測(cè)設(shè)計(jì)期 第二期為項(xiàng)目建設(shè)施工期 第十二章 項(xiàng)目招標(biāo)方案 工程建設(shè)質(zhì)量好壞直接影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益，為了防范建設(shè)中的違法行為，保護(hù)投資者利益，根據(jù)招標(biāo)法制訂本招標(biāo)方案。 12． 1 招標(biāo)組織形式 本項(xiàng)目招標(biāo)鑒于項(xiàng)目法人單位不具備自行招標(biāo)的能力，該項(xiàng)目的招標(biāo) 活動(dòng)委托給有資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)辦理。 12． 2 投標(biāo)、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)和中標(biāo)程序 本項(xiàng)目質(zhì)量要求高，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)的要求及規(guī)模，在招標(biāo)過程中必須遵守如下程序： （ 1） 項(xiàng)目經(jīng)上級(jí)主管部門批復(fù)同意后，在指定媒體上發(fā)布招標(biāo)公告。 （ 2）在招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起 30 日內(nèi)，具有承擔(dān)項(xiàng)目投標(biāo)能力的法人或者其它組織都可以投標(biāo)，投標(biāo)人少于 3 人時(shí)，應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行投標(biāo)。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對(duì)招標(biāo)內(nèi)容提出實(shí)質(zhì)性要求和條件做出規(guī)定，招標(biāo)項(xiàng)目屬于建筑施工的，招標(biāo)文件的內(nèi)容還包括項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與主要技術(shù)人員的簡(jiǎn)歷、業(yè)績(jī)和擬完成招標(biāo)項(xiàng)目的機(jī)械設(shè)備。本項(xiàng)目不接受聯(lián)合低空飛行旅游觀光項(xiàng)目可行性報(bào)告 43 投標(biāo)。 （ 3）評(píng)標(biāo)按照《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)管理法》的規(guī)定和程序進(jìn)行。（ 4）開標(biāo)時(shí)由項(xiàng)目承辦單位主持，邀請(qǐng)所有投標(biāo)人參加，由招標(biāo)人委托公證機(jī)構(gòu)檢查公證。 （ 5）中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，該通知書具有法律效力。若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任，自中標(biāo)通知書發(fā)出 30 日之內(nèi)，按照招標(biāo)文件項(xiàng)目承辦單位和中標(biāo)人鑒訂書面合同，中標(biāo)人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項(xiàng)目，不得將中標(biāo)項(xiàng)目肢解后向別人轉(zhuǎn)讓。 12． 3 評(píng)標(biāo)委員會(huì)人員組成和資質(zhì) 為確保項(xiàng)目的公開、公正，本項(xiàng)目全部采用公開招標(biāo)的方式，對(duì)評(píng)委會(huì)人員組成和資 質(zhì)要求如下： （ 1）評(píng)標(biāo)委會(huì)由項(xiàng)目的承辦單位的代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成，評(píng)標(biāo)委員會(huì)主任由專家臨時(shí)推選；評(píng)標(biāo)委員會(huì)采用單數(shù)制，最低不少于 5 人，并且經(jīng)濟(jì)技術(shù)等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。 （ 2）評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員資格要求：評(píng)委會(huì)成員在副高工（副教授）級(jí)以上、從事本專業(yè)至少 8 年以上，對(duì)本工程項(xiàng)目有深入的研究，并且職業(yè)道德良好、與投標(biāo)單位無(wú)任何利害關(guān)系。評(píng)委會(huì)成員應(yīng)當(dāng)客觀公正的履行職務(wù)、遵守職業(yè)道德，對(duì)所提出的評(píng)審意見承擔(dān)個(gè)人責(zé)任。 低空飛行旅游觀光項(xiàng)目可行性報(bào)告 44 第十三章 投資估算和資金籌措 13． 1 投資估算 固定投資估算 （ 1）投資估算編制依據(jù) ①《 HN 省建筑工程概稱定額》 ②《 HN 省安裝預(yù)算定額》 ③《通信工程常用材料預(yù)算價(jià)格》 ④《 HN 省市政工程費(fèi)用定額》 （ 2）項(xiàng)目投資估算范圍 ①景區(qū)主要建設(shè)項(xiàng)目：引景大門、山門、生態(tài)停車場(chǎng)、游客服務(wù)中心、購(gòu)物中心、星級(jí)公廁。 購(gòu)置直升機(jī)、職工宿舍、職工餐廳、運(yùn)輸車輛、油庫(kù)、停車場(chǎng)、綜合樓、綜合機(jī)庫(kù)、航材庫(kù)、塔臺(tái)、休閑長(zhǎng)廊、觀景臺(tái)、氣象觀測(cè)站。 ②基礎(chǔ)設(shè)施工程：道路工程、供配電工程、通訊工程、給排水工程、環(huán)境綠化工程、水土保持工程等。 （ 3）固定資產(chǎn)投資調(diào)節(jié)稅估 算：國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定暫停征收投資方向調(diào)節(jié)稅，在此不做考慮。 （ 4）固定資產(chǎn)投資估算內(nèi)容：固定資產(chǎn)投資由靜態(tài)和動(dòng)態(tài)投資兩部分組成。靜態(tài)投資包括土建、設(shè)備、安裝工程及基本預(yù)備費(fèi)；動(dòng)態(tài)投資包括價(jià)差預(yù)備費(fèi)、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅。固定資產(chǎn)投資經(jīng)估算為 9360 萬(wàn)元。 低空飛行旅游觀光項(xiàng)目可行性報(bào)告 45 流動(dòng)資金估算 該項(xiàng)目正常年需流動(dòng)資金 1800 萬(wàn)元。 項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目總投資 =固定資產(chǎn)投資 +全部流動(dòng)資金 +全部費(fèi)用 =12020 萬(wàn)元。 投資估算分析 本 項(xiàng) 目 投 資 估 算 表 序號(hào) 項(xiàng)目 投資額（萬(wàn)元） 百分比（ %） 1 總投資 12020 100% 2 固定資產(chǎn)投資 9360 78% 2． 1 直升機(jī) 2808 30% 2． 2 建筑工程 52% 2． 3 配電工程 2% 2． 4 安裝工程 1% 2． 5 污水處理費(fèi)用 468 5% 2． 6 基本預(yù)備費(fèi) 936 10% 3 其它 840 7% 4 流動(dòng)資金 1800 15% 13． 2 資金籌措 資金來(lái)源 本項(xiàng)目總投資 12020 萬(wàn)元，自籌和招商引資。 資金運(yùn)籌計(jì)劃 項(xiàng)目建設(shè)投資期為二年，建 設(shè)投資全部二年投入完成。流動(dòng)資金按景區(qū)游客的增長(zhǎng)逐年投入。 第十四章 經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益分析 14． 1 綜合經(jīng)營(yíng)收入 低空飛行旅游觀光項(xiàng)目可行性報(bào)告 46 本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收入屬綜合性收，由于景區(qū)主體飛行器成本高、營(yíng)運(yùn)收入低，故需有相關(guān)一些附屬項(xiàng)目體系的支撐，因此門票、機(jī)票、餐廳、旅游產(chǎn)品等綜合收入為本景區(qū)的經(jīng)營(yíng)總收入。在不斷擴(kuò)大市場(chǎng)、增加飛機(jī)量最后達(dá)到以飛機(jī)為主體的綜合收入，實(shí)現(xiàn)本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的最終目的。在不斷加強(qiáng)建設(shè)、完善景區(qū)服務(wù)設(shè)施、提高服務(wù)質(zhì)量、改善和美化環(huán)境的同時(shí)，本景區(qū)生態(tài)文化所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和雙重豐收。經(jīng)估算本項(xiàng)目正常年 收入合計(jì)為 4628 萬(wàn)元，其中門票收入按 16 萬(wàn)人次 /年，每人按 55 元計(jì)，年可收入 880 萬(wàn)元，人均消費(fèi) 200 元，年收入 3200 萬(wàn)元。按旅游總?cè)藬?shù) 10%登機(jī)消費(fèi)，人均機(jī)票 300 元，機(jī)票總收入 480 萬(wàn)元 /年。航拍、廣告及其它收入約：60 萬(wàn)元，停車收入按大巴車、中巴車、小車合計(jì)收入 8 萬(wàn)元 /年。經(jīng)計(jì)算景區(qū)一期營(yíng)業(yè)綜合收入約為： 4628 萬(wàn)元。 14． 2 成本估算 成本估算依據(jù) （ 1） 外購(gòu)力價(jià)格按現(xiàn)行實(shí)際價(jià)格為基礎(chǔ)，并按不含稅價(jià)格計(jì)算：電 元 /度。 （ 2） 工資福利：管理人員按 1200 元 /月人 ，月計(jì)取福利費(fèi)按平均月工資的 14%計(jì)取，全年工資及福利 16416 元；飛行駕駛員按 6000 元 /月人 ，月計(jì)取福利費(fèi)按平均月工資 14%計(jì)取；全年工資及福利 82080 元，導(dǎo)游、技術(shù)服務(wù)、衛(wèi)生、安管人員按 8000 元 /年人 ，福利按平均月資的 14%計(jì)取，低空飛行旅游觀光項(xiàng)目可行性報(bào)告 47 全年工資及福利為 9120 元，合計(jì)總額費(fèi)為 91 萬(wàn)元。 （ 3）固定資產(chǎn)折舊及攤銷： 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)原值為 9360 萬(wàn)元，按年平均限量法計(jì)算折舊，其中：建筑設(shè)施類原值為 萬(wàn)元，按 20 年折舊，年折舊率為 %，年折舊額為 萬(wàn)元；配套設(shè)備類原值為 萬(wàn)元，按年限 15 年計(jì) 算，年折舊率為 %，年折舊額為 萬(wàn)元。 （ 3） 修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的 3%計(jì)取，年修理費(fèi) 萬(wàn)元。 （ 4） 攤銷費(fèi)：遞延資產(chǎn)按 5 年平均攤銷，無(wú)形資產(chǎn)攤銷按 7 年平均攤銷。 14． 3 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù) （ 1） 評(píng)價(jià)依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版） （ 2） 國(guó)家有關(guān)政策法規(guī) 評(píng)價(jià)方法：根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，對(duì)建設(shè)投資部分進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。 （ 1） 銷售稅金及附加：本項(xiàng)目的營(yíng)業(yè)稅按經(jīng)營(yíng)收入的 5%計(jì)征。 （ 2） 項(xiàng)目計(jì)算期：項(xiàng)目建設(shè)期為 年，計(jì)算期 15 年。 （ 3） 所得稅：所得稅按 33%繳納。 （ 4） 盈余公 積金：盈余公積金按所得稅后利潤(rùn)的 10%提收。年提取總額 萬(wàn)元 14． 4 經(jīng)營(yíng)收入及稅金 經(jīng)營(yíng)收入 根據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)計(jì)算期內(nèi)按正常年綜合經(jīng)營(yíng)銷售收入（見下表）。 低空飛行旅游觀光項(xiàng)目可行性報(bào)告 48 綜合經(jīng)營(yíng)銷售收入估算表 序號(hào) 項(xiàng) 目 單價(jià) 年均人數(shù)（萬(wàn)人） 年收入（萬(wàn)元） 1 門票收入 55 16 88 2 機(jī)票收入 300 480 3 相關(guān)產(chǎn)業(yè)綜合收入 200 16 3200 4 航拍 30 5 廣告及其他 30 6 合計(jì) 3828 利潤(rùn)及分配 年均 收入總額為 3828 萬(wàn)元；減去工作人員工資福利成本 91 萬(wàn)元，減去 5%的辦公及市場(chǎng)推銷費(fèi) 萬(wàn)元，年均稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元。盈余公積金按年利潤(rùn)總額的 10%計(jì)取，公益金按年利潤(rùn)總額的 5%計(jì)取。 14． 5 財(cái)務(wù)盈利能力分析 經(jīng)計(jì)算，所得稅前內(nèi)部收益率為 %，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期稅前 年，表明該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益良好，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是可行的。 14． 6 不確定性分析 盈虧平衡分析 低空飛行旅游觀光項(xiàng)目可行性報(bào)告 49 盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）分析該項(xiàng)目對(duì)市場(chǎng)需 求變化適應(yīng)能力 ,以及分析項(xiàng)目可以承受多大的風(fēng)險(xiǎn)而不至于發(fā)生虧損的一種方法。本項(xiàng)目建成后年均經(jīng)營(yíng)收入為 萬(wàn)元。固定成