電子商務(wù)物流管理20-21講-資料下載頁
2025-01-20 18:16本頁面
【正文】 正常標準）： 它是在目前的生產(chǎn)經(jīng)營條件下，盡力提高生產(chǎn)效率，避免 損失、耗費的情況下所應(yīng)達到的水平。 彈性預算：（企業(yè)在不能預測業(yè)務(wù)量的情況下利用） 按照一系列不同業(yè)務(wù)量水平所應(yīng)開支的費用和利潤水平編 制不同的預算。 50 第四節(jié) 采購管理 一、采購含義： 企業(yè)根據(jù)需求提出購買計劃、審核計劃、選擇供應(yīng)商、 經(jīng)過商務(wù)談判確定價格、交貨及相關(guān)條件、最終簽訂合同并 要求收貨付款的過程。 二、采購管理業(yè)務(wù)流程分析 建立供應(yīng)商資源 生成采購計劃 詢價及洽談 供應(yīng)商認證 生成請購單 審批 下達采購單 采購單跟蹤 驗收入庫 退貨處理 清算 51 采購管理業(yè)務(wù)流程圖 與客戶結(jié)算 由 MRP生成 倉庫 部門 采購 部門 供應(yīng)商 財務(wù) 部門 訂單 管理 結(jié)算 管理 收貨 管理 采購 計劃 用款計劃 供應(yīng)商 管理 送貨 下單 52 采購管理運行順序流程圖 基礎(chǔ)資料 MRP 采購計劃 生成訂單 用款計劃 下達訂單 采購收料 訂單跟蹤 訂單結(jié)清 采購費用 應(yīng)收賬款 請購單 53 建立供應(yīng)商資源 信譽 技術(shù) 質(zhì)量 成本 服務(wù) 位置 溝通 生成采購計劃 根據(jù) MRP的物料需求計劃及庫存子系統(tǒng)生成的物料需求， 并綜合考慮物料的訂貨批量、采購提前期、庫存量、運輸方 式以及計劃外的物料申請，進行系統(tǒng)自動物料合并，也可以 人工干預和修改。另外，有些原材料的采購提前期很長（有 的進口件要半年以上的采購周期），因此有可能超過主生產(chǎn) 計劃周期。這類采購的采購計劃應(yīng)經(jīng)過銷售、財務(wù)與計劃等 部門的綜合討論與評估來確定所需的數(shù)量和時間，然后制定 材料的中期或長期采購計劃。 54 詢價及洽談 該過程是落實采購訂單的采購供應(yīng)商 。 采購業(yè)務(wù)人員向搜 索到的供應(yīng)商詢價 ， 了解各種可能的優(yōu)惠條件 ， 建立報價 、 供 貨條款等記錄 ， 對各供應(yīng)商進行比較 。 供應(yīng)商認證 分析 、 論證 、 篩選 ， 確定 “ 首先供應(yīng)商 ” ， 建立供應(yīng)商檔 案 ， 系統(tǒng)只向建立了文檔的供應(yīng)商執(zhí)行采購作業(yè) ， 對一些 “ 一 次性 ” 采購 ， 可以建立臨時供應(yīng)商檔案 ， 簡化信息量 。 55 生成請購單 MRP 運算生成的建議采購單 ， 可以直接下達 。 也可以進入請 購狀態(tài) ， 以便在采購訂單下達前進行種種核定 ， 如采購提前 期是否足夠和有效 ， 核對物料號 、 數(shù)量 、 批量 ， 可否動用安 全庫存；是否有需要人工添加的采購件等 。 同時還要確認采 購的必要性和采購條件的合理性 ， 根據(jù)庫存費用 、 運輸和價 格優(yōu)惠政策等因素合并某個時期內(nèi)同一物料的采購量 。 相當 一次 “ 確認 ” 過程 。 審批 一般說來 ， 各采購員負責的采購物料和金額數(shù)有一定范 圍 ， 必要時 ， 采購員應(yīng)定期輪換 。 采購員應(yīng)當編碼 ， 以便查 詢和維護他所負責的物料主文件以及物料的庫存狀況 。 每一 位采購員允許經(jīng)管的采購物料和采購金額是預先設(shè)定的 ， 系 統(tǒng)會自動檢查 ， 合乎權(quán)限規(guī)定 ， 無需審批 ， 流程將自動進行 56 下去 。 超過權(quán)限時 ， 系統(tǒng)也會生成請購單提出報批 ， 按照設(shè)定 的審批順序 ， 自動逐級提交給審批人 （ 系統(tǒng)會自動向?qū)徟税l(fā) 出處理提示 ） 。 經(jīng)過確認審批通過后 ， 再形成正式的采購單下 達 。 下達采購單 與供方簽訂協(xié)議 ， 確定規(guī)格數(shù)量 、 價格 、 交貨批次 、 運輸 裝卸方式 、 交貨地點 、 驗收條件與付款條件等 。 同供應(yīng)商物料 代碼的對應(yīng)關(guān)系 ， 需要在這個階段明確 。 為了避免可能出現(xiàn)的 不確定因素 ， 對采購件往往采用安全提前期 ， 合同協(xié)議上的交 貨時間要早于需用時間 ， 適當提前 。 采購單跟蹤 如果雙方都實施了 ERP系統(tǒng) ， 可以按照權(quán)限 ， 進入對方系 統(tǒng)查詢采購物料的加工進展情況 ， 或通過電子數(shù)據(jù)交換 ， 控制 進度 ， 并做好運輸安排 。 57 驗收入庫 登錄驗收報告，核對采購單、到貨量和發(fā)票的一致性，進 行庫存事務(wù)處理，在出現(xiàn)不合格品時，要及時采取補救措施 。 退貨處理 當發(fā)現(xiàn)有不合格品時 ， 可以有不同的退貨處理流程 。 例 如 ， 未付款退貨 ， 退貨退款 ， 補齊 ， 返修 ， 撤銷合同等 。 都要 根據(jù)企業(yè)的需求而定 。 1 結(jié)清 進行付款結(jié)算 ， 分析采購費差異 （ 采購與財務(wù)部門協(xié)同進 行 ） ， 評價供應(yīng)商學院業(yè)績 ， 維護采購提前期和批量規(guī)則數(shù)據(jù) 的合理準確 。 58 三、常用采購決策方法 直觀判斷法 招標法 協(xié)商選擇法 采購成本比較法 四、供應(yīng)商綜合評價、選擇的步驟 分析市場競爭環(huán)境 (需求、必要性 ) 確立供應(yīng)商選擇目標 制定供應(yīng)商評價標準 成立評價小組 供應(yīng)商參與 評價供應(yīng)商 實施供應(yīng)鏈合作關(guān)系 59 演講完畢，謝謝觀看！
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