【導讀】1．《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》；5．《商業(yè)銀行經(jīng)營管理新編》；6．《金融工程與風險投資》；8．《商業(yè)銀行管理學》；10．《商業(yè)銀行經(jīng)營管理學》。11．《商業(yè)銀行管理》；12．《現(xiàn)代商業(yè)銀行管理》；13．《商業(yè)銀行管理學》。16．《現(xiàn)代商業(yè)銀行管理學》。最早出現(xiàn)商業(yè)銀行稱呼的國家是英國。一批政策性銀行外，其他都屬于商業(yè)銀行范疇，其中有4家國有獨資銀行、一批股份制銀行。銀行依法以它的全部資產(chǎn)對外承擔民事法律責任。付存款的本金、利息和到期收貸。商業(yè)銀行不是一般的企業(yè)法人，它是依照我國公司法設(shè)立的公司企業(yè)。等事項必須經(jīng)過股東大會表決通過方為有效。銀行股東以自己的出資股份對銀行承擔有限責任。商業(yè)銀行在一國經(jīng)濟活動中居于重要的信用中介和支付中介地位，作用顯著。銀行已成為中央銀行貨幣政策執(zhí)行的微觀基礎(chǔ)。投資的，并通過商業(yè)銀行與國內(nèi)的工商企業(yè)進行聯(lián)系與合作。銀行提供的多種實時便利優(yōu)質(zhì)金融服務。

　　

【正文】 然，對銀行內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行檢查也是 內(nèi)部控 制的功能之一。由此可見，銀行內(nèi)部控制通過對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的檢查和評價，可以對員工進行嚴密的監(jiān)督和考核，對員工行為進行制約，真實反映其工作業(yè)績，穩(wěn)定員工工作情緒，激發(fā)他們的工作熱情，挖掘他們的工作潛能，提高工作效率。 （ 3） 促進與督促完善作用 無論是管理還是控制，執(zhí)行者都必須以銀行既定的計劃或政策目標為依據(jù)，了解組織內(nèi)各部門的職能、各部門之間的相互關(guān)系及其管理活動，并對上述各部門進行公正的檢查和合理的評價，以促進管理目標的如期實現(xiàn)。通過對各部門、各分支機構(gòu)的制度設(shè)計及制度執(zhí)行情況進行了解和評價，促 使其不斷完善，并在實際工作中得到嚴格遵循，這樣，有利于消除經(jīng)營和管理活動中的隨意性，取得更好的經(jīng)營成果和管理績效。 四、 商業(yè)銀行信息技術(shù)體系 信息技術(shù)作為一門產(chǎn)業(yè)，在當今社會中已居主導地位。信息技術(shù)的應用，已經(jīng)成為商業(yè)銀行運作不可缺少和賴以生存的前提條件。信息技術(shù)學科內(nèi)容非常豐富，尤其是在商業(yè)銀行這一特定范圍內(nèi)更是如此。 （一） 商業(yè)銀行信息技術(shù)應用和發(fā)展 1． 商業(yè)銀行信息技術(shù)應用 近年來，隨著世界范圍內(nèi)信息技術(shù)突飛猛進的發(fā)展和普遍 應用，進一步促進了全球經(jīng)濟金融的發(fā)展。由于商業(yè)銀行業(yè)面臨的競爭越來越激烈，因此 ，人們對信息技術(shù)的期望值越來越高，對其依賴程度也越來越大。信息技術(shù)在商業(yè)銀行主要應用于業(yè)務處理、客戶服務和信息管理等方面。 （ 1） 業(yè)務處理自動化 。 業(yè)務處理自動化是指商業(yè)銀行的各種業(yè)務在處理過程、處理方式和處理手段都使用了信息技術(shù)，實現(xiàn)了自動化。計算機以它的數(shù)學計算、高速運行、大型儲存和檢索能力取代了銀行職員手工處理業(yè)務，減少了分支機構(gòu)的設(shè)立。銀行內(nèi)部計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)接后不僅增加了新業(yè)務，而且也促使商業(yè)銀行的業(yè)務運 作方式發(fā)生了根本性變革。 （ 2） 客戶服務全面化 。 客戶服務全面化是指商業(yè)銀行應用信息技術(shù)為 客戶提供全方位、高質(zhì)量、多渠道的服務。由此，商業(yè)銀行形成了由網(wǎng)點柜臺、客戶服務中心、網(wǎng)絡(luò)銀行為主的多渠道服務途徑。 除了傳統(tǒng)形式以外，新的網(wǎng)點柜臺形式還包括 自助銀行 和 超市銀行 。 ATM和 POS，是安置在銀行地理位置以外的特殊形式實體網(wǎng)點。 客戶關(guān)懷中心 （ Customer Care Center）是 成為客戶信息的樞紐，也成為網(wǎng)上銀行的重要組成部分。客戶可以在網(wǎng)上多媒體屏幕通過互聯(lián)網(wǎng)和銀行網(wǎng)絡(luò)與銀行客戶服務中心進行對話和接受指導，還可以通過電話、電視獲得語音、圖像服務。商業(yè)銀行客戶服務中心組織形式各異，有實體 網(wǎng)點也有網(wǎng)絡(luò)銀行。網(wǎng)絡(luò)銀行與傳統(tǒng)銀行的業(yè)務組織方式、經(jīng)營管理模式不同，是信息技術(shù)發(fā)展和金融組織創(chuàng)新相結(jié)合的結(jié)果。為區(qū)別網(wǎng)點機構(gòu)，網(wǎng)絡(luò)銀行也被稱作虛擬銀 行。 （ 3） 信息管理智能化 。 信息管理智能化是指商業(yè)銀行在擁有和運用大量數(shù)據(jù)信息的基礎(chǔ)上進行智能管理。商業(yè)銀行迅速、準確 收集、儲存各種業(yè)務數(shù)據(jù)和其他數(shù)據(jù)信息，在此基礎(chǔ)上，采用數(shù)學模型等先進手段，對數(shù)據(jù)信息進行綜合分析、研究、預測，建立專家軟件系統(tǒng)和決策 14 軟件系統(tǒng)。 2． 信息技術(shù)應用對商業(yè)銀行的影響 目前信息技術(shù)已成為商業(yè)銀行運營和發(fā)展的重 要支撐。它不僅僅使業(yè)務操作 方式和處理渠道發(fā)生變化，而且也改變了傳統(tǒng)商業(yè)銀行組織方式、業(yè)務運作方式、服務方式，對商業(yè)銀行的性質(zhì)、功能、作用，甚至經(jīng)營決策都帶來革命性的變化。其主要表現(xiàn)如下： （ 1） 信息技術(shù)應用使全球的銀行業(yè)圍繞以客戶為中心，都在對自身的服務渠道、服務方式、業(yè)務流程進行有效地整合和再造，進行部門優(yōu)化重組，重新調(diào)整計算機資源，以構(gòu)筑全方位的信息服務體系。從而提高銀行運作效率，提高資產(chǎn)收益率和資本收益率。金融信息服務等中間業(yè)務的收益大大增加，促使商業(yè)銀行實現(xiàn)經(jīng)營利潤的最大化。 （ 2） 信息技術(shù)應用使銀行可以向客戶提供專業(yè)化、標 準化、定向化、全方位及個性化的服務。依次分別指：金融專家向客戶提供高水準專業(yè)服務；全球統(tǒng)一服務標準，不會因換地點換職員而改變服務標準；無論在何時何地、不受地域限制，都能為客戶提供定向服務的渠道暢通；服務方式和手段既全面又有個性，使得客戶更加依賴銀行全方位服務。 （ 3） 信息技術(shù)應用不僅給商業(yè)銀行帶來了金融創(chuàng)新，而且促使商業(yè)銀行分析客戶的金融狀況和需求，并據(jù)此設(shè)計新的金融產(chǎn)品。目前，西方大商業(yè)銀行憑借信息技術(shù)已發(fā)展成為整體金融超級市場。 （ 4） 信息技術(shù) 為商業(yè)銀行信息管理帶來一致、完整、準確的數(shù)據(jù)信息，供管理層進 行歷史和趨勢分析，調(diào)整經(jīng)營策略，提高和加強自身的經(jīng)營與管理水平，減少了經(jīng)營風險，大大增強了銀行在金融市場的競爭力。 3．西方國家商業(yè)銀行信息化進程 銀行業(yè)的信息化進程，經(jīng)歷了銀行電子自動化（業(yè)務的自動處理）、電話銀行（電話應答和特定號碼和線路）、 PC 銀行（專用線路聯(lián)網(wǎng)的遠程視覺服務）、網(wǎng)上銀行（互聯(lián)網(wǎng)）／純網(wǎng)絡(luò)銀行四個發(fā)展階段。 20 世紀 50 年代，計算機技術(shù)引入商業(yè)銀行。在當時計算機主要處理一些賬務，打印報表等。以后，主機的處理能力大幅增強，聯(lián)接的終端也增加很多，商業(yè)銀行機構(gòu)只要進行應用軟件開發(fā)工作，計算機 處理業(yè)務可以覆蓋到所有的傳統(tǒng)業(yè)務。但這時計算機技術(shù)還沒有突破地域限制。 80年代，銀行開始普遍地建設(shè)內(nèi)部的計 算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。隨著計算機技術(shù)中的網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)發(fā)展，若干臺計算機進行聯(lián)接，突破了地域、國家的限制。 ATM、 POS開始普及。快捷系統(tǒng)（ Pronto System）的誕生使得 PC銀行發(fā)展很快。 90年代互聯(lián)網(wǎng)引入后，商業(yè)銀行紛紛在互聯(lián)網(wǎng)上建立網(wǎng)頁和網(wǎng)站， 1994年Navigator 瀏覽器和 RAS 加密算法的普遍采用在互聯(lián)網(wǎng)上為客戶增加了查詢銀行數(shù)據(jù)服務，安全電子交易協(xié)議（ SET）和安全套接層（ SSL）技術(shù)的出現(xiàn)， 使互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)有了重大突破。外部的互聯(lián)網(wǎng)和銀行內(nèi)部計算機網(wǎng)絡(luò)通過防火墻聯(lián)成一體，實質(zhì)性的交易數(shù)據(jù)可在銀行網(wǎng) 絡(luò)和互聯(lián)網(wǎng)之間傳輸，現(xiàn)代化網(wǎng)絡(luò)銀行最終形成。 1947 年美國 Flatbush國民銀行發(fā)行第一張通用信用卡； 1967 年 Westmin— ster銀行在倫敦安裝了世界第一臺 ATM； 1972 年亨奇頓國民銀行在美國首次使用無人銀行／自助銀行；超市銀行出現(xiàn)在 20 世紀 80 年代初期，并成為 90 年代中期以來美國銀行業(yè)零售服務渠道發(fā)展中最顯著的變化之一； 1995 年美國的安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行（ Security First Network Bank， SFNB）是第一個純網(wǎng)絡(luò)銀行；截止到 2020 年，美國銀行在互聯(lián)網(wǎng)上設(shè)網(wǎng)站有 3 800 個，網(wǎng)絡(luò)銀行有 1 275個，其中純網(wǎng)絡(luò)銀行 7個。歐洲有網(wǎng)絡(luò)銀行 122 個，純網(wǎng)絡(luò)銀行 20 個。 90 年代末，美國的網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展速度開始下降。 在 20 世紀 90 年代末，客戶關(guān)系管理（ CRM）軟件迅速發(fā)展，截止 1998 年，全球 500 家大銀行中前 100 家，有近 90家開發(fā)了 CRM。美國排名前 100家銀行，已有 50 多家開發(fā)了 CRM。據(jù)統(tǒng)計，銀行服務的投資回報率平均超過 400％。 First American 使用了數(shù)據(jù)倉庫和 數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，對客戶的年利息、信用額度、保險種類等項目分類，甚至可將客戶細分為 750個類型，以便提供個性化服務，成為全美業(yè)務年增長最快的銀行。該系統(tǒng)已成為銀行業(yè)務拓展的核心系統(tǒng)。 CRM 收集客戶持有、交易、分布等基本概況，按照客戶的金融狀況和金融需求進行分類和研究，銀行可以據(jù)此設(shè)計新的通用金融產(chǎn)品。更好地向制造大利潤的客戶，提供增值服務。同時可以按照客戶對銀行的貢獻進行有效評價，分析出 誰對銀行真正貢獻大，以便針對客戶主動開展量身訂做業(yè)務，向客戶提供了更多投資理財?shù)臋C會。 4．我國商業(yè)銀行信息化進程 （ 1） 信 息化進程的三個階段 30 年來，我國商業(yè)銀行進行了大規(guī)模的信息化基礎(chǔ)建設(shè)，從信息技術(shù)的角度劃分，其建設(shè)發(fā)展 15 主要經(jīng)歷了三個階段。 第一階段，從 20 世紀 70 年代初到 80 年代中期，商業(yè)銀行總行或者分支機構(gòu)，以一臺計算機主機聯(lián)接多終端工作站，形成機構(gòu)內(nèi)的局域網(wǎng)。處理方式從批量處理逐漸發(fā)展到聯(lián)機實時處理。業(yè)務處理自動化的覆蓋率逐年增加。如中國銀行從 1973年開始使用計算機。 又如，從 1983 年中國銀行加入 SWIFT 組織以后，各大商業(yè)銀行隨后紛紛加人 SWIFT 系統(tǒng)，成為其會員。 第二階段，從 20 世紀 80 年代中期到 90 年代中 期，商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)部全國范圍的廣域網(wǎng)逐漸形成，實現(xiàn)了聯(lián)行、通存通兌等以通信技術(shù)為支撐的業(yè)務處理。這時期內(nèi)還增加了業(yè)務新品種，如ATM、 POS、電話銀行、工資自動轉(zhuǎn)存和公用事業(yè)費轉(zhuǎn)征等，如中國工商銀行的信息技術(shù)建設(shè)成就和網(wǎng)絡(luò)規(guī)模具有一定的代表性，又如 1989 年中國銀行 ATM 系統(tǒng)廣州地區(qū)投產(chǎn)使用等。 第三階段，從 20世紀 90 年代中期開始，隨著全球網(wǎng) 絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，我國商業(yè)銀行開始在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)基礎(chǔ)上，加快網(wǎng)絡(luò)銀行系統(tǒng)的開發(fā)。 1995 年中國銀行開始有了網(wǎng)上銀行項目，如國際收支申報、信用卡查詢等； 1997 年招商 銀行開始投產(chǎn)個人銀行、企業(yè)銀行具有一定規(guī)模、實現(xiàn)了 BtoB、BtoC、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上商城和網(wǎng)上證券等全面快捷的服務。 （ 2） 信息技術(shù)基礎(chǔ)建設(shè) 我國商業(yè)銀行信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)已經(jīng)取得重大進展。截止到 2020 年底，我國銀行業(yè)已擁有大型計算機系統(tǒng)近 300臺，中型計算機系統(tǒng) 1 500 多臺，小型機近 2 200 多臺，各類服務器約 14萬套， PC 機約 50 萬臺，銀行終端約 40 萬臺， ATM 約 5 萬臺， POS 約 30 萬臺，自助銀行近 2 000家 ，信息化營業(yè)網(wǎng)點在全國覆蓋率達到 95％以上。中國金融數(shù)據(jù)通信骨干網(wǎng)已覆蓋全國近 300 個地市級以上 城市，提供語音、數(shù)據(jù)、圖像等多種信息傳輸和多種通信協(xié)議服務。中國人民銀行衛(wèi)星通信網(wǎng)已建成北京主站和無錫備份主站，開通運行的 646 個地面衛(wèi)星小站，為全國電子聯(lián)行業(yè)務服務。商業(yè)銀行在全國近 300個城市建立了同城計算機網(wǎng)絡(luò)。運行通存通兌系統(tǒng)、同城資金清算等。中國人民銀行建立全國電子聯(lián)行系統(tǒng)，現(xiàn)已覆蓋全國所有地市級以上城市和 l 000 多個經(jīng)濟發(fā)達的縣，開通運行了 1 409 個電子聯(lián)行收發(fā)站。 （ 3） 支付清算體系初步建立 2020 年中國人民銀行投產(chǎn)運行了大額支付系統(tǒng)（ CNAPS），在國內(nèi) 16 個經(jīng)濟較發(fā) 達的大中型城市建立了同城票據(jù)自動清分系統(tǒng)。大部分商業(yè)銀行已經(jīng)基本建成了行內(nèi)全國系統(tǒng)的計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，實現(xiàn)了資金匯劃和清算。因此，我國商業(yè)銀行的支付系統(tǒng)由各行內(nèi)部全國計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和同城跨行的計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)構(gòu)成。 銀行卡業(yè)務在全國共有發(fā)卡金融機構(gòu) 83 家，截止到 2020 年 9 月，各行發(fā)卡總量達 4． 69億張。與國際組織 VISA、 MASTRECARD 等聯(lián)網(wǎng)。 中國銀聯(lián)股份有限公司于 2020 年 3月 26 日成立。這是我國第一家跨商業(yè)銀行的支付清算機構(gòu)，初步建立跨行計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。在 18 個城市建立銀行卡信息 服務中心和全國銀行卡信息服務 總中心。截止 2020 年 12 月底，已經(jīng)實現(xiàn)了銀行卡 31439。?目標，即在 300 個地市級以上城市，國有獨資商業(yè)銀行在全國系統(tǒng)各種銀行卡的業(yè)務處理，實現(xiàn)了全國計算機網(wǎng)絡(luò)運行和使用，股份制商業(yè)銀行和郵政儲匯局系統(tǒng)內(nèi)部，銀行卡業(yè)務實現(xiàn)了使用計算機網(wǎng)絡(luò)； 100 個以上城市，使用跨行信息交換網(wǎng)絡(luò)，實現(xiàn)了各商業(yè)銀行各種銀行卡同城跨行使用； 40個以上城市，推廣普及全國統(tǒng)一的 “銀聯(lián) ”卡，實現(xiàn) “銀聯(lián) ”卡在各商業(yè)銀行異地跨行使用。 （ 4） 應用軟件開發(fā) 20 世紀末以來，各商業(yè)銀行逐漸開發(fā)了 綜合業(yè)務處理系統(tǒng)，將已經(jīng)自動化的傳統(tǒng)業(yè)務以客戶 服務為中心重新整合，完善傳統(tǒng)業(yè)務處理系統(tǒng)，如對公、儲蓄、銀行卡等業(yè)務。實現(xiàn)了本、外幣通存通兌和中間代理業(yè)務的自動化處理。陸續(xù)開發(fā)了金融服務新方式，如網(wǎng)上銀行、自助銀行、客戶服務中心等。增加了電子商務、個人支付、個人理財?shù)确招缘男聵I(yè)務品種。 央行開發(fā)了大額支付系統(tǒng)、金融監(jiān)管信息系統(tǒng)（銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)、農(nóng)村非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)、貨幣發(fā)行系統(tǒng)、國庫綜合業(yè)務系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)等業(yè)務應用系統(tǒng)） o 央行的金融監(jiān)管信息系統(tǒng)的使用，有助于我國整體金融監(jiān)管水平提高，增強了 防范和化解金融風險的能力。 各商業(yè)銀行和資產(chǎn)管理公司相繼 開發(fā)了行長查詢系統(tǒng)、人力資源管理系統(tǒng)、公文傳輸系統(tǒng)、統(tǒng)計分析系統(tǒng)、電子郵件系統(tǒng)、電視會議系統(tǒng)及辦公自動化系統(tǒng)，提高了金融系統(tǒng)的辦公效率和經(jīng)營管理水平。 商業(yè)銀行與海關(guān)聯(lián)網(wǎng) 建立起金融機構(gòu)與政府監(jiān)管部門之間的信息共享機制；商業(yè)銀行和金融機構(gòu)使用國家外匯交易中心開發(fā)的中國外匯交易系統(tǒng)，通過遠程通信進行外匯買賣業(yè)務；國債登記管理公司開發(fā)了國債登記系統(tǒng)為財政部對國債和金融債券進行管理，商業(yè)銀行通過該系 16 統(tǒng)進行國債買賣和回購業(yè)務。 （ 5） 信息技術(shù)安全建設(shè) 2020 年初召開了 “全國銀行系統(tǒng)計算機安全工作會議 ”，建立健全了 銀行計算機安全組織機構(gòu)，加強了安全體系建設(shè)，完善了計算機安全管理制度和規(guī)范。重要的通信系統(tǒng)配置了加密設(shè)備，并針對非法人侵和計算 機病毒等不同類型的威脅，各行分別配備了防火墻，入侵檢測、病毒防治、數(shù)據(jù)備份等技術(shù)防范措施。網(wǎng)上銀行普遍采用了身份認證、高強度支付網(wǎng)關(guān)、專用區(qū)域隔離、實時監(jiān)測等技術(shù)，切實保證交易行為和外連接口的安全。各家銀行統(tǒng)一建設(shè)的金融安全認證中心 （ CFCA）和支付網(wǎng)關(guān)的建立投產(chǎn)，為網(wǎng)上銀行支付結(jié)算等網(wǎng)絡(luò)金融服務提供了安全保障。 （二） 商業(yè)銀行計算機系統(tǒng)與應