日常費(fèi)用及差旅費(fèi)報(bào)銷流程與注意事項(xiàng)概論-資料下載頁
2025-01-07 08:42本頁面
【正文】 支出管理 財(cái)務(wù)報(bào)銷管理 借款管理規(guī)定 三、專項(xiàng)支出管理規(guī)定 專項(xiàng)支出定義 ?專項(xiàng)支出（付款）主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、 咨詢顧問費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、貨款、裝修款以及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。 專項(xiàng)支出費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) ?此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理或董事長(zhǎng)提交請(qǐng)示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測(cè)表等），經(jīng)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽署審核意見或?qū)徟舐男邢嚓P(guān)手續(xù)。 工資結(jié)算管理 專項(xiàng)支出管理 財(cái)務(wù)報(bào)銷管理 借款管理規(guī)定 ?審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。 ?簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問審核，合同應(yīng)注明付款方式、發(fā)票的開具日期及條件等）。 ?付款流程： ?（ 1）有預(yù)付款的，填寫江蘇太能實(shí)業(yè)有限公司付款申請(qǐng)單，審批流程同費(fèi)用報(bào)銷流程 . ?（ 2）合同終結(jié)，需要再次付款的，在明確收到對(duì)方提供的發(fā)票后，由經(jīng)辦人員整理發(fā)票等資料并填寫付款申請(qǐng)單或費(fèi)用報(bào)銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定和流程，發(fā)票上必須有經(jīng)辦人和證明人的簽名，在備注內(nèi)詳細(xì)注明前期付款合計(jì)，本次再需付款金額）； ?（ 3）按審批程序?qū)徟翰块T主管審核簽字 → 財(cái)務(wù)部復(fù)核 → 主管副總簽字 → 常務(wù)副總簽字 → 總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批。 ?（ 4）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的付款申請(qǐng)單或報(bào)銷單金額付款； ?（ 5）付款方式 :：一般不用現(xiàn)金現(xiàn)款，通常采取轉(zhuǎn)賬支票或網(wǎng)銀付款的方式。 ?（ 6） 付款抬頭：合同單位和付款申請(qǐng)單的收款單位必須一致，否則不予付款；轉(zhuǎn)賬支票付款的，必須填寫抬頭和金額，抬頭及金額必須和付款申請(qǐng)單一致，否則不予付款。 財(cái)務(wù)報(bào)銷流程 工資結(jié)算管理 專項(xiàng)支出管理 財(cái)務(wù)報(bào)銷管理 借款管理規(guī)定 一、財(cái)務(wù)報(bào)銷管理規(guī)定 二、借款管理 規(guī)定 三、專項(xiàng)支出管理規(guī)定 四、工資結(jié)算管理規(guī)定 工資結(jié)算管理 財(cái)務(wù)報(bào)銷管理 借款管理規(guī)定 專項(xiàng)支出管理 ?公司財(cái)務(wù)部每月 10日結(jié)算上月員工工資，節(jié)假日順延； ?董事長(zhǎng)特批、員工合同期滿等特殊情況除外 ?但員工必須憑人力資源部經(jīng)理、董理長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)的離職手續(xù)到財(cái)務(wù)部辦理工資結(jié)算手續(xù) 結(jié)算日期 工資結(jié)算管理規(guī)定 ?每月工資結(jié)算前，人事部必須將上月人事工資變動(dòng)情況說明表及考勤記錄提交到財(cái)務(wù)部 ?以便財(cái)務(wù)部及時(shí)準(zhǔn)確計(jì)算員工薪資、所得稅和社保個(gè)人及公司各自繳納部分； ?人事部對(duì)提交資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)， 人事工資變動(dòng)情況 ?工資發(fā)放以現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬方式發(fā)放，一旦確定，不再變更； ?以現(xiàn)金發(fā)放方式有員工簽名，不再提供工資條；以銀行轉(zhuǎn)賬方式，員工如有需要，可于每月 15日至財(cái)務(wù)部領(lǐng)取個(gè)人工資條； ?以現(xiàn)金發(fā)放的員工福利，將在每月發(fā)放工資時(shí)計(jì)入員工薪資，計(jì)算個(gè)人所得稅 發(fā)放方式 工資結(jié)算管理 財(cái)務(wù)報(bào)銷管理 借款管理規(guī)定 專項(xiàng)支出管理 謝謝觀賞 THANKS
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