【正文】 逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干（詳見后附差旅費報銷標準），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。出差期間的交際應(yīng)酬費，須事先請示總經(jīng)理特批。往返機場、車站的市內(nèi)交通費準予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助。出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標準報銷，不享受任何補助。1出差補助天數(shù)的計算方法：（1）出發(fā)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補助；12：00后出發(fā)的，當日不能到達目的地的，可享受半天補助；12：00后出發(fā)的，當天到達目的地的并住宿，可享受全天補助；（2）到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助；12：00后返回的可享受全天補助。1出差天數(shù)的計算方法：按照實有天數(shù)計算。1費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。1其它（1）報銷差旅費時，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)（如住宿費、市內(nèi)交通費、餐費等），以便財務(wù)部進行帳目財務(wù)處理。如無法提供相應(yīng)票據(jù)，日補助超過30元以上的部分將由財務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。（2）凡購買打折機票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。附件： 差旅費報銷標準職務(wù) 一般地區(qū)費用標準（元/天）特殊地區(qū)費用標準（元/天）總經(jīng)理 280 380事業(yè)部/職能部門總經(jīng)理（主任）240 320部門經(jīng)理 220 280部門副經(jīng)理/主管 180 230一般人員 160 200事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理（副主任）與部門經(jīng)理補助標準相同；經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。第五篇：《公司差旅費報銷管理制度及流程》公司差旅費報銷管理制度及流程為了控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。一、辦理程序出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、所需資金，經(jīng)部門負責人簽署意見后，方可出差。出差人員回公司后，將有部門負責人簽署意見的有效單據(jù)，按費用報銷標準規(guī)定，經(jīng)財務(wù)負責人審核后方可報銷差旅費。凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)部門負責人簽署意見后方可報銷。出差人員返回后3個工作日內(nèi)，由出差人員到財務(wù)部統(tǒng)一結(jié)算本次差旅費，不允許累加或拆分報銷。出差人員所有需要報銷的費用按照以下標準執(zhí)行，所附單據(jù)必須真實、可靠，并與發(fā)生的費用一一對應(yīng)。替補發(fā)票原則上不予報銷，補助費用除外。出差人員每月報銷2次，分別為每月12日、28日。二、費用標準總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”。（1）住宿標準（金額單位：元。下同）：總經(jīng)理：實報實銷其他人員：省會城市120元/人/天。地級市100元/人/天?？h級80元/人/天。（2）伙食補助費：省會城市：60元/人/天其他市縣：40元/人/天（3）交通費：銷售人員憑票實報實銷。（一）住宿費報銷辦法出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支。（二）伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。（三）其他在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導核準并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。單據(jù)的填寫及粘貼在報銷過程中，經(jīng)常會發(fā)現(xiàn)有不按照要求和規(guī)范，填寫單據(jù)及貼票的情況，造成重復(fù)貼票填寫等工作，即浪費大家的時間，有影響報銷的進度?，F(xiàn)就相關(guān)問題給大家做一下匯總，望大家認真看一下，按照要求進行報銷。報銷單的填寫：部門名稱：所在部門或辦事處的名稱出差人：出差事由：寫明此次出差的項目及目的。出差人注明詳細的時間、出發(fā)地和到達地，乘坐的交通工具，車票張數(shù)和金額。報銷金額（大小寫）必須和原始發(fā)票的金額相等，金額需要分類匯總填寫，出差期間的補助費用在伙食補貼中填寫，并在發(fā)票上寫明出差天數(shù)及金額。報銷單用黑色中性筆填寫。住宿費：票據(jù)上要注明住宿的確切到店及離開時間。如有預(yù)支差旅費的，在“預(yù)支差旅費”一欄寫明預(yù)支的時間及金額。報銷大小金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前需加錢幣符號“￥”，大寫漢字要正確：壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾零填寫補領(lǐng)不足及歸還多余的金額右下角的報銷人寫上出差人員的名字，如果多人同行，同行人員必須簽字，不得代簽。1每張單據(jù)粘貼的順序為：汽車/火車費、市內(nèi)交通費、住宿費、餐補票據(jù)的問題：票據(jù)粘貼不得使用回形針、訂書釘、燕尾夾等，票面朝上，形成階梯狀粘貼，粘貼時不要將面額數(shù)字粘??；行政部門不同種類的費用盡量分開報銷，不要用一張報銷單報銷。銷售等部門的費用應(yīng)按照項目報銷；注意發(fā)票的有效期，過期發(fā)票不能進行報銷。注：所有的報銷票據(jù)必須為當時當?shù)匕l(fā)生的票據(jù)，餐補發(fā)票沒有要求；報銷單填寫金額四舍五入至角位；如所提供票據(jù)金額超過報銷金額，需在票據(jù)上注明“實報金額”；報銷單要按所列項目填寫，要求書面整潔，不得出現(xiàn)草書，不能有涂改、亂劃或是其他修改痕跡。其他要求請參照報銷管理制度?！狤ND—