【正文】 和工作程序?執(zhí)行預(yù)決算和審批制度?對(duì)重大事項(xiàng)的集體決策程序，以防范亂投資及擔(dān)保?事中跟蹤和事后的評(píng)估檢查?定期的和不定期的財(cái)務(wù)檢查 制度上海ｘｘ投資管理有限公司 72?現(xiàn)金流的監(jiān)控?資產(chǎn)安全和完整的監(jiān)控?重大投資收購(gòu)項(xiàng)目?重大銷售合同?重大購(gòu)買合同?利潤(rùn)分配方案?企業(yè)對(duì)外融資的監(jiān)控?貨款的發(fā)生和回籠的監(jiān)控?各分部周轉(zhuǎn)資金的核定和撥付?重大資本性支出和費(fèi)用支出項(xiàng)目的監(jiān)控上海ｘｘ投資管理有限公司 73?基礎(chǔ)的建立要確保資產(chǎn)管理工作的制度化、正?；? 設(shè)置全面的資產(chǎn)管理崗位 按崗定人，按人定責(zé)，實(shí)物負(fù)責(zé)制 完備的收發(fā)流程和手續(xù)制度 定期盤點(diǎn)和帳表、帳實(shí)核對(duì) 定額管理和獎(jiǎng)懲相結(jié)合?資產(chǎn)處置權(quán)限 資產(chǎn)購(gòu)置使用權(quán)限 資產(chǎn)銷售變賣權(quán)限 對(duì)外投資權(quán)限 資產(chǎn)損益處理權(quán)限上海ｘｘ投資管理有限公司 74?規(guī)定會(huì)計(jì)報(bào)告的種類、內(nèi)容、編制日期、編報(bào)人?規(guī)定會(huì)計(jì)報(bào)告的傳遞程序、方法、受閱人和批示人?規(guī)定會(huì)計(jì)報(bào)告內(nèi)容必須正確、真實(shí)和完整，報(bào)表必須清晰明了?規(guī)定會(huì)計(jì)報(bào)告的保存方法和期限上海ｘｘ投資管理有限公司 75 對(duì)企業(yè)管理層實(shí)行目標(biāo)管理和績(jī)效考核目標(biāo)管理 根據(jù)不同層次 目標(biāo)制定保持目標(biāo)企業(yè)被收購(gòu)前三年平均增長(zhǎng)水平實(shí)現(xiàn)根據(jù)新增投資規(guī)模和投資項(xiàng)目制定出的ｘｘ預(yù)期的財(cái)務(wù)目標(biāo)企業(yè)關(guān)鍵里程碑計(jì)劃的執(zhí)行情況目標(biāo)執(zhí)行指定目標(biāo)實(shí)施方案 計(jì)劃執(zhí)行時(shí)間表 實(shí)施步驟 負(fù)責(zé)人員跟蹤監(jiān)管方案執(zhí)行情況 定期召開匯報(bào)例會(huì) 定期收集目標(biāo)執(zhí)行報(bào)告上海ｘｘ投資管理有限公司 76 績(jī)效考核 主要考核指標(biāo)考核評(píng)定標(biāo)準(zhǔn) 財(cái)務(wù)目標(biāo) 管理目標(biāo) 銷售額 組織架構(gòu) 凈利潤(rùn) 人力資源 凈資產(chǎn)規(guī)模 綜合行政 凈資產(chǎn)收益率 現(xiàn)金流是否按量完成是否按期完成上海ｘｘ投資管理有限公司 77 對(duì)于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中出現(xiàn)的問題實(shí)施相應(yīng)的管控建立規(guī)范的匯報(bào)系統(tǒng)，確保及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的重大問題 匯報(bào)渠道： 匯報(bào)機(jī)制： 公司章程中指定相應(yīng)條款 管理層日常工作條例中指定相應(yīng) 條款 監(jiān)事會(huì)監(jiān)查條例中指定相應(yīng)條款 匯報(bào)內(nèi)容： 財(cái)務(wù)目標(biāo)完成情況 里程碑計(jì)劃實(shí)施進(jìn)展情況 涉及公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的重大問題管理層 董事會(huì)監(jiān)事會(huì)上海ｘｘ投資管理有限公司 78上海ｘｘ投資管理有限公司在投資管理過程中ｘｘ應(yīng)確保迅速及時(shí)的作出決策?關(guān)注凈現(xiàn)金流， EBITDA， EBITDA增長(zhǎng)以及固定資產(chǎn)投入等關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)和影響這些指標(biāo)的驅(qū)動(dòng)因素?緊密跟蹤戰(zhàn)略性里程碑的實(shí)施?在管理中根據(jù)最可能的退出模式進(jìn)行調(diào)整（如將法人股轉(zhuǎn)讓給明確的戰(zhàn)略投資者）?決策的制定盡量達(dá)到迅速和清晰?堅(jiān)決執(zhí)行一切可以提高企業(yè)價(jià)值的舉措?不接受業(yè)績(jī)滑坡，一旦發(fā)生則應(yīng)立刻明確究竟是行業(yè)變化還是管理層造成的80上海ｘｘ投資管理有限公司6. 投資項(xiàng)目的退出包括對(duì)項(xiàng)目投入的變現(xiàn)和投資基金的解散 投資退出的建議 投資項(xiàng)目基金的解散主要活動(dòng)負(fù)責(zé)人員?分析投資項(xiàng)目的投資回報(bào)?分析退出可能面對(duì)的障礙和風(fēng)險(xiǎn)?投資合伙人討論決策具體的退出時(shí)間和方式?核算投資實(shí)際的利潤(rùn)回報(bào)?制作投資項(xiàng)目基金報(bào)告?支付投資人應(yīng)得資本?根據(jù)留存利潤(rùn)進(jìn)行內(nèi)部分配，投資合伙人獲取相應(yīng)的利潤(rùn)分成?合伙人 ?財(cái)務(wù)總監(jiān)81上海ｘｘ投資管理有限公司 對(duì)于投資的退出選擇應(yīng)兼顧收益和退出成本投資項(xiàng)目退出的決策樹和信息來源股權(quán)退出股權(quán)近期上市流通是否可行股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否有合適的對(duì)象（如戰(zhàn)略性投資者、拍賣）股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否受到其它股東、政府的干擾股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格是否合理退出是是是是? 法規(guī)政策? 合伙人信息收集? 談判? 公司其他項(xiàng)目利益? 收益分析模型82上海ｘｘ投資管理有限公司 根據(jù)投資收益制作標(biāo)準(zhǔn)化的投資報(bào)告ｘｘ投資報(bào)告客戶報(bào)告投資金額 投資回報(bào) 投資收益率投資進(jìn)程基金數(shù)額投資進(jìn)程投資活動(dòng)投入成本投資收入年平均投資回報(bào)率起迄日期2023 2023 2023 2023 2023投資目標(biāo) 負(fù)責(zé)人員客戶資金選擇退出 續(xù)約 投資其它ｘｘ產(chǎn)品日期： ___________83上海ｘｘ投資管理有限公司最后根據(jù)合同規(guī)定支付相應(yīng)的投資利潤(rùn)指數(shù)， 100＝投資成本*假設(shè)ｘｘ和客戶之間 5－ 5分成**相關(guān)費(fèi)用、成本（包括給予分析員的獎(jiǎng)金等）***假設(shè)投資合伙人和總部之間以 2－ 8分成投資收入 投資成本（即管理資產(chǎn)金額＋ｘｘ自有資本）承諾客戶回報(bào)客戶分成 * 上交公司利潤(rùn) ***合伙人利潤(rùn)分成相關(guān)費(fèi)用 **支付給客戶部分84上海ｘｘ投資管理有限公司合同、文本樣式 —— 項(xiàng)目意向書xxxx項(xiàng)目投資意向書 上海ｘｘ投資管理有限公司與 xxxx公司本著 “友好、平等、互利 ”的原則精神，雙方就 xxxx項(xiàng)目于 年 月 日進(jìn)行考察、磋商，現(xiàn)雙方就項(xiàng)目達(dá)成如下意向： 一、項(xiàng)目情況 包括所涉及企業(yè)的基本情況、項(xiàng)目的基本信息等 二、投資計(jì)劃 包括投資的金額、比例、方式、期限等 三、責(zé)任分擔(dān) 合作各方的責(zé)任 四、利潤(rùn)分配及虧損分擔(dān) 五、說明 合作雙方的未盡事宜，在正式簽訂協(xié)議時(shí)予以補(bǔ)充。 此意向書用中、英兩種文字書寫。 此意向書共制 份， 方各持 份。 此意向書從簽訂之日起生效。 上海ｘｘ投資管理有限公司 代表 （章） xxxxxxx市 xxxxxxxxx公司 代表 （章） 年 月 日85上海ｘｘ投資管理有限公司合同、文本樣式 —— 投資價(jià)值分析報(bào)告Xxx投資價(jià)值分析報(bào)告一、公司概況 包括企業(yè)名稱、成立時(shí)間、上市發(fā)行時(shí)間、代碼、股本結(jié)構(gòu)、行業(yè)歸屬、主營(yíng)業(yè)務(wù) 等。二、近期業(yè)績(jī)與業(yè)績(jī)預(yù)測(cè) 包括近三年的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)利潤(rùn)、凈利潤(rùn)、每股收益、凈資產(chǎn)收益率、市盈 率等，對(duì)未來的業(yè)績(jī)作出合理的預(yù)測(cè)。三、行業(yè)背景和企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力 包括行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r、發(fā)展趨勢(shì)，行業(yè)企業(yè)的各項(xiàng)平均指標(biāo)，企業(yè)的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售能力，管理創(chuàng)新與發(fā)展戰(zhàn)略等。四、財(cái)務(wù)分析 分析主營(yíng)利潤(rùn)比重、存貨周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率等五、風(fēng)險(xiǎn)分析 政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等六、投資建議86上海ｘｘ投資管理有限公司合同、文本樣式 —— 談判備忘錄備忘錄 年 月 日 上海ｘｘ投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱甲方）與 x國(guó) xx公司（以下簡(jiǎn)稱乙方）的代表，于 年 月 日在中國(guó) xx市就 xx項(xiàng)目進(jìn)行初步協(xié)商，雙方交換了意見，達(dá)成了諒解，雙方的承諾如下： （一）依據(jù)雙方的交談， x方同意就 xx項(xiàng)目進(jìn)行投資，投資金額大約 xxx萬(wàn)美元。投資方式待進(jìn)一步磋商。 x方所用的投資的廠房、場(chǎng)地、機(jī)器設(shè)備的作價(jià)原則和辦法，亦待進(jìn)一步協(xié)商。 （ 二）關(guān)于利潤(rùn)分配原則，雙方就利潤(rùn)分配達(dá)成一致：甲方 x%,乙方 x%。（ 或者沒有達(dá)成共識(shí)，雙方另定時(shí)間協(xié)商確定） （三）產(chǎn)品的內(nèi)外銷的比例 （四）項(xiàng)目的規(guī)模、合作年限 （五）這次洽談、雖未能解決主要問題，但雙方都表達(dá)了合作的愿望。期望在今后的 x個(gè)月再行接觸，以便進(jìn)一步商洽合作事宜，具體時(shí)間待雙方磋商后再定。 上海ｘｘ投資管理有限公司 x國(guó) xxx有限公司 代表 （簽章） 代表 （簽章）87上海ｘｘ投資管理有限公司合同、文本樣式 —— 可行性研究報(bào)告 可行性報(bào)告編制大綱一、總論（一）項(xiàng)目背景項(xiàng)目名稱目標(biāo)企業(yè)情況可行性報(bào)告編制依據(jù)項(xiàng)目提出的理由及過程（二）項(xiàng)目概況擬投資規(guī)模投入方式與效益分析主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)二、市場(chǎng)預(yù)測(cè)（一）產(chǎn)品市場(chǎng)供應(yīng)預(yù)測(cè)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)供應(yīng)現(xiàn)狀國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)供應(yīng)預(yù)測(cè)（二）產(chǎn)品市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求現(xiàn)狀國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)（三）產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)分析（四）價(jià)格現(xiàn)狀與預(yù)測(cè)產(chǎn)品國(guó)內(nèi)市場(chǎng)銷售價(jià)格產(chǎn)品國(guó)際市場(chǎng)銷售價(jià)格88上海ｘｘ投資管理有限公司三、資源條件評(píng)價(jià)（一）資源可利用量相關(guān)原材料的儲(chǔ)量（二）資源品質(zhì)情況原材料的品質(zhì)、性能等（三）資源賦存條件（四）資源開發(fā)價(jià)值四、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案（一 )建設(shè)規(guī)模 建設(shè)規(guī)模方案比選推薦方案及理由（二）產(chǎn)品方案產(chǎn)品方案構(gòu)成主產(chǎn)品方案的初步比選推薦方案及理由五、場(chǎng)址選擇（一）場(chǎng)址所在地區(qū)現(xiàn)狀（二）場(chǎng)址建設(shè)條件（三）場(chǎng)址地區(qū)條件比選 89上海ｘｘ投資管理有限公司六、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案（一）技術(shù)方案生產(chǎn)方法工藝流程（二）主要設(shè)備選擇主要設(shè)備選型主要設(shè)備來源（三）工程方案七、主要原材料、燃料供應(yīng)（一 )主要原材料供應(yīng) 主要原材料品種、質(zhì)量與年需要量原材料來源與運(yùn)輸方式（二）燃料供應(yīng) 燃料品種、質(zhì)量與年需要量燃料供應(yīng)來源與運(yùn)輸方式（三）主要原材料、燃料價(jià)格價(jià)格現(xiàn)狀主要原材料、燃料價(jià)格預(yù)測(cè)八、環(huán)境影響評(píng)價(jià)九、投資估算 （一）建設(shè)投資估算（二）流動(dòng)資金估算（三）投資估算表90上海ｘｘ投資管理有限公司十、融資方案（一）資本金籌措（二）債務(wù)資金籌措十一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)（一 ) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)范圍（二）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選?。ㄈ╀N售收入估算（四）成本費(fèi)用估算（五）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表（六）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)（七）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論十二、國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)十三、風(fēng)險(xiǎn)分析（一）項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別（二）風(fēng)險(xiǎn)程度初步分析十四、研究結(jié)論與建議 （一）推薦方案總體描述（二）推薦方案優(yōu)缺點(diǎn)描述（三）結(jié)論與建議附圖、附表、附件91上海ｘｘ投資管理有限公司演講完畢，謝謝觀看！