差旅費報銷標準-資料下載頁
2024-10-21 09:02本頁面
【正文】 的住宿費報銷，若同性，兩人按一人標準上浮50%給付，嚴禁分拆報銷。住宿發(fā)票必須由開票單位列明實際住宿天數(shù)。如住宿在中資機構(gòu)，報銷時須持由中資機構(gòu)按實際住宿天數(shù)與實際繳納費用出具的住宿收據(jù)或發(fā)票。住宿費在標準內(nèi)憑票實報，以下情況按《財務(wù)貨幣資金支出管理制度》中資金審批權(quán)限的有關(guān)規(guī)定報上級領(lǐng)導(dǎo)審批后憑票實報。因工作需要與客戶住同一標準的賓館。對外代表公司參加會議,在會議定點酒店住宿。公司副總級及以上領(lǐng)導(dǎo)住宿費憑票實報。．8員工出差在海外住宿費因特殊原因，超出標準的，報公司副總經(jīng)理和總經(jīng)理審批后報銷。基本生活補貼基本生活補貼包括伙食費、洗衣費、小費、通訊費等個人生活費用，實行費用包干。每個國家補貼標準按50美元一天計算，香港和澳門按每天400港幣計算。凡公司內(nèi)部各種統(tǒng)一安排伙食的展會、會議等，由組織者統(tǒng)一憑票報銷相關(guān)費用，參加人員不再享受生活補貼。生活補貼可選擇按發(fā)放當月公司財務(wù)記賬匯率折算為人民幣支付。地區(qū)差補貼對于出差到欠發(fā)達地區(qū)，包括戰(zhàn)亂地區(qū)、生活條件特別艱苦、惡性傳染病的國家的出國人員，公司在正常差旅補貼之外，按實際停留天數(shù)計算地區(qū)差補貼，以此作為對員工身處惡劣工作環(huán)境的經(jīng)濟補償，具體標準根據(jù)不同國家艱苦程度核定。見附表。公雜費公雜費包括郵寄費、文件復(fù)印費、傳真費、簽證費等。因公發(fā)生的公雜費由部門領(lǐng)導(dǎo)確認后，憑票實報。其他規(guī)定陪同客戶的出國人員差旅費用憑票報銷，基本生活補貼采取包干制，但額外招待費要提前做預(yù)算，在預(yù)算內(nèi)憑票報銷。交納團費隨團出差的，團費已包含的費用，個人差旅費中不再予以報銷。借款時應(yīng)提供邀請函，報銷時應(yīng)提供費用分割單。以上情況下的出國人員均可按公司規(guī)定享受地區(qū)差補貼。出國期間節(jié)假日補貼照常發(fā)放。為當次出差發(fā)生的各類費用一并報銷，不得分次報銷。出國人員回來后15天內(nèi)，必須辦理報銷手續(xù)，借款未清禁止現(xiàn)金報銷。當次出差發(fā)生的各類費用一并報銷，不得分次報銷。超過一個月的均不予報銷，特殊情況下可經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準后延期。出差人員應(yīng)按以下要求認真填寫有關(guān)單據(jù)。所附原始單據(jù)要分類粘貼，分類計算報銷金額。報銷的各類發(fā)票必須是合法的、真實的，票據(jù)須完整無損，內(nèi)容填列齊全，不得涂改。國外取得的各類發(fā)票應(yīng)盡可能要求對方以英文填寫，同時以中文在發(fā)票正面注明品名、消費摘要、金額等事項，否則不予報銷。匯率核算各業(yè)務(wù)部調(diào)查各個國家的詳細情況，編制能夠提供及不能提供匯兌水單的國家明細，報財務(wù)部備案。出國人員報銷時應(yīng)提供當次出差所有的匯兌水單，匯兌水單中列出的兌換手續(xù)費可單獨報銷，但不作為計算匯率的依據(jù)。當次報銷費用的匯率按全部匯兌水單加權(quán)平均計算。對于沒有匯兌水單的國家，或官方匯率與市場匯率相差懸殊的國家，由報銷人員填寫附件《匯率申報表》，財務(wù)部門根據(jù)實際支出情況予以報銷。出國人員報銷時必須同時提供護照原件及護照整頁復(fù)印件，同時在復(fù)印件上標注與本次報銷相關(guān)的簽證印章。費用報銷實行“前帳不清，后款不借”的原則,即對未按規(guī)定及時清帳的人員，在欠款結(jié)清前，公司不給予新的借款。，自發(fā)布之日起執(zhí)行。附件1：《出國人員住宿費、差旅費補貼標準》 附件2：《出國人員當?shù)亟煌ㄙM支出明細表》 附件3：《匯率申報表》XXXX股份有限公司二〇一二年五月二十五日附件1：出國(境)人員住宿費、差旅費開支標準附件2：出國人員當?shù)亟煌ㄙM支出明細表 附件3：匯 率 申 報 表第五篇：差旅費報銷標準差旅費報銷標準一、出差乘坐交通工具標準：級別普通火車動車輪船飛機6小時內(nèi)超過6小時公司高管硬臥軟臥一等座二等艙普通艙部門經(jīng)理級（含副職）硬座硬臥二等座三等艙普通艙其他員工硬座硬臥二等座三等艙特批注：超過6小時是指在出差途中連續(xù)乘車超過6小時；員工在符合上述出差乘坐交通工具標準范圍內(nèi)，交通費實報實銷；超標乘坐交通工具，須在出差申請單中注明原因，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可報銷，否則，超支部分自行承擔。公司高管出差，其市內(nèi)出租車費可以據(jù)實報銷，其他員工乘坐地鐵、公交等可以據(jù)實報銷，但乘坐出租車其車費必須報總經(jīng)理特批方可報銷。二、住宿費與伙食費報銷公司職員因公出差，住宿費與伙食費根據(jù)不同類別地點實行限額報銷制度，報銷均需憑有效票證，在限額范圍內(nèi)實報實銷。除非事前根據(jù)業(yè)務(wù)需要獲得分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理批準（經(jīng)營層須經(jīng)董事長批準），否則超支部分一律不予報銷。（1）住宿費按以下標準憑票限額報銷（單位：人民幣元/）：職務(wù)級別分類地區(qū)報銷限額一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)港澳臺公司高管350300250600部門經(jīng)理級（含副職）300250170500其他人員250180140400（2）伙食費按以下標準憑票限額報銷（單位：人民幣/）職務(wù)級別分類地區(qū)報銷限額一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)港澳臺公司高管150120200部門經(jīng)理級（含副職）120160其他人員120注：一類地區(qū)包括：各直轄市、省會城市及深圳等經(jīng)濟特區(qū)；二類地區(qū)包括一類地區(qū)以外的地級市；三類地區(qū)包括一二類地區(qū)以外的縣級市及其他地區(qū)；兩人或兩人以上同時同地出差，同性別的原則上按兩人一房標準合住，住宿費可以按就高不就低原則在其中一人標準上另加50元予以報銷。公司一般工作人員隨同領(lǐng)導(dǎo)出差，入住同一酒店，如超過本人住宿費用標準，可按酒店內(nèi)最低標準住宿，按實報銷。員工出差期間，因業(yè)務(wù)關(guān)系接受外單位（或個人）免費住宿或宴請不得再以任何方式報銷相應(yīng)住宿費或伙食費，或者因公招待外單位人員已報銷招待費的，不得再以其它任何方式報銷相應(yīng)伙食費。
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