【正文】 ） 銀行應(yīng)當(dāng)至少每年一次實施內(nèi)部資本充足評估程序，在銀行經(jīng)營情況、風(fēng)險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應(yīng)及時進行調(diào)整和更新。 58 ? 壓力測試（ 第一百零七條 ） 應(yīng)當(dāng)將壓力測試作為內(nèi)部資本充足評估程序的重要組成部分，結(jié)合壓力測試結(jié)果確定內(nèi)部資本充足率目標。壓力測試應(yīng)覆蓋各業(yè)務(wù)條線的主要風(fēng)險，并充分考慮經(jīng)濟周期對資本充足率的影響。 ? 流程化（ 第一百零八條 ） 銀行應(yīng)當(dāng)將內(nèi)部資本充足評估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分，并將內(nèi)部資本充足評估結(jié)果運用于資本預(yù)算與分配、授信決策和戰(zhàn)略規(guī)劃。 ? 薪酬（ 第一百零九條 ） 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定合理的薪酬政策，確保薪酬水平、結(jié)構(gòu)和發(fā)放時間安排與風(fēng)險大小和風(fēng)險存續(xù)期限一致，反映風(fēng)險調(diào)整后的長期收益水平，防止過度承擔(dān)風(fēng)險，維護財務(wù)穩(wěn)健性。 59 ? 針對風(fēng)險，不僅僅只能資本化！ ? 風(fēng)險管理，不僅僅只是公式化！ 60 ：應(yīng)當(dāng)被有效管理 ? 銀行的各類經(jīng)營管理活動，在一定程度上都是管理某類風(fēng)險的特定流程或環(huán)節(jié)，而必須注意到： 內(nèi)在的風(fēng)險特征，決定了不同風(fēng)險管理模式不同； 有效的管理流程， 識別、計量、緩釋、控制、監(jiān)測和報告； 與業(yè)務(wù)性質(zhì)及規(guī)模相適應(yīng)的風(fēng)險管理能力。 61 ? 風(fēng)險的分布 ? 預(yù)期損失（ Expected loss， EL ） ? 非預(yù)期損失（ Unexpected loss， UL) ? 災(zāi)難性損失（ Disaster loss， DL） 62 ： 全面風(fēng)險管理 ? 全面風(fēng)險管理的范疇 ? 風(fēng)險類別的全面性 ? 機構(gòu)的全面性 :集團的視角 \境內(nèi)外分支 ? 全員 ? 系統(tǒng)化 :治理 \政策 \流程 ^^^^^ ? 全流程 ? 時間 63 全面風(fēng)險管理框架要素 ? 董事會和高級管理層 ? 政策、程序和限額 ? 管理流程： 識別、計量、監(jiān)測、緩釋、控制、報告 ? 管理信息系統(tǒng) ? 內(nèi)部控制 64 ： 董事會和高級管理層 ? 對全面風(fēng)險管理框架的有效性負主要責(zé)任，根據(jù)風(fēng)險承受能力和經(jīng)營戰(zhàn)略確定風(fēng)險偏好，并確保銀行各項限額與風(fēng)險偏好保持一致。 ? 什么是風(fēng)險偏好？ ? 如何確定銀行自身的風(fēng)險偏好？ ? 風(fēng)險偏好的傳導(dǎo)機制？ ? 應(yīng)具備全面風(fēng)險管理所需的知識和管理經(jīng)驗，熟悉主要業(yè)務(wù)條線特別是新業(yè)務(wù)領(lǐng)域的運營情況和主要風(fēng)險，確保風(fēng)險政策和控制措施有效落實。 ? 應(yīng)充分了解風(fēng)險計量．風(fēng)險加總的主要假設(shè)和局限性，確保管理決策信息充分可靠。 ? 應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注銀行的風(fēng)險狀況，并要求風(fēng)險管理部門及時報告風(fēng)險集中和違反風(fēng)險限額等事項。 ? 應(yīng)當(dāng)清晰確定業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理部門的職責(zé)劃分和報告路線，并確保風(fēng)險管理部門的獨立性。 65 ： 政策、程序與限額 ? 確定的原則 宏觀經(jīng)濟政策 銀行監(jiān)管規(guī)則 銀行自身發(fā)展戰(zhàn)略（偏好）、經(jīng)營目標和財務(wù)狀況 市場 ? 要素 風(fēng)險種類 風(fēng)險限額 管理工具 部門職責(zé) 66 ： 流程 ? 風(fēng)險的識別 ? 根據(jù)風(fēng)險的特征 ? 人員：第一道防線 ? 風(fēng)險的計量 ? 不同風(fēng)險不同水平 ? 同類風(fēng)險技術(shù)選擇 ? 風(fēng)險的匯總 :經(jīng)濟資本 EC 67 ： 流程 ? 風(fēng)險的監(jiān)測 ? 監(jiān)測的人員 ? 監(jiān)測的技術(shù)手段 ? 監(jiān)測的頻率 ? 風(fēng)險的緩釋 ? 緩釋技術(shù)選擇 ? 殘余風(fēng)險 68 ：流程 ? 風(fēng)險的控制 ? 持有 ? 組合調(diào)整 ? 轉(zhuǎn)移 ? 緩釋 ? 風(fēng)險的報告 ? 路徑 ? 范圍 ? 要素 ? 頻率 69 ：績效考核 ? 經(jīng)濟資本 EC 經(jīng)濟資本（ EC）在風(fēng)險管理 /資本充足率評估中扮演著重要的角色 ,從經(jīng)濟角度為銀行提供了 應(yīng)持有多少資本 ，而不是從監(jiān)管角度說明銀行需要持有多少 ? 計算 :一定要那么復(fù)雜嗎 ? SH A R Z V0 0 1 1 1 063獨立的風(fēng)險類型分散化的經(jīng)濟資本信用風(fēng)險損益市場風(fēng)險 操作風(fēng)險 業(yè)務(wù)風(fēng)險銀行賬戶利率風(fēng)險損益損益分散化的經(jīng)濟資本損益獨立的風(fēng)險類型分散化的經(jīng)濟資本信用風(fēng)險損益市場風(fēng)險 操作風(fēng)險 業(yè)務(wù)風(fēng)險銀行賬戶利率損益損益分散化的經(jīng)濟資本損益損益70 鄭人有欲買履者，先自度（ du243。）其足 ,而置之其坐；至之市，而忘操之。已得履，乃曰：“吾忘持度?！狈礆w取之。及反，市罷，遂不得履。人曰：“何不試之以足？ ”曰：“寧信度，無自信也?！? 71 路漫漫其修遠兮 吾將上下而求索 72 參考資料 ? 相關(guān)文件 ? 有效銀行監(jiān)管的核心原則（ ） ? 統(tǒng)一資本計量與資本標準的國際協(xié)議 :修訂框架（ 2023） ? 信用風(fēng)險管理原則（ ） ? 銀行機構(gòu)的內(nèi)部控制制度框架（ ） ? 利率風(fēng)險管理原則 () ? 銀行表外風(fēng)險管理（ ） ? 健全銀行的公司治理（ ） ? 銀行機構(gòu)流動性風(fēng)險管理的穩(wěn)健做法（ ） ? 信用風(fēng)險披露的最佳做法（ ） ? 增強銀行透明度（ ） ? 貸款會計與披露的穩(wěn)健做法（ ） ? 電子銀行和電子貨幣業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理（ ） ? 銀行監(jiān)管當(dāng)局之間的信息交流（ ） 73 參考資料 74 參考資料 75 參考資料 ? 相關(guān)書籍 ? 《 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會文獻匯編 》 ，中國金融出版社， 2023年版。 ? Mathias Dewatripont ,Jean Tirole,石磊，王永欽譯， 《 銀行監(jiān)管 》 ，復(fù)旦大學(xué)出版社， 2023年。 ? 羅平編著， 《 巴塞爾新資本協(xié)議研究文獻及述評 》 ，中國金融出版社，2023年版。 ? 陳忠陽主編， 《 新巴塞爾資本協(xié)議與現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理知識問答 》 ，民族出版社， 2023年版。 ? 王勝邦，陳穎編譯， 《 新資本協(xié)議信用風(fēng)險的建模、計量和驗證 》 ，上海遠東出版社， 2023年版。 ? 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 ，中國金融出版社， 2023年。 ? 《 金融風(fēng)險管理師手冊 》 （第 2版）， Philippe Jorion，張?zhí)諅? 彭永江譯，中國人民大學(xué)出版社， 2023年。 76 致 謝 感謝和歡迎 共同學(xué)習(xí) 互相交流 吳建政 Email: 77 演講完畢，謝謝觀看！