【正文】 算是各級部門項(xiàng)目立項(xiàng)的依據(jù)，同時(shí)也是日后進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行控制的基礎(chǔ)，此部分銜接的內(nèi)容為：年度預(yù)算數(shù)據(jù)，預(yù)算科目等； 關(guān)鍵控制點(diǎn) ? 明確業(yè)務(wù)活動類別，選擇項(xiàng)目申報(bào)方式；重點(diǎn)類或虛擬類 ? 實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人制，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人統(tǒng)一申報(bào)整個(gè)項(xiàng)目的預(yù)算，如果涉及其他部門歸口管理的費(fèi)用，需要對方部門會簽審批，對方部門會簽時(shí)，需要明確該費(fèi)用在本部門的具體管理責(zé)任人 ? 立項(xiàng)時(shí)，需要根據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)度安排資源的投放進(jìn)度，項(xiàng)目可以跨年申報(bào)； ? 未來業(yè)務(wù)立項(xiàng)和預(yù)算立項(xiàng)合二為一。 1 2 4 5 6 中國移動通信集團(tuán)全面預(yù)算管理業(yè)務(wù)及系統(tǒng)規(guī)范項(xiàng)目 | July 2023 Page 42 日常預(yù)算執(zhí)行控制點(diǎn) —— 關(guān)鍵控制點(diǎn)分析 2：月度預(yù)算管理 … 開始 年度 /季度 預(yù)算編制 項(xiàng)目立項(xiàng) 合同簽訂 成本實(shí)際發(fā)生 預(yù)算分析 結(jié)束 編制 執(zhí)行 /控制 分析 /考核 項(xiàng)目預(yù)算申報(bào) 項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整 請款報(bào)賬 成本攤提 物資請領(lǐng) 成本補(bǔ)錄 月度預(yù)算編制 1 2 4 5 6 銜接內(nèi)容 ? 項(xiàng)目申報(bào)時(shí)，需要根據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)度合理安排成本資源使用進(jìn)度，根據(jù)項(xiàng)目的成本資源使用進(jìn)度系統(tǒng)自動抽取數(shù)據(jù)形成部門月度成本預(yù)算； 關(guān)鍵控制點(diǎn) ? 各項(xiàng)目預(yù)算責(zé)任人每月月底前要檢查自己負(fù)責(zé)項(xiàng)目的月度成本使用進(jìn)度，在不改變項(xiàng)目總預(yù)算的前提下，可以調(diào)整未來月度的項(xiàng)目成本使用進(jìn)度計(jì)劃，形成月度預(yù)算； ? 以部門為單位匯總部門月度成本費(fèi)用預(yù)算； ? 對月度項(xiàng)目狀態(tài)、執(zhí)行情況的監(jiān)控管理要形成制度 項(xiàng)目關(guān)閉 項(xiàng)目預(yù)算監(jiān)控 3 中國移動通信集團(tuán)全面預(yù)算管理業(yè)務(wù)及系統(tǒng)規(guī)范項(xiàng)目 | July 2023 Page 43 日常預(yù)算執(zhí)行控制點(diǎn) —— 關(guān)鍵控制點(diǎn)分析 3：合同簽訂 … 開始 年度 /季度 預(yù)算編制 項(xiàng)目立項(xiàng) 合同簽訂 成本實(shí)際發(fā)生 預(yù)算分析 結(jié)束 編制 執(zhí)行 /控制 分析 /考核 項(xiàng)目預(yù)算申報(bào) 項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整 請款報(bào)賬 成本攤提 物資請領(lǐng) 成本補(bǔ)錄 月度預(yù)算編制 銜接內(nèi)容 ? 必須基于事先立項(xiàng)完畢的項(xiàng)目進(jìn)行合同的起草和審批。合同起草時(shí)，匹配具體的預(yù)算項(xiàng)目，系統(tǒng)自動帶出該項(xiàng)目的業(yè)務(wù)活動類別，預(yù)算科目等信息， ? 合同金額要按照項(xiàng)目分拆至不同的業(yè)務(wù)活動類別和預(yù)算目；合同提交時(shí)，自動檢查項(xiàng)目的可用資源并進(jìn)行控制； ? 起草合同時(shí)，需要根據(jù)付款進(jìn)度結(jié)構(gòu)化付款信息，并同步至管控系統(tǒng)，作為資金預(yù)算的基礎(chǔ) 關(guān)鍵控制點(diǎn) ? 合同起草時(shí)，選擇正確的合同類別，合同是否能確定合同標(biāo)的總額，明確普通合同與框架合同，指定合同對應(yīng)項(xiàng)目的預(yù)算責(zé)任人； ? 合同起草時(shí)，合同簽訂總額不超過項(xiàng)目剩余可用資源；總額若超項(xiàng)目可用資源，則需要進(jìn)行項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整；（按照超限額度設(shè)置） ? 付款進(jìn)度計(jì)劃可以形成月度資金預(yù)算的數(shù)據(jù)源和日后資金控制的基礎(chǔ)； ? 合同審批通過后，會按照所匹配項(xiàng)目的預(yù)算責(zé)任人推送到相應(yīng)的責(zé)任人的工作臺，進(jìn)行合同成本的分?jǐn)偂? 項(xiàng)目關(guān)閉 項(xiàng)目預(yù)算監(jiān)控 1 2 4 5 6 3 中國移動通信集團(tuán)全面預(yù)算管理業(yè)務(wù)及系統(tǒng)規(guī)范項(xiàng)目 | July 2023 Page 44 日常預(yù)算執(zhí)行控制點(diǎn) —— 關(guān)鍵控制點(diǎn)分析 4：請款報(bào)賬 … 開始 年度 /季度 預(yù)算編制 項(xiàng)目立項(xiàng) 合同簽訂 成本實(shí)際發(fā)生 預(yù)算分析 結(jié)束 編制 執(zhí)行 /控制 分析 /考核 項(xiàng)目預(yù)算申報(bào) 項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整 請款報(bào)賬 成本攤提 物資請領(lǐng) 成本補(bǔ)錄 月度預(yù)算編制 3 銜接內(nèi)容 ? 員工報(bào)賬單需要與具體項(xiàng)目進(jìn)行關(guān)聯(lián)，從而進(jìn)行基于項(xiàng)目的預(yù)算控制； ? 銜接內(nèi)容為預(yù)算項(xiàng)目的相關(guān)信息：選擇具體項(xiàng)目并按項(xiàng)目的預(yù)算科目明細(xì)類別分拆明細(xì)報(bào)賬項(xiàng)目； ? 供應(yīng)商報(bào)賬時(shí)必須選擇請款所對應(yīng)的合同，并按照合同所自動帶出的活動類別分拆明細(xì)報(bào)賬項(xiàng)目， ? 借款、退押金、采購結(jié)算款等純資金類付款可單獨(dú)立一個(gè)資金類項(xiàng)目，付款時(shí)間匹配該項(xiàng)目 關(guān)鍵控制點(diǎn) ? 供應(yīng)商付款需要符合合同付款條款，某合同下累計(jì)付款總額不得超過合同總額 ? 框架合同的付款按照項(xiàng)目來控制 ? 無合同的付款按照項(xiàng)目預(yù)算額度來控制 1 2 4 5 6 中國移動通信集團(tuán)全面預(yù)算管理業(yè)務(wù)及系統(tǒng)規(guī)范項(xiàng)目 | July 2023 Page 45 日常預(yù)算執(zhí)行控制點(diǎn) —— 關(guān)鍵控制點(diǎn)分析 5：成本攤提 … 開始 年度 /季度 預(yù)算編制 項(xiàng)目立項(xiàng) 合同簽訂 成本實(shí)際發(fā)生 預(yù)算分析 結(jié)束 編制 執(zhí)行 /控制 分析 /考核 項(xiàng)目預(yù)算申報(bào) 項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整 請款報(bào)賬 成本攤提 物資請領(lǐng) 成本補(bǔ)錄 月度預(yù)算編制 3 銜接內(nèi)容 ? 按照項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行成本預(yù)提，有簽訂合同的項(xiàng)目參考合同分?jǐn)傆?jì)劃，按照累計(jì)預(yù)提累計(jì)沖銷的方式進(jìn)行；檢查項(xiàng)目累計(jì)預(yù)提數(shù)，確定項(xiàng)目當(dāng)期預(yù)提數(shù)； 關(guān)鍵控制點(diǎn) ? 合同簽訂后按照合同指定的預(yù)算責(zé)任人推送至預(yù)算責(zé)任人工作臺，以進(jìn)行合同分?jǐn)傆?jì)劃的的管理，分?jǐn)偟某杀臼琼?xiàng)目預(yù)提的參考 ? 如果項(xiàng)目已經(jīng)完結(jié)，項(xiàng)目成本已經(jīng)預(yù)計(jì)全部實(shí)現(xiàn)，要求將項(xiàng)目關(guān)閉，系統(tǒng)檢測預(yù)算和實(shí)際執(zhí)行數(shù)據(jù)的差異，自動釋放多余的資源，增加部門可用資源 1 2 4 5 6 中國移動通信集團(tuán)全面預(yù)算管理業(yè)務(wù)及系統(tǒng)規(guī)范項(xiàng)目 | July 2023 Page 46 日常預(yù)算執(zhí)行控制點(diǎn) —— 關(guān)鍵控制點(diǎn)分析 6：物資領(lǐng)用 … 開始 年度 /季度 預(yù)算編制 項(xiàng)目立項(xiàng) 合同簽訂 成本實(shí)際發(fā)生 預(yù)算分析 結(jié)束 編制 執(zhí)行 /控制 分析 /考核 項(xiàng)目預(yù)算申報(bào) 項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整 請款報(bào)賬 成本攤提 物資請領(lǐng) 成本補(bǔ)錄 月度預(yù)算編制 3 銜接內(nèi)容 ? 物資領(lǐng)用時(shí)，需要關(guān)聯(lián)領(lǐng)用物資的所對應(yīng)的預(yù)算項(xiàng)目， ? 如果涉及多個(gè)項(xiàng)目，需要分拆至不同的項(xiàng)目； 關(guān)鍵控制點(diǎn) ? 物資領(lǐng)用的額度要在每個(gè)明細(xì)項(xiàng)目立項(xiàng)的額度范圍之內(nèi)； ? 如果項(xiàng)目已經(jīng)完結(jié)，項(xiàng)目成本已經(jīng)預(yù)計(jì)全部實(shí)現(xiàn)，要求將項(xiàng)目關(guān)閉，系統(tǒng)檢測預(yù)算和實(shí)際執(zhí)行數(shù)據(jù)的差異，自動釋放多余的資源，增加部門可用資源 1 2 4 5 6 中國移動通信集團(tuán)全面預(yù)算管理業(yè)務(wù)及系統(tǒng)規(guī)范項(xiàng)目 | July 2023 Page 47 日常預(yù)算執(zhí)行控制點(diǎn) —— 關(guān)鍵控制點(diǎn)分析 6：預(yù)算分析 … 開始 年度 /季度 預(yù)算編制 項(xiàng)目立項(xiàng) 合同簽訂 成本實(shí)際發(fā)生 預(yù)算分析 結(jié)束 編制 執(zhí)行 /控制 分析 /考核 項(xiàng)目預(yù)算申報(bào) 項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整 請款報(bào)賬 成本攤提 物資請領(lǐng) 成本補(bǔ)錄 月度預(yù)算編制 3 銜接內(nèi)容 ? 合同 /項(xiàng)目實(shí)際付款入賬、以及實(shí)際成本執(zhí)行情況等信息要回寫至管控系統(tǒng)； ? 項(xiàng)目預(yù)算數(shù)與實(shí)際完成數(shù)對比分析， ? 部門總資源使用情況分析； 關(guān)鍵控制點(diǎn) ? 實(shí)際成本數(shù)據(jù)回寫（報(bào)賬、 LIS系統(tǒng)、 BOSS系統(tǒng)、 MIS） ? 若周邊系統(tǒng)不完善未實(shí)現(xiàn)集成關(guān)系，需要采取手工的方式將來源于周邊系統(tǒng)的數(shù)據(jù)補(bǔ)錄至管控系統(tǒng)中，保證數(shù)據(jù)完整；為預(yù)算數(shù)與實(shí)際數(shù)的對比分析以及考核做好數(shù)據(jù)準(zhǔn)備 1 2 4 5 6 3 中國移動通信集團(tuán)全面預(yù)算管理業(yè)務(wù)及系統(tǒng)規(guī)范項(xiàng)目 | July 2023 Page 48 感謝聆聽，請批評指正！ Thanks For Your Time 謝 謝 :56:2418:5618::56 18:5618:56::56:24 2023年 2月 8日星期三 6時(shí) 56分 24秒 ? 靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。 , February 8, 2023 ? 雨中黃葉樹，燈下白頭人。 18:56:2418:56:2418:562/8/2023 6:56:24 PM ? 1以我獨(dú)沈久，愧君相見頻。 :56:2418:56Feb238Feb23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。 18:56:2418:56:2418:56Wednesday, February 8, 2023 ? 1乍見翻疑夢，相悲各問年。 :56:2418:56:24February 8, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 2023年 2月 8日星期三 下午 6時(shí) 56分 24秒 18:56: ? 1比不了得就不比，得不到的就不要。 。 2023年 2月 下午 6時(shí) 56分 :56February 8, 2023 ? 1行動出成果，工作出財(cái)富。 2023年 2月 8日星期三 6時(shí) 56分 24秒 18:56:248 February 2023 ? 1做前，能夠環(huán)視四周；做時(shí)，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。 下午 6時(shí) 56分 24秒 下午 6時(shí) 56分 18:56: ? 沒有失敗，只有暫時(shí)停止成功！。 , February 8, 2023 ? 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。 18:56:2418:56:2418:562/8/2023 6:56:24 PM ? 1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的積累。 :56:2418:56Feb238Feb23 ? 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 18:56:2418:56:2418:56Wednesday, February 8, 2023 ? 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 :56:2418:56:24February 8, 2023 ? 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 2月 8日星期三 下午 6時(shí) 56分 24秒 18:56: ? 1楚塞三湘接，荊門九派通。 。 2023年 2月 下午 6時(shí) 56分 :56February 8, 2023 ? 1少年十五二十時(shí)，步行奪得胡馬騎。 2023年 2月 8日星期三 6時(shí) 56分 24秒 18:56:248 February 2023 ? 1空山新雨后，天氣晚來秋。 下午 6時(shí) 56分 24秒 下午 6時(shí) 56分 18:56: ? 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 , February 8, 2023 ? 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 18:56:2418:56:2418:562/8/2023 6:56:24 PM ? 1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 :56:2418:56Feb238Feb23 ? 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。 18:56:2418:56:2418:56Wednesday, February 8, 2023 ? 1知人者智，自知者明。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 :56:2418:56:24February 8, 2023 ? 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 2月 8日星期三 下午 6時(shí) 56分 24秒 18:56: ? 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。 2023年 2月 下午 6時(shí) 56分 :56February 8, 2023 ? 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。 2023年 2月 8日星期三 6時(shí) 56分 24秒 18:56:248 February 2023 ? 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。 下午 6時(shí) 56分 24秒 下午 6時(shí) 56分 18:56: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. 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