【正文】 行，或借款人無財產(chǎn)收入可執(zhí)行，或因其他不可抗力無法執(zhí)行而損失的追償款； 按貸款企業(yè)的凈資產(chǎn)對代償款的保證程度確認，代償無法收回或只能收回極少部分的追償款； 貸款主合同已超過訴訟時效，擔保主體對任何主張債權的文件不予確認，通過所有可能的措施和必要的法律程序均無法收回的貸款； 擔保主體和保證人依法宣告破產(chǎn)、解散、被撤消（關閉），并終止法人資格，我公司對擔保主體和保證人進行追償后，未能收回的債權； 114 在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法 （六）、損失類擔保項目。 擔保主體和保證人雖未依法宣告破產(chǎn)、解散、被撤消（關閉），但已完全停止經(jīng)營活動，被工商行政管理部門依法吊銷營業(yè)執(zhí)照，終止法人資格，我公司對擔保主體和保證人進行追償后，未能收回的債權； 擔保主體沒有任何還款能力和資產(chǎn)，而且反擔保已過保證期間，保證人拒不履行保證責任；或保證人企業(yè)已破產(chǎn)、被公告注銷、被撤消（關閉）；或保證人經(jīng)營狀況惡化，財務虧損，嚴重資不抵債，已完全不能履行保證責任的貸款； 擔保主體遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險賠償，或者接受保險賠償后，確實無力償還部分或全部債務，我公司對其財產(chǎn)進行清償和對保證人進行追償后，未能收回的債權； 115 在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法 （六）、損失類擔保項目。 擔保主體觸犯刑律，依法受到制裁，其財產(chǎn)不足歸還債務，又無其他債務承擔者，我公司經(jīng)追償后確實無法收回的債權； 擔保主體已不能償還到期債務，我公司對依法取得的抵債資產(chǎn)，按評估確認的市場公允價值入帳后，扣除抵債資產(chǎn)接受費用，小于債權的差額，經(jīng)追償后無法收回的債權； 其他可能或已經(jīng)造成代償款全部或大部損失的情況。 116 在保項目監(jiān)控管理制度 之在保項目監(jiān)控管理辦法 該辦法規(guī)范了經(jīng)辦項目經(jīng)理對借款人及反擔保人對擔保資金使用情況、履約情況、履約能力、反擔保措施變化情況進行定期（每季度一次）的檢查工作，是識別和控制、及時化解擔保風險的主要依據(jù)和信息來源 結合保后監(jiān)管檢查工作，經(jīng)辦項目經(jīng)理要對項目進行六級分類工作，并根據(jù)分類結果，實施不同的管理方式，有的繼續(xù)自行管理，有的轉由事務所代為監(jiān)管，有的由資產(chǎn)保全部提前介入干預 117 在保項目監(jiān)控管理制度 之在保項目委托監(jiān)控管理辦法 為減輕經(jīng)辦項目經(jīng)理的工作壓力（每個項目經(jīng)理每年需要評審項目 30— 50個，在保存量項目的定期檢查工作會變得形式化、弱化監(jiān)管效果）采用外包形式委托專業(yè)會計師事務所按我們提出的監(jiān)管要求進行保后監(jiān)管工作，并定期遞交制式的監(jiān)管報告，事務所監(jiān)管人員在工作中是作為經(jīng)辦項目經(jīng)理助理，協(xié)助項目經(jīng)理，在項目經(jīng)理的安排下進行監(jiān)管工作。 118 在保項目監(jiān)控管理制度 之在保項目委托監(jiān)控管理辦法 委托監(jiān)管的范圍： 風險評估等級在 C及以下項目 六級分類在警惕類及以下項目 審批過程中有爭議的項目 季節(jié)性特征明顯，需要階段性關注經(jīng)營狀況的項目 119 在保項目監(jiān)控管理制度 之在保項目委托監(jiān)控管理辦法 事務所主要工作內容是對擔保公司指定的在保項目進行季度例行審查，主要通過財務報表分析等手段，發(fā)現(xiàn)貸款企業(yè)主要經(jīng)營指標的重大異動情況，指出可能的風險點，評價企業(yè)的還款能力及可能的擔保風險，并提出進一步重點審查的建議；對貸款企業(yè)貸款資金的使用情況，貸款企業(yè)發(fā)生的對外舉債、股權變動、重大投資、訴訟等重大事項，貸款企業(yè)財務和經(jīng)營情況，抵（質）押物的狀況等進行審查和披露，對貸款企業(yè)的還款能力進行評價，并提出檢查意見和建議。 120 風險信息系統(tǒng)建設目標 (1)建立以數(shù)理化模型為基礎的信貸風險評估體系，使得擔保項目評估過程更加客觀、科學和高效，有效控制擔保項目的信用風險。 (2)根據(jù)權力制衡的原則，設計合理化的工作流程，并通過系統(tǒng)設計與開發(fā)，將全面風險管理的機制固化在管理系統(tǒng)中，實現(xiàn)擔保項目的事前、事中、事后的全過程監(jiān)管，有效控制操作風險。 (3)通過資產(chǎn)組合管理技術，對在保項目的資產(chǎn)進行風險分散，多維度地實時監(jiān)測資產(chǎn)狀況。 121 風險信息系統(tǒng)建設目標 4)對反擔保措施的抵押物等進行有效監(jiān)控，通過資產(chǎn)組合管理技術，對抵押物資產(chǎn)進行風險分散管理。 (5)實現(xiàn)資產(chǎn)組合的風險預警。系統(tǒng)對不滿足條件設定的資產(chǎn)組合要第一時間給出風險警示。 (6)建立以風險調整資本收益為核心的業(yè)績評估機制。 (7)通過對風險的計量和預測，實現(xiàn)對風險的預算管理。 122 風險信息系統(tǒng)功能 ? 風險信息統(tǒng)計功能 ? 風險信息預警功能 ? 風險控制功能 123 風險信息系統(tǒng) 是風險管理工作信息樞紐 和指揮中心 基于風險管理體系建立的公司信息系統(tǒng)應該是一個分層的應用體系結構，其在風險管理方面應具備三個基本功能，即風險控制功能、風險信息統(tǒng)計功能、風險信息預警功能，如下圖所示 ： 124 風險信息系統(tǒng)圖 125 風險信息系統(tǒng)實體表現(xiàn) 風險信息系統(tǒng)在應用實體上表現(xiàn)為四個層次，分別為客戶關系系統(tǒng)、業(yè)務系統(tǒng)、管理系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)四個部分；客戶關系系統(tǒng)包括客戶關系管理與客戶服務的電子商務網(wǎng)站；業(yè)務系統(tǒng)包括構建于信息服務平臺與數(shù)據(jù)集中平臺上的業(yè)務系統(tǒng)（擔保、投資、資金運作等業(yè)務）和計劃財務系統(tǒng)；管理系統(tǒng)包括構建于業(yè)務系統(tǒng)之上的辦公自動化系統(tǒng)、人力資源管理系統(tǒng)和風險管理系統(tǒng)，公司風險管理系統(tǒng)構建于管理系統(tǒng)與業(yè)務系統(tǒng)之上，但風險管理的最基本組成部分又融于管理系統(tǒng)與業(yè)務系統(tǒng)之中；最高層為決策支持系統(tǒng)。 126 風險信息系統(tǒng) 之風險預警功能 在實際工作中，風險信息預警功能的前期工作是由風險管理部進行信息收集、整理、發(fā)布的。評審部門各經(jīng)辦項目經(jīng)理于每月 10日前在公司信息系統(tǒng)中將在保項目監(jiān)管情況遞交給風險管理部，風險管理部相關負責人匯總整理后于每月 15日在公司信息管理系統(tǒng)中向公司領導、相關業(yè)務部門發(fā)布次月和次三月到期項目還款預報，預報信息來自每個項目經(jīng)理和受托會計師事務所保后監(jiān)管報告的結論，項目經(jīng)理要提前一個月、提前三個月對到期項目的履約還款情況通過現(xiàn)場監(jiān)管工作后作出三種方式判斷，即項目到期能夠履約還款、不能確定能否履約還款、不能按期履約還款。如果出現(xiàn)后兩種情況，項目經(jīng)理必須提供書面監(jiān)管報告，說明企業(yè)不能確定或確定不能還款的原因，以及對策，公司領導獲悉后迅速作出決策，指示相關部門或親自參與解決項目問題（有的需要與區(qū)縣政府、貸款銀行高層進行溝通和斡旋，由區(qū)縣政府提供資金支持、銀行同意展期或借新還舊來解決項目問題），這種提前預報信息制度，為妥善解決問題項目提供了時間上和空間上的可能性，具有很強的實際意義。 127 風險信息系統(tǒng) 之風險信息統(tǒng)計功能 風險信息統(tǒng)計功能主要為風險管理部相關負責人每周根據(jù)承擔保證責任項目情況實時發(fā)布在報項目結構信息。包括八大類內容： 128 風險信息系統(tǒng) 之風險信息統(tǒng)計功能 一、金額結構： ? 小額綠通：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 300萬元及以下項目（含綠通）：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 融通倉項目：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 300到 1000萬元項目：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 1000到 5000萬元項目：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 5000萬元以上項目：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 129 風險信息系統(tǒng) 之風險信息統(tǒng)計功能 二、行業(yè)結構： ? 房地產(chǎn)：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。（規(guī)模不超過 20%） ? 商貿(mào)流通：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 生產(chǎn)加工：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 綜合服務：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 科研開發(fā)：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 建筑施工：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。（規(guī)模、個數(shù)不超過5%） ? 餐飲：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。（規(guī)模、個數(shù)不超過 5%） ? 物流：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 市場、超市、連鎖店：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。（規(guī)模、個數(shù)不超過 5%） ? 其他（含采掘業(yè)、農(nóng)業(yè)等） 130 風險信息系統(tǒng) 之風險信息統(tǒng)計功能 三、到期日結構： ? 從現(xiàn)在到目前已知最后一筆到期日期間每個月到期項目的金額、個數(shù)。 131 風險信息系統(tǒng) 之風險信息統(tǒng)計功能 四、擔保期限結構： ? 分期還款（鼓勵） ? 一年以內 ? 一年到兩年（一般限制） ? 兩年以上（限制） 132 風險信息系統(tǒng) 之風險信息統(tǒng)計功能 五、擔保品種結構： ? 流動資金貸款：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 技改及固定資產(chǎn)投資貸款等：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 房地產(chǎn)開發(fā)貸款：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比。 ? 基礎設施開發(fā)貸款： ? 保函： ? 貿(mào)易融資擔保（含銀行承兌匯票）： ? 訴訟保全： ? 個人經(jīng)營性貸款。 133 風險信息系統(tǒng) 之風險信息統(tǒng)計功能 六、實物抵押保護率結構：（抵押率 =擔保金額 /抵押物價值，抵押保護率是抵押率的倒數(shù)，即抵押保護率 =抵押物價值 /擔保金額，抵押房產(chǎn)價值是以謹慎原則評估該房產(chǎn)市場流通價值后 7折計值，其他抵押品價值根據(jù)實際情況另定） ? 完全無抵押保護： ? 50%以下的抵押保護： ? 50%到 100%的抵押保護： ? 100%及以上的抵押保護： ? 加權平均抵押保護率 134 風險信息系統(tǒng) 之風險信息統(tǒng)計功能 七、區(qū)縣項目結構： ? 總金額、總個數(shù)占比。 ? 推薦項目金額、個數(shù)及占比 ? 全額擔保項目金額、個數(shù)及占比 ? 各區(qū)縣入資實際放大比例表 ? 各區(qū)縣 1000萬元以下項目占比 135 風險信息系統(tǒng) 之風險信息統(tǒng)計功能 八、在保項目風險評估等級結構： ? A級總金額、總個數(shù)及占比。 ? B級總金額、總個數(shù)及占比。 ? C+及 C級總金額、總個數(shù)及占比。 ? C— 級總金額、總個數(shù)及占比。 ? D級及以下總金額、總個數(shù)及占比。 136 風險信息系統(tǒng) 之風險信息統(tǒng)計功能 風險信息統(tǒng)計分析讓公司管理層對整個擔保盤子項目結構狀況心中有數(shù)，高風險項目有多少，在那里，哪些品種還有發(fā)展空間，哪些項目必須限制。并可以讓存量項目信息指導增量項目的操作，隨時修正偏離正常狀況的擔保業(yè)務投放量，使公司在保項目在結構上動態(tài)地處于合理水平上，從而使公司的總體風險得到有效控制。 137 風險管理體系運營中 需要關注的一些問題 ? 辯證處理好風險管理與前臺評審之間關系 ? 辯證處理好經(jīng)驗判斷和控制手段之間關系 ? 如何處理企業(yè)會計信息失真問題 ? 高度關注抵押物瑕疵問題 ? 避免風控力量平均著力 ? 關注新法規(guī)對擔保業(yè)務的影響 138 案例介紹 ? 小額綠通 ? 融通倉 ? 控制實際控制人 ? 過程控制 ? 有房地抵押的借殼融資項目 ? 無房地抵押的項目 139 謝 謝！ 二 OO八年九月 演講完畢，謝謝觀看！