3集團(tuán)企業(yè)金融業(yè)務(wù)內(nèi)審研究-資料下載頁
2025-08-18 02:27本頁面
【正文】 數(shù)據(jù)共享，破除信息孤島。提高審計信息系統(tǒng)對數(shù)據(jù)的分析能力，建立審計模型，針對金融產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)對數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，自動篩查疑點(diǎn)，提高審計效率。組建金融數(shù)據(jù)分析團(tuán)隊(duì)，專注于研究模型、數(shù)據(jù)分析和線索提取。構(gòu)建金融審計法規(guī)庫、問題庫和案例庫，通過持續(xù)積累和 第 7 頁 共 8 頁 完善，在線實(shí)施全流程信息化在線審計，提升金融審計能力。 ，構(gòu)建金融風(fēng)險防控體系。一是搭建金融風(fēng)險管理平臺。適時成立集團(tuán)層面的 “ 金融風(fēng)險管理委員會 ” ，搭建集團(tuán)層面的金融風(fēng)控平 臺。發(fā)揮金融風(fēng)控引領(lǐng)作用，制定金融風(fēng)險應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，開展金融風(fēng)險預(yù)測、分析、防范和審計監(jiān)督，發(fā)揮金融風(fēng)險 “ 拉網(wǎng)式 ” 安全平臺作用。二是健全內(nèi)部控制體系。全面梳理金融業(yè)務(wù)類型，設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程，明確崗位責(zé)任制，完善內(nèi)部業(yè)務(wù)管理制度，業(yè)務(wù)風(fēng)險關(guān)口前置，細(xì)化項(xiàng)目授信、回款方案，強(qiáng)化審計監(jiān)督，變業(yè)務(wù) “ 碎片化狀態(tài) ” 為 “ 系統(tǒng)化管理 ” 。 ，提高金融審計質(zhì)量。一是強(qiáng)化流程管控。實(shí)施審計質(zhì)量提升工程，編制金融審計業(yè)務(wù)規(guī)范和工作指引，提升內(nèi)審工作標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化水平。二是強(qiáng)化現(xiàn)場管理。落實(shí)分層級審計質(zhì)量控 制責(zé)任，切實(shí)將審計質(zhì)量、廉政責(zé)任和保密責(zé)任逐項(xiàng)細(xì)化到崗、落實(shí)到人，落實(shí)審計結(jié)果集體決策制度，推行審計質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制，把牢審計質(zhì)量 “ 生命線 ” 。三是強(qiáng)化質(zhì)量考核。探索建立審計質(zhì)量考評機(jī)制和激勵約束機(jī)制，推行審計業(yè)績量化考核，將項(xiàng)目工作量、審計成效與審計人員綜合考評掛鉤，提升金融審計工作質(zhì)量和效率。 參考文獻(xiàn) [1]王家華，許莉 .金融審計 [m].北京：高等教育出版社， 2024. 第 8 頁 共 8 頁 [2]李鳳鳴，審計學(xué)原理 [m].上海：復(fù)旦大學(xué)出版社， 2024. [3]許莉 .金融稽核與審計 [m].北京：中國金融出版社， 2024. [4]董大勝 .審計技術(shù)方法 [m].北京：中國時代經(jīng)濟(jì)出版社，2024.
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