日常費用及差旅費報銷流程與注意事項概論-資料下載頁
2025-01-07 08:42本頁面
【正文】 支出管理 財務報銷管理 借款管理規(guī)定 三、專項支出管理規(guī)定 專項支出定義 ?專項支出（付款）主要包括軟件及固定資產購置、 咨詢顧問費、廣告宣傳費、貨款、裝修款以及其他專項費用等。 專項支出費用標準 ?此類費用一般金額較大，由主管部門經理根據實際需要向總經理或董事長提交請示報告（含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等），經總經理或董事長簽署審核意見或審批后履行相關手續(xù)。 工資結算管理 專項支出管理 財務報銷管理 借款管理規(guī)定 ?審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。 ?簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問審核，合同應注明付款方式、發(fā)票的開具日期及條件等）。 ?付款流程： ?（ 1）有預付款的，填寫江蘇太能實業(yè)有限公司付款申請單，審批流程同費用報銷流程 . ?（ 2）合同終結，需要再次付款的，在明確收到對方提供的發(fā)票后，由經辦人員整理發(fā)票等資料并填寫付款申請單或費用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定和流程，發(fā)票上必須有經辦人和證明人的簽名，在備注內詳細注明前期付款合計，本次再需付款金額）； ?（ 3）按審批程序審批：部門主管審核簽字 → 財務部復核 → 主管副總簽字 → 常務副總簽字 → 總經理或董事長審批。 ?（ 4）財務部根據審批后的付款申請單或報銷單金額付款； ?（ 5）付款方式 :：一般不用現(xiàn)金現(xiàn)款，通常采取轉賬支票或網銀付款的方式。 ?（ 6） 付款抬頭：合同單位和付款申請單的收款單位必須一致，否則不予付款；轉賬支票付款的，必須填寫抬頭和金額，抬頭及金額必須和付款申請單一致，否則不予付款。 財務報銷流程 工資結算管理 專項支出管理 財務報銷管理 借款管理規(guī)定 一、財務報銷管理規(guī)定 二、借款管理 規(guī)定 三、專項支出管理規(guī)定 四、工資結算管理規(guī)定 工資結算管理 財務報銷管理 借款管理規(guī)定 專項支出管理 ?公司財務部每月 10日結算上月員工工資，節(jié)假日順延； ?董事長特批、員工合同期滿等特殊情況除外 ?但員工必須憑人力資源部經理、董理長簽字批準的離職手續(xù)到財務部辦理工資結算手續(xù) 結算日期 工資結算管理規(guī)定 ?每月工資結算前，人事部必須將上月人事工資變動情況說明表及考勤記錄提交到財務部 ?以便財務部及時準確計算員工薪資、所得稅和社保個人及公司各自繳納部分； ?人事部對提交資料的真實性負責， 人事工資變動情況 ?工資發(fā)放以現(xiàn)金或銀行轉賬方式發(fā)放，一旦確定，不再變更； ?以現(xiàn)金發(fā)放方式有員工簽名，不再提供工資條；以銀行轉賬方式，員工如有需要，可于每月 15日至財務部領取個人工資條； ?以現(xiàn)金發(fā)放的員工福利，將在每月發(fā)放工資時計入員工薪資，計算個人所得稅 發(fā)放方式 工資結算管理 財務報銷管理 借款管理規(guī)定 專項支出管理 謝謝觀賞 THANKS
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