【導(dǎo)讀】鞍山鋼都微粉有限公司提供的相關(guān)技術(shù)材料。遵循和貫徹國家有關(guān)部門的法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的原則。認(rèn)真執(zhí)行國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策的原則。在深入分析產(chǎn)品市場需求的基礎(chǔ)上，全面分析項(xiàng)目的競爭能力，和經(jīng)濟(jì)效益最大化的原則。結(jié)國內(nèi)現(xiàn)有的技術(shù)的基礎(chǔ)上，采取國內(nèi)最先進(jìn)的技術(shù)，達(dá)到節(jié)約能源，降低運(yùn)行成本的原則。認(rèn)真貫徹國家可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略要求，嚴(yán)格執(zhí)行節(jié)能減排的規(guī)定，放，保證項(xiàng)目建設(shè)和生態(tài)環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展的原則。粉磨生產(chǎn)線，年生產(chǎn)能力40萬噸。由于原有的水泥生產(chǎn)線已不適應(yīng)企。的科學(xué)發(fā)展的要求，公司生產(chǎn)線的改造迫在眉睫。經(jīng)過充分調(diào)查研究，決定對企業(yè)進(jìn)行全面技術(shù)改造?；A(chǔ)上建成年產(chǎn)120萬噸超細(xì)活性微粉生產(chǎn)線。鋼廠并排放出大量的煤灰爐渣。鋼鐵的需求進(jìn)一步擴(kuò)大、粉煤灰和沸騰爐渣的排放量快速遞增。地環(huán)境和社會安全造成相當(dāng)大的影響。有良好的火山灰活性。鞍山鋼都微粉有限公司，地處鞍山市郊。企業(yè)于2020年6月重組，原有2臺×11m、力40萬噸，廠內(nèi)員工22人。

　　

【正文】 12 12 年實(shí)現(xiàn)所得稅 萬元 1000 13 年實(shí)現(xiàn)凈利潤 萬元 2400 14 總資源金收益率 % 4535 15 資本金凈利潤率 % 16 貸款償還期 年 4 17 全投資稅前指標(biāo) 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ i=12%） 萬元 2631 投資回收期 年 4 鞍山鋼都微粉有限公司年產(chǎn) 120 萬噸活性微粉改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 44 流動資金估算表 附表 2 單位：萬元 序號 年份 項(xiàng)目名稱 周轉(zhuǎn)次數(shù) 建 設(shè) 期 生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期 1 2 3 4 5 1 流動資產(chǎn) 2915 17200 17200 17200 應(yīng)收帳款 20 1875 10500 10500 10500 存貸 . 原材料 . 燃料 20 0 0 0 0 . 在產(chǎn)品 20 0 0 0 0 . 產(chǎn)成品 0 0 0 0 現(xiàn)金 30 250 750 750 750 2 流動負(fù)債 5614 1892 1310 1264 應(yīng)付帳款 10 1570 8700 10200 11210 3 流動資金 750 750 750 鞍山鋼都微粉有限公司年產(chǎn) 120 萬噸活性微粉改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 45 投資計(jì)劃與資金籌措表 附表 3 單位：萬元 序號 年份 項(xiàng)目名稱 合 計(jì) 建 設(shè) 期 生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期 1 2 3 4 1 項(xiàng)目總投資 8000 6000 2020 1000 建設(shè)投資 6000 6000 鋪底流動資金 2020 2020 1000 2 項(xiàng)目總資金 8000 6000 建設(shè)投資 8000 6000 . 固定資產(chǎn)投資 6000 6000 . 建設(shè)期貸款利息 180 120 流動資金 2020 2020 1000 3 資金籌措 8000 6000 2020 3000 企業(yè)籌措 6000 6000 2020 1000 自籌中用于流動資金 2020 1000 貸款 2020 2020 鞍山鋼都微粉有限公司年產(chǎn) 120 萬噸活性微粉改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 46 產(chǎn)品銷信收入、增值稅和銷售稅金及附加估算表 附表 4 單位：萬元 序號 年份 項(xiàng)目名稱 合 計(jì) 建 設(shè) 期 生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期 1 2 3 4 5 1 產(chǎn)品銷售收入 79200 19800 19800 19800 19800 2 增值稅 4000 1000 1000 1000 1000 3 銷售稅金及附加 180 30 50 50 50 城市維護(hù)建設(shè) 80 5 25 25 25 教育費(fèi)附加 48 3 15 15 15 鞍山鋼都微粉有限公司年產(chǎn) 120 萬噸活性微粉改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 47 折舊和攤銷費(fèi)用估算表 附表 5 單位：萬元 序號 年份 項(xiàng)目名稱 合 計(jì) 建 設(shè) 期 生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期 1 2 3 4 5 1 先期投入資金 4250 4250 折舊 費(fèi) 1530 2720 凈值 2 新增固定資產(chǎn) 折舊費(fèi) 凈值 3 新增無形資產(chǎn) 攤銷 凈值 4 新增遞延資產(chǎn) 攤銷 凈值 5 折舊費(fèi)用合計(jì) 1530 6 攤銷費(fèi)用合計(jì) 鞍山鋼都微粉有限公司年產(chǎn) 120 萬噸活性微粉改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 48 生產(chǎn)成本和費(fèi)用估算表 附表 6 單位：萬元 序號 年份 項(xiàng)目名稱 合 計(jì) 建 設(shè) 期 生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期 1 2 3 4 5 1 外購原材料（含外購） 42020 10500 10500 10500 10500 2 外購燃料動力 720 180 180 180 180 3 工資及附另費(fèi) 600 150 150 150 150 4 修理費(fèi) 140 35 35 35 35 5 折舊費(fèi) 1530 6 攤銷費(fèi) 0 0 0 0 0 7 財(cái)務(wù)費(fèi)用 350 8 其他費(fèi)用 945 1345 1345 9 總成本費(fèi)用 15900 3872 15900 15900 15900 10 經(jīng)營成本 15900 3872 15900 15900 15900 11 固定成本 4380 1070 1070 1070 1070 12 可變成本世紀(jì) 16720 880 5280 5280 5280 鞍山鋼都微粉有限公司年產(chǎn) 120 萬噸活性微粉改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 49 損 益 表 附表 7 單位：萬元 序號 年份 項(xiàng)目名稱 合 計(jì) 建 設(shè) 期 生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期 1 2 3 4 5 1 產(chǎn)品銷售收入 79200 19800 19800 19800 19800 2 銷售稅金及附加 39622 5 30 30 30 3 總成本費(fèi)用 15900 15900 15900 15900 15900 4 利潤總額 7920 1980 1980 1980 1980 5 所得稅 2612 653 653 653 653 6 稅后利潤 5308 1327 1327 1327 1327 7 可供分配利潤 5308 1327 1327 1327 1327 8 盈余公積金（含公益 金） 794 9 未分配利潤 4514 鞍山鋼都微粉有限公司年產(chǎn) 120 萬噸活性微粉改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 50 項(xiàng) 目 現(xiàn) 金 流 量 表 附表 8 單位：萬元 序號 年份 項(xiàng)目名稱 合計(jì) 建設(shè)期 生產(chǎn)經(jīng)營期 1 2 3 4 5 1 現(xiàn)金流入 79200 0 19800 19800 19800 19800 產(chǎn)品銷售收入 39600 9900 9900 9900 9900 回收固定資產(chǎn)余值 0 回收流動資金 2020 2020 2 現(xiàn)金流出 42020 10500 10500 10500 10500 固定資產(chǎn)投資 6000 先期投入資金 流動資金 2020 0 經(jīng)營成本 63600 15900 15900 15900 15900 銷售銳金及附加 180 30 50 50 50 所得稅 2612 653 653 653 653 所得稅后凈現(xiàn)金流量 6000 1327 1327 1327 1327 所得稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量 6000 4673 3346 2019 120 計(jì)算指標(biāo) 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %）： % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ i=12%、萬元）：7850 投資回收期（年）： 4 鞍山鋼都微粉有限公司年產(chǎn) 120 萬噸活性微粉改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 51 貸 款 還 本 付 息 表 附表 9 單位：萬元 序號 年份 項(xiàng)目名稱 合計(jì) 建設(shè)期 生產(chǎn)經(jīng)營期 1 2 3 4 5 1 年初貸款本息累計(jì) 2 本年貸款 2020 3 本年應(yīng)計(jì) 利息 146 建設(shè)期期利息 146 生產(chǎn)期期利息 0 4 本金償還 2020 146 0 0 0 200 5 本年付息 876 146 146 146 146 146 建設(shè)期貸款利息 146 生產(chǎn)期期利息 584 146 146 146 146 6 償還貸款資金來源 6190 310 1960 1960 1960 利潤 6190 310 1960 1960 1960 7 用于 償還貸款的資金占償還貸款資金來源的比例 8 用于償還貸款的資金 6190 310 1960 1960 1960 貸款償還期（年） 4 鞍山鋼都微粉有限公司年產(chǎn) 120 萬噸活性微粉改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 52 資 本 來 源 與 運(yùn) 用 表 附表 10 單位：萬元 序號 年份 項(xiàng)目名稱 合計(jì) 建設(shè)期 生產(chǎn)經(jīng)營期 1 2 3 4 5 1 資金來源 8000 6000 1500 1500 1500 1500 利潤總額 7920 1980 1980 1980 1980 折舊費(fèi) 1530 265 265 攤銷費(fèi) 新增長期貸款 新增流動資金貸款 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 自有資金 6000 6000 其它 2 資金運(yùn)用 8000 6000 1500 1500 固定資產(chǎn)投資 6000 6000 先期投入資金 建設(shè)期貸款利息 272 272 流動資金 2020 2020 所得稅 2612 653 653 653 653 長期貸款本金償還 2020 2020 3 盈余資金 0 148 148 148 4 累計(jì)盈余資金 0 319 319 4667