如何制定企業(yè)戰(zhàn)略和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃培訓(xùn)-資料下載頁(yè)
2025-02-28 14:31本頁(yè)面
【正文】 的原因是否在下年度計(jì)劃中進(jìn)行延遲原因本年度未竟目標(biāo)的回顧和更新：回顧在今年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中但未達(dá)到的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，考慮是否適合作為下年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)示意63/72二、環(huán)境分析及趨勢(shì)預(yù)測(cè)? 環(huán)境分析、環(huán)境分析? 趨勢(shì)預(yù)測(cè)、趨勢(shì)預(yù)測(cè)? 應(yīng)變計(jì)劃、應(yīng)變計(jì)劃64/72三、年度目標(biāo)分解指標(biāo)名稱 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合計(jì)1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月銷售收入銷售收入成本費(fèi)用成本費(fèi)用應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款貨款回收貨款回收目標(biāo)序時(shí)分解表 (1)65/72企業(yè)年度行動(dòng)計(jì)劃表 指 標(biāo) 推行計(jì)劃、 成果 備注1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月時(shí)間行動(dòng)時(shí)間行動(dòng)時(shí)間行動(dòng)時(shí)間行動(dòng)時(shí)間行動(dòng)時(shí)間行動(dòng)66/72公司目標(biāo)展開(kāi)表目標(biāo) 現(xiàn)狀或問(wèn)題點(diǎn) 完成期限 上級(jí)主管展開(kāi)部門 資源需求與滿足時(shí)間編號(hào) 目標(biāo)項(xiàng)目 目標(biāo)值 營(yíng)銷營(yíng)銷 生產(chǎn)生產(chǎn) 總辦總辦 人事人事行政行政例 A1 總成本費(fèi)用總成本費(fèi)用 降低 5%成本費(fèi)用率損耗率大管理費(fèi)用控制沒(méi)有預(yù)算營(yíng)銷費(fèi)用降低2%制造費(fèi)用降低3%管理費(fèi)用降低 7%人工成本降低7%說(shuō)明 此表為進(jìn)行目標(biāo)分解用67/72四、公司策略和措施策略： 圍繞公司的目標(biāo)和業(yè)務(wù)，在分析公司內(nèi)外部條件的基礎(chǔ)上，為充分利用公司優(yōu)勢(shì)從而抓住機(jī)遇，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)而制定的各種措施和辦法。措施：基于目標(biāo)和策略而制定的具體動(dòng)作。舉例：?目標(biāo)： 找對(duì)象?分析： SWOT分析 —— 自己口才好、學(xué)歷高 ； 年齡偏大，身高 ；征婚手段日益進(jìn)步；周邊缺少異性?策略： 增加能夠進(jìn)行深入溝通的交往機(jī)會(huì)?措施： 本季度參加五次征婚晚會(huì)； 聊天室內(nèi)尋芳草68/72策略與措施制定? 一、業(yè)務(wù)策略：一、業(yè)務(wù)策略：– 聯(lián)合或兼并策略– 突破重點(diǎn)項(xiàng)目，積累經(jīng)驗(yàn)等– 客戶關(guān)系策略：行業(yè)關(guān)系、行業(yè)壁壘等– 合作伙伴策略：配合、爭(zhēng)取資源等– 市場(chǎng)策略：宣傳等– 服務(wù)策略? 二、管理策略：二、管理策略：– 組織結(jié)構(gòu)策略：組織優(yōu)化、培養(yǎng)領(lǐng)軍人物、 配置資源等– 人員策略：內(nèi)部調(diào)整、激勵(lì)、培訓(xùn)、招聘69/72六、資源配置 在制定公司策略及措施后，為保證策略及措施的實(shí)施，而進(jìn)行 人力 （數(shù)量、特長(zhǎng)、組織結(jié)構(gòu)）、 財(cái)力 （總資金盤(pán)子、部門費(fèi)用、公司財(cái)務(wù)費(fèi)用）、 物力 （辦公場(chǎng)所、 IT建設(shè)等）資源的合理配置。這些配置可能是多個(gè)部門之間的資源共享。舉例：策略： 通過(guò)培訓(xùn)使員工和永亨共同成長(zhǎng)。措施： 成立內(nèi)部培訓(xùn)師制度并組織在職培訓(xùn)及內(nèi)訓(xùn)開(kāi)發(fā)。資源配置： 設(shè)置培訓(xùn)專崗（ 1人） ，內(nèi)部培訓(xùn)師 5人；配置一臺(tái)筆記本，年預(yù)算投入資金 50萬(wàn)；。70/72部門目標(biāo)展開(kāi)表目標(biāo) 現(xiàn)狀或問(wèn)題點(diǎn) 對(duì)策措施 完成期限上級(jí)主管展開(kāi)部門 /團(tuán)隊(duì) /個(gè)人編號(hào) 目標(biāo)項(xiàng)目 目標(biāo)值 編號(hào) 對(duì)策項(xiàng)目例 A1 全年銷售額 1． 2億 ***** A11 ***** 12月 31日 市場(chǎng)總監(jiān) 3000 5000 4000 00A12 ***** 6月 31日 市場(chǎng)總監(jiān) ****說(shuō)明 此表為進(jìn)行目標(biāo)分解用71/72（ 1）銷售計(jì)劃的制定A、銷售預(yù)測(cè)：? 歷史數(shù)據(jù)? 信息收集? 預(yù)測(cè)方法? 專家評(píng)審 制訂銷售計(jì)劃72/72（ 2）銷售要貨計(jì)劃（發(fā)貨計(jì)劃）? 年度產(chǎn)品發(fā)貨計(jì)劃– 數(shù)量確定：總發(fā)貨數(shù)量 =訂貨數(shù)量＊發(fā)貨率 +未交付數(shù)量– 進(jìn)度確定：按平均交貨期后推 銷售計(jì)劃產(chǎn)品類別產(chǎn)品類別 產(chǎn)品名稱產(chǎn)品名稱 預(yù)計(jì)銷售或要貨預(yù)計(jì)銷售或要貨 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12預(yù)計(jì)合同簽定數(shù)預(yù)計(jì)合同簽定數(shù)預(yù)計(jì)要貨數(shù)預(yù)計(jì)要貨數(shù)………… ………… …………合合 計(jì)計(jì)73/72 生產(chǎn)計(jì)劃戰(zhàn)略計(jì)劃財(cái)務(wù)計(jì)劃業(yè)務(wù)計(jì)劃銷售及營(yíng)運(yùn)（ SOP） 計(jì)劃主生產(chǎn)計(jì)劃詳細(xì)物料計(jì)劃 /能力計(jì)劃車間及供應(yīng)計(jì)劃計(jì)劃實(shí)施需求管理 粗能力計(jì)劃制造工程供應(yīng)商銷售客戶市場(chǎng)其他需求訂單錄入和承諾（合同）Bom工藝路線存貨記錄工作中心（ 1）生產(chǎn)計(jì)劃所處的層次74/72 生產(chǎn)計(jì)劃產(chǎn)品類別產(chǎn)品類別 產(chǎn)品名稱產(chǎn)品名稱 生產(chǎn)目標(biāo)生產(chǎn)目標(biāo) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12………… ………… …………合合 計(jì)計(jì)（ 2） 年度生產(chǎn)計(jì)劃 A、主生產(chǎn)計(jì)劃（ MPS）B、物料需求計(jì)劃（ MRP）C、車間作業(yè)計(jì)劃D、物料采購(gòu)計(jì)劃75/72 研發(fā)計(jì)劃（ 1）研發(fā)項(xiàng)目分類? 開(kāi)發(fā)項(xiàng)目? 技術(shù)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目（ 2）產(chǎn)品線路標(biāo)規(guī)劃時(shí)間項(xiàng) 目 任 務(wù) 05年 2023年自主開(kāi) 發(fā) 12改善改目注：。76/72人力資源規(guī)劃部 門 崗 位 現(xiàn)有人數(shù) 需增加人數(shù) 希望到崗時(shí)間 來(lái) 源 備 注合 計(jì)77/72預(yù)算的核心開(kāi)源?業(yè)務(wù)部門：要想怎么掙錢，是在原有業(yè)務(wù)上想辦法增加利潤(rùn)，還是開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)。節(jié)流?怎么把費(fèi)用控制住?建立清晰量化的費(fèi)用核算體系關(guān)鍵點(diǎn)控制?歷史數(shù)據(jù)的積累?對(duì)業(yè)務(wù)的深刻把握預(yù)算78/72天花板 產(chǎn)品價(jià)格折扣折讓毛利潤(rùn)毛利潤(rùn)廣告費(fèi)部門費(fèi)用財(cái)務(wù)成本積壓成本技服成本運(yùn)輸成本制造成本材料成本市場(chǎng)部人事行政部財(cái)務(wù)部資材部開(kāi)發(fā)部客戶服務(wù)部生產(chǎn)部資材部X%X%X%X%X%X%X%X%05年數(shù)據(jù)總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)依靠各部的有效控制預(yù)算開(kāi)源、節(jié)流屋頂圖擰毛巾79/72（ 1）預(yù)算編制流程公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部營(yíng)銷部生產(chǎn)部資材部下屬公司公司領(lǐng)導(dǎo)層編制收入、成本 /費(fèi)用預(yù)算編制損益預(yù)算 審批編制現(xiàn)金流量預(yù)算編制資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算銷售收入預(yù)算直接材料預(yù)算直接人工預(yù)算間接費(fèi)用預(yù)算 財(cái)務(wù)預(yù)算成本預(yù)算銷售費(fèi)用預(yù)算管理費(fèi)用預(yù)算行政部門等財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算損益預(yù)算實(shí)繳稅金計(jì)劃現(xiàn)金流量預(yù)算歸還貸款計(jì)劃 固定資產(chǎn)計(jì)劃貨款回收計(jì)劃采購(gòu)支出計(jì)劃編制資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算費(fèi)用支出計(jì)劃預(yù)算審批組織調(diào)整或形成正式預(yù)算下屬公司預(yù)算80/72（ 2）損益預(yù)算 財(cái)務(wù)預(yù)算81/72（ 3）現(xiàn)金流量預(yù)算 財(cái)務(wù)預(yù)算82/72 公司財(cái)務(wù)預(yù)算銷售收入預(yù)算：表格：貨款回收計(jì)劃表格：銷售收入預(yù)算銷售成本預(yù)算 ：表格：銷售成本預(yù)算表格：直接人工預(yù)算表格：直接材料預(yù)算表格：制造費(fèi)用預(yù)算表格：生產(chǎn)成本預(yù)算期間費(fèi)用預(yù)算：表格：銷售費(fèi)用預(yù)算表格：開(kāi)發(fā)費(fèi)用預(yù)算表格：管理費(fèi)用預(yù)算表格：財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算損益預(yù)算表格：損益預(yù)算表現(xiàn)金流量預(yù)算表格：現(xiàn)金流量預(yù)算表格：采購(gòu)支出預(yù)算表格：資本性支出預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算表格：資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算融資計(jì)劃表格：融資計(jì)劃表歸還貸款計(jì)劃表格：歸還貸款計(jì)劃表公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃83/72預(yù)算編制的指導(dǎo)思想預(yù)算 編制原則? 公司本財(cái)年的總營(yíng)業(yè)額及稅前凈利潤(rùn)比去年相比不低于 X%； 費(fèi)用率不能超過(guò)去年。? 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司總體經(jīng)營(yíng)編制的牽頭、指導(dǎo)和服務(wù)及監(jiān)控。 預(yù)算 執(zhí)行原則 ：? 誰(shuí)支出，誰(shuí)預(yù)算，誰(shuí)控制；? 誰(shuí)受益，誰(shuí)承擔(dān)。預(yù)算準(zhǔn)確性將納入部門考核內(nèi)容之中。預(yù)算84/72大預(yù)算觀念 全員參與 ：預(yù)算不單是財(cái)務(wù)部門的事，相關(guān)部門也要參與預(yù)算。預(yù)算是 費(fèi)用預(yù)算 、 經(jīng)營(yíng)預(yù)算 、 業(yè)務(wù)規(guī)劃 和 管理規(guī)劃 四者的結(jié)合。費(fèi)用預(yù)算大預(yù)算觀念經(jīng)營(yíng)預(yù)算業(yè)務(wù)規(guī)劃 管理規(guī)劃85/72
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