【導讀】人，占固定職工總數(shù)的%。凈資產(chǎn)2286萬元，資產(chǎn)負債率%。品、衢州市著名商標、開化縣制造業(yè)十強企業(yè)等榮譽。理制度和人事管理制度等，通過ISO9001質(zhì)量管理體系認證。的制度管理，使公司步入了良性發(fā)展的軌道。和公司章程的規(guī)定行使職權。的專業(yè)技術人員隊伍。2020年11月公司技術中心被認定為衢州市級。以自主研發(fā)與科研院所的科技合作相結合，緊緊依托浙江大。負債總額2176萬元，所有者權益1452萬元，實收資本600萬元，產(chǎn)收益率%，資產(chǎn)負債率%，銀行信用等級為AA級。萬元，納稅總額382萬元，利潤總額268萬元，凈資產(chǎn)收益率%，公司2020、2020、2020年9月30日止有關財務資料見附件。1965年參加工作，曾任開化縣建材廠車間主任、董事長、總經(jīng)理，曾先后獲得開化縣先進生產(chǎn)者、優(yōu)秀廠長等榮譽，萬元，稅金及附加萬元，凈利潤130萬元，投資凈利潤率%，

　　

【正文】 項目組織與管理 組織機構與職能劃分 組織機構： 公司董事會為公司最高決策機構，公司總經(jīng)理由董事會聘任，實行總經(jīng)理負責制，下設 行政、財務、 生產(chǎn) 、研發(fā)中心 、倉貯中心 等部門 ，各部門分工合作。在項目建成前，公司將安排專人負責項目計劃、資金籌措、施工建設和資金貸款等，以確保項目的順利實施和投產(chǎn)運營。 職能劃分： 總經(jīng)理，全面負責公司經(jīng)營管理工作；副總經(jīng)理，協(xié)助總經(jīng)理開展工作，負責分管部門的管理工作； 行政部，主要負責生產(chǎn)管理、勞動安全、環(huán)保達標、消防等； 財務部，主要負責公司工資發(fā)放、財務報表、年度財務計劃的編制等； 生產(chǎn) 部，主要負責產(chǎn)品 生產(chǎn)、原材料采購 等； 研發(fā)中心，主要負責 新產(chǎn)品的研究開發(fā)、新技術的引進、技 術合作交流、技術培訓等 ； 倉貯中心 ，主要負責產(chǎn)品原材料及成品 的 安全存放、出入庫檢驗 等 。 運行模式： 實行層級管理，明確每一個層級和每個員工的崗位職責、任務和目標；同時，加強分工與協(xié)作的關系，推進項目整體運作的統(tǒng)籌和管理。通過規(guī)范的作業(yè)流程，逐級落實各類人員應盡的職責，做到責任分明、互動有序、運作高效。 勞動定員 本項目 完成后管理人員由原公司管理人員兼任， 將 新增生產(chǎn) 人員 32 人 （雇傭當?shù)剞r(nóng)民）。 根據(jù)生產(chǎn)流程的要求，加工 車間 生產(chǎn)實行兩班工作制，每班 8 小時，年工作日為 180 天，行政、財務、生產(chǎn)、倉貯、研發(fā)中心等部門均實行常 日班工作制。 具體人員配備情第七章 項目組織與管理 36 況見表 71 表 71 人員配備表 序號 姓名 文化程度 職稱 負責內(nèi)容 備注 1 嚴元渡 大專 經(jīng)濟師 總負責 2 陳祖明 大學 工程師 技術負責 3 嚴鋒 大學 經(jīng)濟師 經(jīng)濟負責 4 鄭吾興 中專 助理農(nóng)藝師 基地管理 5 錢建平 高中 技術員 生產(chǎn)加工 6 曾斌 中專 技術員 設備維護 7 姜峰 中專 評茶師 感官審評 8 徐麗君 中專 評茶師 理化檢測 9 陳志富 大專 會計師 會計核算 10 陳琳娟 大專 助理會計師 會計核算 11 車間 人員 生產(chǎn) 加工 32 人 12 管理措施 工程管理： 項目建設階段，由總經(jīng)理作為項目責任人，全面管理工程，下設工程部，主要進行設備采購和土建監(jiān)理等工作，公開招標有資質(zhì)的建筑單位進行施工，并委托有資質(zhì)的工程監(jiān)理單位實施質(zhì)量監(jiān)理，確保項目建設按時、保質(zhì)，按項目 實施 進度要求投入運行。 生產(chǎn)管理： 本項目生產(chǎn)管理的核心就是要突出 加工 質(zhì)量管理和原料 鮮葉 的 源頭 控制。在生產(chǎn)全過程中嚴格執(zhí)行國家良好農(nóng)業(yè)操作規(guī)范（ GAP）， 著力抓好成本管理和質(zhì)量管理， 確保產(chǎn)品安全、衛(wèi)生、第七章 項目組織與管理 37 質(zhì)量上乘。 建立內(nèi)部競爭上崗機制和具有激勵作用的內(nèi)部分配機制，采用體現(xiàn)公平、公正、公開的雙 向選擇，增強職工的危機意識、競爭意識，以提高工作效率。 財務管理： 項目 嚴格執(zhí)行國家有關財務法律法規(guī)及公司財務管理制度， 所籌措的資金全部進入開化縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室指定的專用銀行賬戶，嚴格按照國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理辦法執(zhí)行，做到統(tǒng)一管理和使用。同時，認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度，建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，加強經(jīng)營核算管理，檢查監(jiān)督財務紀律 公司財務管理制度詳見附件， 。 營銷管理： 實施品牌戰(zhàn)略，大力開拓國內(nèi)和國際市場，同時反饋市場信息。 建立營銷計劃和明確的營銷目標、貨款回籠目標，建立定期報告制 度，了解公司產(chǎn)品在市場中的銷售情況和客戶的反映，及時作出應對策略。對銷售人員進行定期考核，注重精神激勵和物質(zhì)激勵相結合。 技術培訓 項目存在的風險主要是 原料 鮮葉 的質(zhì)量控制，公司將 浙江大學茶學系教授 專家， 以科普 講座的形式 對 合作社 861 戶成員及其他 茶農(nóng)進行 技術培訓 ， 重點加強優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)生產(chǎn)管理技術 、病蟲害控制技術等 培訓，提高質(zhì)量意識，確?；剞r(nóng)戶生產(chǎn)行為與公司經(jīng)營目標一致；同時 以發(fā)放 科技知識 資料的形式 ， 宣傳 新品種、新技術，推進茶樹 新品種、先進實用技術的輻射與推廣。 新招聘 生產(chǎn) 人員 32 人 一律先培訓，后上崗。 加強與有關高校和科研院所的合作，采取引進技術專家開展技術講座 的 形式，加強在職在崗 技術培訓，以不斷更新員工的知識與技能 。 第七章 項目組織與管理 38 勞動 安全、衛(wèi)生 與 消防 勞動安全 ：項目可能存在的不安全的因素主要為電路與機械設備外露部分，應將 車間內(nèi)電動設備外殼及底座接地保護，較高建筑物設置防雷接地裝置；機械設備（包括加工車間設備和茶園機械設備）暴露的傳動部分全部安裝防護罩、防護網(wǎng)。危險部分應設置緊急報警裝置，某些部分應設逃生口。 工作人員均應穿工作服、戴工作帽。 易燃易爆處在建筑結構上應特殊處理，符合國家有關規(guī)范要求。 衛(wèi)生 ： 完善 公司 衛(wèi)生管理制度，保證 公司 所有場所、設備和工器具的清潔衛(wèi)生；加強員工健康管理，建立職工健康檔案；加強員工個人衛(wèi)生管理，向員工提供必要衛(wèi)生及勞動保護用品；設立必要的衛(wèi)生、消毒設備，供員工上崗前洗手消毒。 消防 ： 項目可能存在的消防隱患主要是電路短路起火以及外來煙火引起茶葉陰燃，因此 必須 對全體員工 加強消防知識 與操作規(guī)范的 宣傳與培訓， 增強 職工防火意識。車間嚴禁煙火，四周設置消防栓和配置滅火器，安裝煙塵報警和噴淋裝置 ，設置漏電保護裝置 ，按照消防驗收要求嚴格做好各項工作。第八章 投資估算與資金來源 39 第 八 章 投資 估 算與資金來源 投資 估 算依據(jù) 本項目投資 估 算的價格按 2020 年 、 2020 年和 2020 年 平均 市場價格為基準， 估 算的主要依據(jù)是： ① 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營財政補助項目龍頭企業(yè)可行性研究報告編寫參考大綱 ； ② 《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù) 第三版 》； ③ 《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊》；④ 《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》； ⑤ 各專業(yè)的設計說明； ⑥ 項目 建設單位 提供的有關資料 。 投資 估 算 總 投 資 項目總 投 資 542 萬元 ，其中建設投資 450 萬元，流動資金 92 萬元 。 建設投資 本項目 建設投資 450 萬元 ， 形成 固定資產(chǎn) 395 萬元，其中土建工程費用 80 萬元 、 設備購置 費 280 萬元 、 安裝 工程 費 用 14 萬元 、基本預備費 21 萬元（按基本投資的 5％ 估 算） ； 無形 資產(chǎn) 50 萬元 ；其他 資產(chǎn) 5 萬元；詳見附表 2 及表 81。 表 81 項目 無形及其他資產(chǎn) 估 算表 序號 項 目 金額（萬元） 備 注 1 科技投資 技術引進費 提高茶葉凈 度與勻度， 引進 色選 揀剔 技術 技術示范費 建設 100 畝 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)栽培技術示范 基地 技術培訓費 聘請科技專家 1 人 ， 技術 培訓 1000 人次 ， 新品種引進示范 引進 2 只 新品種 ，建設 20 畝 新品種 引進 示范 基地 2 開辦費 可研報告編制費 、環(huán)評 等 合 計 第八章 投資估算與資金來源 40 建設期利息 流動資金 根據(jù)流動資金最低周轉天數(shù)，采用分項詳細估算法可得，項目達 產(chǎn)年流動資金為 92 萬元，其中鋪底流動資金 28 萬元 （ 按 流動資金的 30%估算） ，詳見附表 3。 其他 資金來源 根據(jù)項目實際及公司資金狀況，按照國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目資金投入比例規(guī)定，確定資金籌措方案，詳見附表 4。 中央財政資金 擬申請中央 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā) 財政 補助 資金 100 萬元。 地方財政配套資金 擬申請 浙江省財政配套 補助 資金 80 萬元 、 開化縣 財政配套 補助資金 20 萬元。 浙江經(jīng)濟發(fā)達，財政收入較好， 2020 年浙江省財政總收入達到 4122 億元， 其中地方財政收入 2142 億元， 有 很 強的項目資金配套能力。開化縣 2020 年財政總收入 億元，其中地方財政收入 億元， 能夠 保證 縣重點產(chǎn)業(yè)建設 項目的配套資金。因此本項目地方配套資金完全能夠得到落實 。 自籌資金及來源 2020 年 9 月 30 日止 公司 所有者權益達 2638 萬元 ， 由于公司原主營業(yè)務外銷眉茶出口原料收購資金需求極大， 項目建設仍存在資金缺口。但為促進公司產(chǎn)品轉型升級，開拓國內(nèi)市場， 經(jīng)股東會討論 決定 ，同意從上述資金中擠出 342 萬元用于項目建設，其中 用于第八章 投資估算與資金來源 41 建設投資 250 萬元、流動資金 92 萬元 。 項目立項批準建設，項目單位即將自籌資金存入 專用賬戶，確保?？顚Ｓ?；并接受開化縣財政局、開化縣 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā) 辦公室 的監(jiān)督。 銀行貸款及 籌措 情況 其他 財政 資金 的范圍 財政 補助 資金使用和管理 本項目 申請 財政 補助 資金為 200 萬元， 主要用于 ： 電熱滾筒殺青機、遠紅外提香機、磨碎機等 產(chǎn)品升級 關鍵設備 、質(zhì)量檢測以及廢棄茶灰收集利用 設施 ； 提高茶葉凈度與勻度的色選揀剔 技術 引進 ；為提高茶園管理水平，在浙江省開化縣城關鎮(zhèn)山甸村后塢建設 100畝 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)栽培技術示范 茶園基地； 從浙江大學茶學系聘請 專家 教授，每年 5 月與 10 月對合作社 861 戶成員 及其他茶農(nóng) 開展 茶園 病蟲害控制、 茶園生態(tài)小環(huán)境營造、冬季封園等技術 培訓 1000 人次以上 ；引進浙農(nóng) 11選優(yōu)鳩坑 兩只 抗寒優(yōu)質(zhì)高產(chǎn) 新 品種 以及建設 20 畝新品種栽培管理 技術 示范 基地。具體 詳見表 82 及附表 附表 22 23。 為確保財政 補助 資金合理使用， 項目單位將嚴格按照國家 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā) 有關 財務、會計制度等管理 規(guī)定， 實行專人管理、專戶儲存、專賬核算 ，確保專款專用 。項目的實施過程合理安排資金， 嚴禁擠占挪用， 不留缺口，使項目按期投產(chǎn)。在項目經(jīng)營過程中，加強管理，降低成本，增加效益。 第九章 財務評價 42 第 九 章 財務評價 財務評價依據(jù) 本項 目產(chǎn)品銷售價格、原料配比，以及原料價格等生產(chǎn)成本根據(jù)同類 公司 提供的 2020 年、 2020 年和 2020 年有關數(shù)據(jù)確定，均為不含稅價。 項目按國家規(guī)定征收有關稅收，所得稅稅率 25%；增值稅銷項稅率 為 17%， 茶葉 原料進項稅率 13%，其他輔料及包裝物進項稅率17%； 水進項稅率為 4%，電進項稅率為 17%， 城建 稅 稅率為 5%，教育費附加 費率 為 5%。 本項目貼現(xiàn)率為 8%；項目計算期為 10 年，建設期為 1 年，第2 年投產(chǎn) 能力達 75%， 第三年 生產(chǎn)能力 達到 100%。 營業(yè) 收入、 營業(yè) 稅金和附加估算 營業(yè) 收入 項目 達產(chǎn) 年 可年 產(chǎn) 120 噸 生態(tài)綠茶 ， 不含稅銷售單價 萬 元 /噸， 新增 營業(yè) 收入 672 萬元。 營業(yè) 稅金及附加 項目達產(chǎn)年， 新增 營業(yè) 稅金及附加為 萬元，其中城市維護建設費 為 萬元 ，教育費附加為 萬元。詳見附表 71。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 根據(jù)各類產(chǎn)品的原材料費、燃料及動 力費、工資及福利費 、 制造費用 和其他費用 等，初步推算出單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本：每公斤 生態(tài)綠茶 元，詳見附表 51。 第九章 財務評價 43 項目 總 成本估算 項目達產(chǎn)年 總成本費用為 萬元，詳 見附表 5。詳細的成本估算說明如下： （ 1）外購原材料費 為 萬元 （即支付給 合作社社員 的 原料鮮葉收購款 ） ； 包裝物 萬元 ， 詳見 表 91: 表 91 達產(chǎn)年外購原材料費用 序號 產(chǎn)品名稱 數(shù)量 單價（元 /計價單位 ） 總費用（萬元） 1 茶 鮮葉 540 噸 6000 2 包裝物 6000 只 10 合 計 （ 2）外購燃料及動力費： 萬元。其中 ： 年耗電 50 萬度，年平均 1 元 /度， 電費 萬元 ；年用水量為 1200 噸， 4 元 /噸，水費 萬元 。 （ 3）直接工資及福利費： 萬元。新增 生產(chǎn)工人 32 人，平均每人每月工資及福利費 2500 元 ， 按茶葉生長季節(jié) 每年工作 6個月 。 （ 4） 修理費： 萬元。按基本折舊費的 20%提取。 （ 5） 折舊 費 萬元 與攤銷費 萬元，詳見附表 6。 （ 6） 其他費用： 萬元 ， 包括管理費用、銷售費用和產(chǎn)品研發(fā)費等，參照同類公司實際，按銷售收入 6％提取 。 經(jīng)營成本估算 項目達產(chǎn)年經(jīng)營成本為 萬元。 財務效益分析 盈利能力分析 項目 達產(chǎn)年 投資 凈 利潤率為 %。 第九章 財務評價 44 所得稅后財務內(nèi)部收益率為 %、 靜態(tài) 投資回收期 年、累計 財務凈現(xiàn)值 578 萬元；所得稅前財務內(nèi)部收益率為 %、 靜態(tài) 投資回收