4內(nèi)部質(zhì)量控制措施實施有效性評價報告-資料下載頁
2025-08-18 03:44本頁面
【正文】 試行）》、《中國大唐集團(tuán)公司內(nèi)部控制評價手冊》等規(guī)定的缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)， 結(jié)合公司具體情況，判斷在本次評價過程中、日常監(jiān)督和專項檢查中發(fā)現(xiàn)的主要缺陷或不足。 ： [描述公司內(nèi)部控制缺陷的定性及定量標(biāo)準(zhǔn) ]：根據(jù)上述認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合日常監(jiān)督和專項監(jiān)督情況，我們發(fā)現(xiàn)報告期內(nèi)存在 [數(shù)量 ]個缺陷，其中重大缺陷 [數(shù)量 ]個，重要缺陷 [數(shù)量 ]個。重大缺陷分別為： [對重大缺陷進(jìn)行描述，并說明其對實現(xiàn)相關(guān)控制目標(biāo)的影響程度 ]。 第 17 頁 共 20 頁 六、內(nèi)部控制缺陷的整改情況 針對報告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷（含上一期間未完成整改的內(nèi)部控制缺陷），公司采取了相 應(yīng)的整改措施 [描述整改措施的具體內(nèi)容和實際效果 ]。對于整改完成的重大缺陷，公司有足夠的測試樣本顯示，與重大缺陷 [描述該重大缺陷 ]相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計且運行有效（運行有效的結(jié)論需提供 90 天內(nèi)有效運行的證據(jù)）。 經(jīng)過整改，公司在報告期末仍存在 [數(shù)量 ]個缺陷，其中重大內(nèi)控自我評價報告 缺陷 [數(shù)量 ]個，重要缺陷 [數(shù)量 ]個。重大缺陷分別為。 [對重大缺陷進(jìn)行描述 ]。 針對報告期末未完成整改的重大缺陷，公司擬進(jìn)一步采取相應(yīng)措施加以整改 [描述整改措施的具體內(nèi)容及預(yù)期達(dá)到的效果 ]。 七、 內(nèi)部控制有效性的結(jié)論 公司已經(jīng)根據(jù)基本規(guī)范、評價指引及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，對公司截至 20xx 年 12 月 31 日的內(nèi)部控制設(shè)計與運行的有效性進(jìn)行了自我評價。 （存在重大缺陷的情形）報告期內(nèi)，公司在內(nèi)部控制設(shè)計與運行方面存在尚未完成整改的重大缺陷 [描述該缺陷的性質(zhì)及其對實現(xiàn)相關(guān)控制目標(biāo)的影響程度 ]。由于存在上述缺陷，可能會給公司未來生產(chǎn)經(jīng)營帶來相關(guān)風(fēng)險 [描述該風(fēng)險 ]。 第 18 頁 共 20 頁 （不存在重大缺陷的情形）報告期內(nèi)，公司對納入評價范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達(dá)到了公司內(nèi)部 控制的目標(biāo)，不存在重大缺陷。 自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間 [是 /否 ]發(fā)生對評價結(jié)論產(chǎn)生實質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。 [如存在，描述該事項對評價結(jié)論的影響及董事會擬采取的應(yīng)對措施 ]。 我們注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。[簡要描述下一年度內(nèi)部控制工作計劃 ]未來期間，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。內(nèi)控自我評價報告 董 事長或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：（簽名） [xx 公司 /xx 部門 ]20xx 年 xx 月 xx 日 第五篇：內(nèi)部控制評價報告內(nèi)部控制評價報告 按照《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》和《內(nèi)部控制審計評價管理辦法》要求，我們評價了 2024 年主要內(nèi)控環(huán)節(jié)制度設(shè)計和執(zhí)行的有效性。由于內(nèi)部控制具有固有的局限性，根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險。 一、內(nèi)部控制評價組織情況 （一）成立內(nèi)控評價領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)小組組長：領(lǐng)導(dǎo)小組副組 第 19 頁 共 20 頁 長：領(lǐng)導(dǎo)小組成員： （二）成立內(nèi)控評價工 作組工作小組組長：工作小組成員： 二、內(nèi)部控制評價依據(jù) 依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》以及本單位內(nèi)部控制手冊，圍繞 “ 內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督 ” 等要素，對內(nèi)部控制設(shè)計與運行情況進(jìn)行了評價。 三、內(nèi)部控制評價的范圍。 （一）單位范圍 （二）評價內(nèi)容 本次評價工作圍繞 “ 內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督 ” 五要素，對公司組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動、采購業(yè)務(wù)、資 產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開發(fā)、工程項目、擔(dān)保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、財務(wù)報告、全面預(yù)算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)等事項的內(nèi)部控制進(jìn)行了評價。 上述業(yè)務(wù)和事項的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。 內(nèi)部環(huán)境（ 1）組織架構(gòu)（ 2）發(fā)展戰(zhàn)略（ 3）人力資源（ 4）社會責(zé)任（ 5）企業(yè)文化 風(fēng)險評估 第 20 頁 共 20 頁 控制活動 （ 1）資金活動（ 2）采購業(yè)務(wù)（ 3）資產(chǎn)管理（ 4）銷售業(yè)務(wù)（ 5）研究與開發(fā)（ 6）工程項目（ 7）擔(dān)保業(yè)務(wù)（ 8）業(yè)務(wù)外包（ 9）財務(wù)報告（ 10） 全面預(yù)算（ 11）合同管理（ 12）信息系統(tǒng) 信息與溝通 內(nèi)部監(jiān)督 四、內(nèi)部控制評價的程序和方法。 （一）內(nèi)部控制評價的程序 （二）內(nèi)部控制評價的方法 五、內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定情況 六、內(nèi)部控制缺陷整改情況 （一）內(nèi)部控制缺陷的整改情況 （二）未完成的缺陷擬采取的整改措施
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