【導(dǎo)讀】和關(guān)鍵管理流程，并就部門考核的方案提出了建議。額外設(shè)計了董事會辦公室部門崗位設(shè)置、崗位職責(zé)和任職資格。

　　

【正文】 于每項考核指標(biāo)設(shè)定打分規(guī)則如下： ? 10 分：表明工作十分出色，具體而言該項工作績效大大超越常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：在規(guī)定的時間之前完成任務(wù)，并且完成任務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量顯著超出規(guī)定 34 的標(biāo)準(zhǔn)，得到來自客戶的高度評價，給公司帶來預(yù)期外的較大收益。 ? 8 分：表明該 項工作優(yōu)秀，具體而言該項工作績效超出常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：嚴(yán)格按照規(guī)定的時間要求完成任務(wù)，在數(shù)量、質(zhì)量上超出明顯規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，獲得客戶的滿意，超過公司預(yù)期目標(biāo)。 ? 6 分：表明該項工作良好，具體而言該項工作績效達(dá)到常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：基本上達(dá)到規(guī)定的時間、數(shù)量、質(zhì)量等工作標(biāo)準(zhǔn)，沒有客戶的不滿意，達(dá)到公司預(yù)期目標(biāo)。 ? 4 分：表明該項工作需改進(jìn)，具體而言該項工作績效基本達(dá)到常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：偶有小的疏漏，有時在時間、數(shù)量、質(zhì)量上達(dá)不到規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)，偶爾有客戶的投訴，并沒有給公司造成 較大的不良影響。 ? 2 分：表明該項工作不良，具體而言該項工作績效顯著低于正常工作標(biāo)準(zhǔn)的要求，通常具有下列表現(xiàn)：工作中出現(xiàn)較大的失誤，或在時間、數(shù)量、質(zhì)量上與規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)相距甚遠(yuǎn)，經(jīng)常突擊完成任務(wù)，經(jīng)常有投訴發(fā)生，給公司造成較大的損失或不良影響。 ? 0 分：表明該項工作差，具體而言該項工作績效根本沒有達(dá)到正常工作標(biāo)準(zhǔn)的要求，通常具有下列表現(xiàn)：工作中出現(xiàn)大的失誤，或在時間、數(shù)量、質(zhì)量上與規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)相距很大，由于主觀原因沒有完成任務(wù)，有重大投訴發(fā)生，給公司造成大損失或不良影響。 在評價打分只能打 0、 10 分，不能出現(xiàn)其它分值。 被考核者的考核總分 P 值需要轉(zhuǎn)換為該部門的考核等級： ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 S(卓越 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 A(優(yōu)秀 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 B(良好 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 C(較差 )； 2） 審計 部考核指標(biāo)內(nèi)容和權(quán)重 35 考核指標(biāo) 考核周期 考核指標(biāo)內(nèi)容 信息來源 計分 權(quán)重（ %） 得分 工作計劃性和及時性 半年 審計工作是否按計劃進(jìn)行 /是否在規(guī)定時間內(nèi)完成工作 主管副總 40 工作質(zhì)量 年 由主管副總根據(jù)提交的報告直接按照前述規(guī)則打分。 主管副總 20 工作結(jié)果 年 在外部審計中是否出現(xiàn)沒有審計出的重大問題； 系統(tǒng)是否出現(xiàn)理應(yīng)審計出的重大違規(guī)時間 外部審計機(jī)關(guān) /主管副總 40 總計 100 3. 審計部關(guān)鍵管理流程 36 四、投資部 1. 投資部部門職責(zé) 部門名稱 ： 投資部 部門編號： 直接上級 ： 總經(jīng)濟(jì)師 所屬公司 ： x 融 公司總部 部門使命： 公司投 資評審、運營監(jiān)控、資產(chǎn)管理、統(tǒng)計 工作內(nèi)容 ： 1) 制定企業(yè)的年度經(jīng)營計劃和權(quán)屬公司的年度經(jīng)營目標(biāo)。 2) 新建項目的立項和項目建議書和可行性研究報告的初步評審，對公司及權(quán)屬公司投資項目變化和新增投資項目的投資效益進(jìn)行調(diào)查和論證，提交投資評估委員會，提名新項目和權(quán)屬公司的經(jīng)營負(fù)責(zé)人人選。 3) 負(fù)責(zé)公司系統(tǒng)的資產(chǎn)保值增值的管理工作，提高 x 融 系統(tǒng)資產(chǎn)的運營效率。 依據(jù)國有資產(chǎn)管理條例，負(fù)責(zé)公司的股權(quán)收益管理工作；負(fù)責(zé) 權(quán) 屬企業(yè)分立、兼并、轉(zhuǎn)讓、租賃、破產(chǎn) 、改制 工作 ，涉及資產(chǎn)的調(diào)整、調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、增、減資的工作； 負(fù)責(zé) 投資清理和 管理 清 理 企業(yè)留守處；擬定、實施留守處人員、資產(chǎn)處置方案 。 4) 負(fù)責(zé)指 導(dǎo)、監(jiān)督、幫助 權(quán)屬 企業(yè) 日常經(jīng)營管理 ， 指導(dǎo)權(quán)屬企業(yè)規(guī)范管理和董事會決議執(zhí)行報告制度， 加強(qiáng)協(xié)調(diào)服務(wù) 。 5) 定期檢查企業(yè)投資經(jīng)濟(jì)效益情況，及時 了解和掌握企業(yè)生產(chǎn)、資產(chǎn)經(jīng)營管理情況，總結(jié)推廣典型經(jīng)驗 。負(fù)責(zé)權(quán) 屬 公司 經(jīng)濟(jì)運行分析，為總公司領(lǐng)導(dǎo)定期或不定期地提供分析材料 。 6) 受理 權(quán) 屬 公司 的年檢、銀行開戶、資金核實、非生產(chǎn)性集團(tuán)消費、貸款擔(dān)保、資金拆借等 重大 事項的初審工作，并報請有關(guān)部門 和主管 領(lǐng)導(dǎo)審批。 7) 會同審計部門對 權(quán) 屬企業(yè)進(jìn)行年度審計、 經(jīng)營 審計及經(jīng)理離任審計 。 8) 參與 權(quán) 屬 公司 領(lǐng)導(dǎo)班子推薦和考核工作。 9) 收集有關(guān)投資管理的政策、法規(guī)，為公司的投資決策服務(wù)。負(fù)責(zé)同國家投資管理部門審批部門建立良好的工作關(guān)系如：計劃委員會、工商管理局等。建立、健全與投資有關(guān)的管理制度，并為每一項投資建立管理檔案。 10) 負(fù)責(zé)公司對資產(chǎn)變化協(xié)議（合同）的起草和與律師的聯(lián)系。 11) 負(fù)責(zé)公司系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作和統(tǒng)計工作規(guī)章制度的建立和執(zhí)行。 37 2. 投資 部考核方案 1） 評分規(guī)則與考核等級轉(zhuǎn)換 對于每項考核指標(biāo)設(shè)定打分規(guī)則如下： ? 10 分：表明工作十分出色，具體而言該項工作績效大大超越常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)： 在規(guī)定的時間之前完成任務(wù)，并且完成任務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量顯著超出公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，得到來自內(nèi)部外部客戶的高度評價，給公司帶來預(yù)期外的較大收益。 ? 8 分：表明該項工作優(yōu)秀，具體而言該項工作績效超出常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：嚴(yán)格按照規(guī)定的時間要求完成任務(wù)，在數(shù)量、質(zhì)量上超出明顯規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，獲得內(nèi)外客戶的滿意，超過公司預(yù)期目標(biāo)。 ? 6 分：表明該項工作良好，具體而言該項工作績效達(dá)到常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：基本上達(dá)到規(guī)定的時間、數(shù)量、質(zhì)量等工作標(biāo)準(zhǔn)，沒有客戶重大不滿意，基本達(dá)到公司預(yù)期目標(biāo)。 ? 4 分：表明該項工作需改 進(jìn)，具體而言該項工作績效基本達(dá)到常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：偶有小的疏漏，有時在時間、數(shù)量、質(zhì)量上達(dá)不到規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)，偶爾有客戶的投訴，并沒有給公司造成較大的不良影響。 ? 2 分：表明該項工作不良，具體而言該項工作績效顯著低于正常工作標(biāo)準(zhǔn)的要求，通常具有下列表現(xiàn)：工作中出現(xiàn)較大的失誤，或在時間、數(shù)量、質(zhì)量上與規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)相距甚遠(yuǎn)，經(jīng)常突擊完成任務(wù)，經(jīng)常有投訴發(fā)生，給公司造成較大的損失或不良影響。 ? 0 分：表明該項工作差，具體而言該項工作績效根本沒有達(dá)到正常工作標(biāo)準(zhǔn)的要求，通常具有下列表現(xiàn)：工作中出現(xiàn)大的失 誤，或在時間、數(shù)量、質(zhì)量上與規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)相距很大，由于主觀原因沒有完成任務(wù)，有重大投訴發(fā)生，給公司造成大損失或不良影響。 在評價打分只能打 0、 10 分，不能出現(xiàn)其它分值。 被考核者的考核總分 P 值需要轉(zhuǎn)換為該部門的考核等級： ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 S(卓越 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 A(優(yōu)秀 )； 38 ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 B(良好 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 C(較差 )； ? P 值 小于等于 的部門的對應(yīng)考核等級為 D(很差 )。 2） 投資部考核指標(biāo)內(nèi)容和權(quán)重 考核指標(biāo) 考核周期 考核指標(biāo)內(nèi)容 信息來源 評分 權(quán)重（ %） 得分 年度經(jīng)營計劃 年 年度經(jīng)營計劃的制定和分解落實 經(jīng)營結(jié)果和計劃的偏差 25 投資項目評審 半年 評審工作及時、準(zhǔn)確，盡職調(diào)查研究無重大疏漏，提交投資委員會文件完全、及時 領(lǐng)導(dǎo)和其他部門的評分 20 投資運行監(jiān)控 半年 按時完成對權(quán)屬公司的運營監(jiān)控報告 及時發(fā)現(xiàn)權(quán)屬公司經(jīng)營中的重大問題并提出建議 檔案工作完整，無差錯和遺漏，提供完善的咨詢服務(wù) 工作報告 其他部門的反饋 10 5 5 資產(chǎn)保值增值 年 公司的資產(chǎn)保值工作的指標(biāo)制定和監(jiān)督審核工作按時完成 根據(jù)公司要求，及時完成權(quán)屬企業(yè)的分立、兼并、改制、破產(chǎn)等工作 領(lǐng)導(dǎo)滿意度 審計報告 10 15 統(tǒng)計 年 常規(guī)統(tǒng)計工作完成準(zhǔn)確、及時 領(lǐng)導(dǎo)臨時統(tǒng)計要求完成及時 統(tǒng)計報表和上級反饋 5 5 總計 100 39 3. 投資部管理制度 x 融 目前有較完整的投資管理制度和統(tǒng)計管理制度。但是資 產(chǎn)管理以前的職責(zé)范圍劃分不清，x 認(rèn)為應(yīng)該由投資部全面負(fù)責(zé)企業(yè)的資產(chǎn)管理和資產(chǎn)保值增值工作。建議 x 融 建立符合 x 融實際的企業(yè)資產(chǎn)管理制度。 x 融 公司資產(chǎn)管理辦法 （草案） （ 年 月 日 x 融 總經(jīng)理辦公會通過） 第一章 總則 第一條 為建立與社會主義市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的企業(yè)資產(chǎn)管理、監(jiān)督和營運體系和機(jī)制，明確企業(yè)資產(chǎn)出資人的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，規(guī)范權(quán)屬企業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)資產(chǎn)優(yōu)化配置、合理流動，提高資產(chǎn)運營效益，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合 x 融 實際，制定本辦法。 第二條 本辦法所稱企業(yè)資產(chǎn)，是指 x 融 公司以各種形式 對權(quán)屬企業(yè)投資和投資收益形成的以及依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章認(rèn)定屬于 x 融 公司所有的企業(yè)各種類型的財產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利。 第三條 本辦法所稱權(quán)屬企業(yè)是指與 x 融 公司有產(chǎn)權(quán)關(guān)系的全資、控股、參股企業(yè)。 第四條 x 融 公司是其權(quán)屬企業(yè)資產(chǎn)的出資人，按照出資比例行使出資人的權(quán)利，承擔(dān)有限責(zé)任。 第五條 x 融 投資管理部代表 x 融 對權(quán)屬企業(yè)行使資產(chǎn)所有者管理職能。負(fù)責(zé)清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、產(chǎn)權(quán)變動、資產(chǎn)統(tǒng)計以及經(jīng)營狀況評價、資產(chǎn)評估、保值增值指標(biāo)考核、產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處、資產(chǎn)流失查處、資產(chǎn)收益收繳與分配等項企業(yè)資產(chǎn)管理工作。 第 六條 x 融 依據(jù)產(chǎn)權(quán)關(guān)系對權(quán)屬企業(yè)行使下列權(quán)利： （一）批準(zhǔn)全資企業(yè)的章程； （二）按照干部管理權(quán)限和程序委派或者更換全資企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)人，決定主要領(lǐng)導(dǎo)人的報酬； （三）審議全資企業(yè)的年度財務(wù)預(yù)算、決算和稅后利潤分配方案 （四）審議批準(zhǔn)全資企業(yè)的重大投資、抵押和擔(dān)保，決定和批準(zhǔn)合并、分立、變更公司形式以及公司的解散和清算等事項； （五）依法收取投資收益、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入以及其他收益，納入年度經(jīng)營預(yù)算、決算，按照規(guī)定用途使用； 40 （六）對全資企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行考核，并根據(jù)考核結(jié)果對主要經(jīng)營負(fù)責(zé)人獎懲。 （七）對控股、 參股公司依據(jù)所持股份通過委派股東代表行使股東權(quán)利，涉及干部管理的，按照規(guī)定權(quán)限和程序辦理； 第七條 x 融 公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)國家法律規(guī)定的法人義務(wù)，并履行下列職責(zé)： （一）接受本級政府（國資委）的監(jiān)督管理，落實國家和北京市的有關(guān)政策； （二）按照本級政府（國資委）制定的政策和目標(biāo)，通過各種有效方式和途徑，促進(jìn)權(quán)屬企業(yè)改制和資產(chǎn)重組，實現(xiàn)企業(yè)國有資產(chǎn)的優(yōu)化配置； （三）承擔(dān)國有資產(chǎn)保值增值和防止國有資產(chǎn)流失的責(zé)任； （四）執(zhí)行同級財政部門有關(guān)國有資產(chǎn)收益收繳和分配的規(guī)定； （五）建立年度和重大事項報告制度以及備案制 度，制定權(quán)屬企業(yè)國有資產(chǎn)管理的具體辦法； （六）在國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動時，按照有關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)； （七）維護(hù)權(quán)屬企業(yè)的法人財產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營自主權(quán)； （八）本級政府（國資委）規(guī)定的其他義務(wù)。 第二章 權(quán)屬企業(yè) 第八條 按照所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的原則，權(quán)屬企業(yè)依法享有法人財產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營自主權(quán)。 第九條 權(quán)屬企業(yè)對其占用的資產(chǎn)行使法人財產(chǎn)權(quán)時，不得違反有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和運營機(jī)構(gòu)的規(guī)定，不得損害出資人利益。 第十條 權(quán)屬企業(yè)在行使經(jīng)營自主權(quán)過程中，以其擁有的全部法人財產(chǎn)依法自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、獨立享有民事權(quán)利， 承擔(dān)民事責(zé)任。 第十一條 權(quán)屬企業(yè)的組織形式、經(jīng)營范圍和發(fā)展方向，必須符合企業(yè)章程規(guī)定。 第十二條 權(quán)屬企業(yè)處分資產(chǎn)導(dǎo)致經(jīng)營方向發(fā)生重大變動時，必須經(jīng)出資人批準(zhǔn)。 第十三條 權(quán)屬企業(yè)的國有資產(chǎn)收益，依法提取公積金、公益金后，應(yīng)當(dāng)按照 x 融 公司和國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行分配。 第十四條 權(quán)屬企業(yè)在財務(wù)報告中必須如實反映企業(yè)的經(jīng)營狀況，并按照規(guī)定向 x 融 公司報送財務(wù)報告。 第十五條 權(quán)屬企業(yè)有權(quán)拒絕任何單位和個人對其經(jīng)營的資產(chǎn)進(jìn)行非法劃撥和攤派。 第三章 重大經(jīng)營活動報告制度 第十六條 x 融 公司股東代表必須如實向 x 融 請示權(quán)屬企業(yè)的重大經(jīng)營活動，獲得 x 融 公司 41 的書面指令后在權(quán)屬企業(yè)代表 x 融 公司表決。 第十七條 重大經(jīng)營活動內(nèi)容： （一） 權(quán)屬公司以自有資金、資產(chǎn)或通過融資方式直接進(jìn)行的投資決策：包括在 海外投資、合資合作、跨系統(tǒng)、地區(qū)投資、技術(shù)改造、技術(shù)引進(jìn)、基本項目建設(shè)等重大投資決策。 （二）融資管理包括權(quán)屬企業(yè)自身的融資、對子公司的借貸資金擔(dān)保的管理； （三）權(quán)屬企業(yè)的產(chǎn)權(quán)變動和經(jīng)營方式管理變動包括：股權(quán)變動、產(chǎn)權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓、無償劃撥、企業(yè)以整體資產(chǎn)投資、企業(yè)兼并、破產(chǎn)、歇業(yè)、租賃、托管，經(jīng)營風(fēng)險抵押等。 第四章 資產(chǎn)保值 增值 第十八條 本辦法所稱的資產(chǎn)保值，是指 權(quán)屬 企業(yè)在考核期內(nèi)期末 x 融 公司