【正文】 ................................ 82 九、黨委辦公室 .......................................................... 86 1. 黨委辦公室部門職責(zé) ........................................... 86 2. 黨委辦公室考核方案 ........................................... 86 3. 黨委辦 公室關(guān)鍵管理流程 ....................................... 89 十、工會 ................................................................ 91 1. 工會部門職責(zé) ................................................. 91 2. 工會考核方案 ................................................. 91 3. 工會管理制度 ................................................. 94 4 一、 董事會辦公室 1. 董事會辦公室部門職責(zé) 部門名稱 ： 董事會辦公室 部門編號： 直屬上級 ： 董事長 所屬公司 ： x 融 公司總部 部門使命： 完成公司戰(zhàn)略管理、項(xiàng)目策劃和品牌管理等工作 工作內(nèi)容 ： 1) 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略研究和規(guī)劃； 2) 戰(zhàn)略實(shí)施績效考核； 3) 資本運(yùn)營策劃； 4) 重要的跨子 x 融 公司的運(yùn)營管理流程； 5) 董事會的事務(wù)性工作； 6) 各行業(yè)和市場研究分析， 包括房地產(chǎn)與非房地產(chǎn)行業(yè)； 7) 項(xiàng)目策劃； 8) 土地儲備的可行性研究和策劃工作； 9) 品牌管理； 10) 知識管理； 11) 完成上級交代的其他工作。 9) 品牌管理：負(fù)責(zé)制定 x 融 系統(tǒng)品牌戰(zhàn)略，對品牌作出統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一推廣和統(tǒng)一管理。 7) 品牌管理主管二名：大學(xué)本科以上學(xué)歷，市場學(xué)、管理學(xué)專業(yè)，年齡 35 歲以下， 3年以上市場營銷、市場調(diào)研、品牌策劃工作經(jīng)驗(yàn)。 2) 負(fù)責(zé)制定項(xiàng)目整體策劃、實(shí)施策略研究，并提交報(bào)告，提交《 xx 項(xiàng)目立項(xiàng)建議書》，《 xx 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》； 3) 完成投資項(xiàng)目的初評工作，并提交評估分 析報(bào)告，提交《 xx 項(xiàng)目投資評估報(bào)告》，《 xx 項(xiàng)目投資建議書》； 4) 計(jì)劃和實(shí)施項(xiàng)目可行性研究，編寫項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，提交《 x 融 x 融 公司中期項(xiàng)目規(guī)劃研究報(bào)告》； 5) 在項(xiàng)目實(shí)施階段，負(fù)責(zé)對項(xiàng)目運(yùn)作的跟蹤評估，提交《 xx 項(xiàng)目進(jìn)展評估報(bào)告》； 6) 對投資項(xiàng)目初選結(jié)果負(fù)責(zé)，提交《 xx 項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告》。 ? 4 分：表明該項(xiàng)工作需改進(jìn)，具體而言該項(xiàng)工作績效基本達(dá)到常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：偶有小的疏漏，有時在時間、數(shù)量、質(zhì)量上達(dá)不到規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)，并沒有給 x 融 公司造成較大的不良影響。草案如下： x 融 公司戰(zhàn)略管理制度 （草案） 第一章 總則 第一條 x 融 公司戰(zhàn)略管理制度是 x 融 公司戰(zhàn)略制定、戰(zhàn)略規(guī)劃、戰(zhàn)略實(shí)施和戰(zhàn)略績效考核工作順利進(jìn)行的基本原則和指導(dǎo)思想。由 x 融公司董事長負(fù)責(zé)召集、主持委員會會議。 第五章 戰(zhàn)略績效考核 14 第十七條 戰(zhàn)略績效考核是 x 融 公司戰(zhàn)略管理的控制環(huán)節(jié)，是保證戰(zhàn)略規(guī)劃能夠得到有效貫徹和實(shí)施的必要手段，戰(zhàn)略績效考核的目標(biāo)是建立有效的監(jiān)督、控制和激勵機(jī)制，形成對戰(zhàn)略執(zhí)行單位的全面評估。 ? 8 分：表明該項(xiàng)工作優(yōu)秀，具體而言該項(xiàng)工作績效超出常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：嚴(yán)格按照規(guī)定的時間要求完成任務(wù)，在數(shù)量、質(zhì)量上超出明顯規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，獲得客戶的滿意，超過公司預(yù)期目標(biāo)。 總會計(jì)師工作紀(jì)錄 15 15 15 財(cái)務(wù)分析質(zhì)量 半年 由總會計(jì)師根據(jù)提交的財(cái)務(wù)分析報(bào)告直接按照 前述規(guī)則打分。 第三條 預(yù)算是依據(jù)經(jīng)營計(jì)劃對公司經(jīng)營活動做出的詳細(xì)財(cái)務(wù)安排， x 融 系統(tǒng)各控股公司預(yù)算目標(biāo)由 x 融 總公司派出的股東代表依據(jù)總公司年度計(jì)劃大綱的要求，結(jié)合各控股公司實(shí)際情況，依法定程序在本公司董事會上討論確定，并責(zé)成該公司經(jīng)理層 據(jù)此制訂年度預(yù)算方案（可根據(jù)管理需要進(jìn)一步細(xì)分為半年預(yù)算、季度預(yù)算和月度預(yù)算），經(jīng)股東會或股東大會批準(zhǔn)后正式執(zhí)行?？倳?jì)師負(fù)責(zé)召集、主持預(yù)算管理委員會會議。 第十四條 預(yù)算編制日程 年度預(yù)算應(yīng)自前一年度的 11 月著手準(zhǔn)備，在預(yù)算年度的 1 月 15 日前完成預(yù)算草案的編制；半年預(yù)算、季度預(yù)算和月度預(yù)算應(yīng)在年度預(yù)算框架內(nèi)，由各控股公司根據(jù)自身情況確定。 第十九條 對單項(xiàng)費(fèi)用（指在預(yù)算中作為獨(dú)立預(yù)算項(xiàng)目的費(fèi)用）支出超出該項(xiàng)目預(yù)算（累計(jì)未超出費(fèi)用預(yù)算總額）且確有必要發(fā)生的，各控股公司應(yīng)根據(jù)超支金額占費(fèi)用預(yù)算總額的不同比例確定相應(yīng)的審批程序。 第二十五條 預(yù)算考評是發(fā)揮預(yù)算約束作用的必要措施，包括對整個公司系統(tǒng)預(yù)算管理工作 29 的考核和評價(jià)，以及對各預(yù)算責(zé)任單位的考核和評價(jià)。 6) 定期向公司領(lǐng)導(dǎo)反饋信息，為公司決策服務(wù)。 在評價(jià)打分只能打 0、 10 分，不能出現(xiàn)其它分值。負(fù)責(zé)權(quán) 屬 公司 經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析，為總公司領(lǐng)導(dǎo)定期或不定期地提供分析材料 。 11) 負(fù)責(zé)公司系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作和統(tǒng)計(jì)工作規(guī)章制度的建立和執(zhí)行。 被考核者的考核總分 P 值需要轉(zhuǎn)換為該部門的考核等級： ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 S(卓越 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 A(優(yōu)秀 )； 38 ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 B(良好 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 C(較差 )； ? P 值 小于等于 的部門的對應(yīng)考核等級為 D(很差 )。 第五條 x 融 投資管理部代表 x 融 對權(quán)屬企業(yè)行使資產(chǎn)所有者管理職能。 第十二條 權(quán)屬企業(yè)處分資產(chǎn)導(dǎo)致經(jīng)營方向發(fā)生重大變動時，必須經(jīng)出資人批準(zhǔn)。 （二）融資管理包括權(quán)屬企業(yè)自身的融資、對子公司的借貸資金擔(dān)保的管理； （三）權(quán)屬企業(yè)的產(chǎn)權(quán)變動和經(jīng)營方式管理變動包括：股權(quán)變動、產(chǎn)權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓、無償劃撥、企業(yè)以整體資產(chǎn)投資、企業(yè)兼并、破產(chǎn)、歇業(yè)、租賃、托管，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)抵押等。 第十條 權(quán)屬企業(yè)在行使經(jīng)營自主權(quán)過程中，以其擁有的全部法人財(cái)產(chǎn)依法自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、獨(dú)立享有民事權(quán)利， 承擔(dān)民事責(zé)任。 第三條 本辦法所稱權(quán)屬企業(yè)是指與 x 融 公司有產(chǎn)權(quán)關(guān)系的全資、控股、參股企業(yè)。 ? 0 分：表明該項(xiàng)工作差，具體而言該項(xiàng)工作績效根本沒有達(dá)到正常工作標(biāo)準(zhǔn)的要求，通常具有下列表現(xiàn)：工作中出現(xiàn)大的失 誤，或在時間、數(shù)量、質(zhì)量上與規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)相距很大，由于主觀原因沒有完成任務(wù)，有重大投訴發(fā)生，給公司造成大損失或不良影響。建立、健全與投資有關(guān)的管理制度，并為每一項(xiàng)投資建立管理檔案。 4) 負(fù)責(zé)指 導(dǎo)、監(jiān)督、幫助 權(quán)屬 企業(yè) 日常經(jīng)營管理 ， 指導(dǎo)權(quán)屬企業(yè)規(guī)范管理和董事會決議執(zhí)行報(bào)告制度， 加強(qiáng)協(xié)調(diào)服務(wù) 。 ? 2 分：表明該項(xiàng)工作不良，具體而言該項(xiàng)工作績效顯著低于正常工作標(biāo)準(zhǔn)的要求，通常具有下列表現(xiàn)：工作中出現(xiàn)較大的失誤，或在時間、數(shù)量、質(zhì)量上與規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)相距甚遠(yuǎn)，經(jīng)常突擊完成任務(wù)，經(jīng)常有投訴發(fā)生，給公司造成較大的損失或不良影響。 30 4. 財(cái)務(wù)部關(guān)鍵管理流程 1） 年度財(cái)務(wù)預(yù)算編制管理流程 董事會 總部財(cái)務(wù)部 權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門預(yù)算管理委員會 權(quán)屬公司股東代表年度計(jì)劃大綱制定經(jīng)營與預(yù)算目標(biāo)編制本公司財(cái)務(wù)預(yù)算草案初步審核匯總編制系統(tǒng)總體預(yù)算草案審查并反復(fù)協(xié)調(diào)平衡權(quán)屬公司股東會審批最終審批存檔下發(fā)執(zhí)行系統(tǒng)正式總體預(yù)算是是是是否否否否董事會 總部財(cái)務(wù)部 權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門預(yù)算管理委員會 權(quán)屬公司股東代表年度計(jì)劃大綱制定經(jīng)營與預(yù)算目標(biāo)編制本公司財(cái)務(wù)預(yù)算草案初步審核匯總編制系統(tǒng)總體預(yù)算草案審查并反復(fù)協(xié)調(diào)平衡權(quán)屬公司股東會審批最終審批存檔下發(fā)執(zhí)行系統(tǒng)正式總體預(yù)算是是是是否否否否 31 2） x 融 系統(tǒng)內(nèi)部資金調(diào)劑管理流程 華融董事長出款方財(cái)務(wù)部 / 負(fù)責(zé)人 華融財(cái)務(wù)部 總會計(jì)師用款方財(cái)務(wù)部 / 負(fù)責(zé)人每季度第三個月 15 日前提交詳細(xì)頭寸狀況和下季度用款計(jì)劃并提出借款意向每季度第三個月 15 日前提交詳細(xì)頭寸狀況和下季度資金計(jì)劃審核企業(yè)資金情況，提出內(nèi)部融資建議審批拆借指令確認(rèn)交易劃撥資金確認(rèn)交易到期還款承諾書存檔存檔 存檔否是華融董事長出款方財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé)人 華融財(cái)務(wù)部 總會計(jì)師用款方財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé)人每季度第三個月 日前提交詳細(xì)頭寸狀況和下季度用款計(jì)劃并提出借款意向每季度第三個月 日前提交詳細(xì)頭寸狀況和下季度資金計(jì)劃審核企業(yè)資金情況，提出內(nèi)部融資建議審批拆借指令確認(rèn)交易劃撥資金確認(rèn)交易到期還款承諾書存檔存檔 存檔否是出款方財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé)人 華融財(cái)務(wù)部 總會計(jì)師用款方財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé)人每季度第三個月 日前提交詳細(xì)頭寸狀況和下季度用款計(jì)劃并提出借款意向每季度第三個月 日前提交詳細(xì)頭寸狀況和下季度資金計(jì)劃審核企業(yè)資金情況，提出內(nèi)部融資建議審批拆借指令確認(rèn)交易劃撥資金確認(rèn)交易到期還款承諾書存檔存檔 存檔否是 32 3） 預(yù)算管理總圖 年度經(jīng)營目標(biāo)的確定年度預(yù)算的編制收入預(yù)算損益表預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算現(xiàn)金流量表預(yù)算工程預(yù)算存貨預(yù)算工資預(yù)算固定資產(chǎn)預(yù)算銷售 / 管理費(fèi)用預(yù)算其他資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目預(yù)算年度預(yù)算的調(diào)整總預(yù)算的編制成本費(fèi)用預(yù)算年度經(jīng)營目標(biāo)的確定年度預(yù)算的編制收入預(yù)算損益表預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算現(xiàn)金流量表預(yù)算工程預(yù)算存貨預(yù)算工資預(yù)算固定資產(chǎn)預(yù)算銷售 管理費(fèi)用預(yù)算其他資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目預(yù)算年度預(yù)算的調(diào)整總預(yù)算的編制成本費(fèi)用預(yù)算 33 三、審計(jì)部 1. 審計(jì)部部門職責(zé) 部門名稱 ： 審計(jì)部 部門編號： 直 屬上級 ： 工會主席 所屬公司 ： x 融 公司總部 部門使命： 完成公司的審計(jì)工作 工作內(nèi)容 ： 1) 負(fù)責(zé)貫徹國家有關(guān)審計(jì)法規(guī)，制定內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度； 2) 負(fù)責(zé)開展公司內(nèi)部審計(jì)工作，對公司系統(tǒng)內(nèi)下列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督； ? 內(nèi)部控制制度的健全、適用和有效性； ? 遵守國家財(cái)經(jīng)政策、法規(guī)情況； ? 貫徹執(zhí)行公司經(jīng)營決策和規(guī)章制度情況； ? 各種會計(jì)資料和經(jīng)濟(jì)信息的真實(shí)性、正確性、完整性； ? 資金運(yùn)作的安全性、完整性； ? 財(cái)務(wù)收支及與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動、經(jīng)營成果的真實(shí)性、合法性、有效性。各控股公司應(yīng)及時檢查、跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況，掌握和分析預(yù)算與實(shí)際的差異，按季度或管理層的要求撰寫預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告上報(bào)總公司財(cái)務(wù)部，由總公司財(cái)務(wù)部匯總形成整個公司系統(tǒng) 的預(yù)算執(zhí)行情況綜合分析報(bào)告，并上報(bào)預(yù)算管理委員會，為預(yù)算管理委員會對整個公司系統(tǒng)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行動態(tài)控制提供信息。 28 第十八條 在預(yù)算執(zhí)行過程中，各控股公司以自我控制為主，應(yīng)遵循“先算后花，先算后干”的原則。預(yù)算編制方針應(yīng)包括：對宏觀經(jīng)濟(jì)狀況與經(jīng)濟(jì)政策發(fā)展變化的預(yù)測、行業(yè)發(fā)展的預(yù)測、公司系統(tǒng)的發(fā)展戰(zhàn)略、公司系統(tǒng)目 標(biāo)利潤計(jì)劃、經(jīng)營方針、資本運(yùn)營和資產(chǎn)重組規(guī)劃以及當(dāng)期各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)及項(xiàng)目實(shí)施方案等。 第七條 x 融 總公司董事會下設(shè)預(yù)算管理委員會，預(yù)算管理委員會為非常設(shè)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議各控股公司的預(yù)算草案及其他預(yù)算事項(xiàng)；最終決定對各控股公司預(yù)算執(zhí)行情況的考評意見。 第二條 x 融 公司系統(tǒng)的預(yù)算管理遵循“統(tǒng)一籌劃、分級管理、權(quán)責(zé)結(jié)合”的原則，以實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤及資產(chǎn)保值增值為目標(biāo)。 被考核者的考核總分 P 值需要轉(zhuǎn)換為該部門的考核等級： ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 S(卓越 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 A(優(yōu)秀 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 B(良好 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對應(yīng)考核等級為 C(較差 )； ? P 值小于等于 的部門的對應(yīng)考 核等級為 D(很差 )。 22 二、 財(cái)務(wù)部 1. 財(cái)務(wù)部部門職責(zé) 部 門名稱 ： 財(cái)務(wù)部 部門編號： 直屬上級 ： 總會計(jì)師 所屬公司 ： x 融 公司總部 部門使命： 完成公司財(cái)務(wù)預(yù)算、核算和管理工作 工作內(nèi)容 ： （