【正文】 決定 ▲ 、 審批 ◇ 、提議 △ 、備案 ? 活動(dòng)內(nèi)容 集團(tuán)公司 區(qū)域公司 分子公司 集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 ▲ 職能戰(zhàn)略 ▲ 區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略 ◇ △ 新建、兼并 ▲ 改建、擴(kuò)建、大修、技改立項(xiàng) ◇ △ 新建、改建、擴(kuò)建、大修、技改實(shí)施 ▲ 新建、改建、擴(kuò)建、大修、技改設(shè)備采購(gòu) ▲ 新建、改建、擴(kuò)建、大修、技改施工招標(biāo) ▲ 資產(chǎn)處置 ◇ ◇ △ 資產(chǎn)購(gòu)置 ◇ ◇ △ 資產(chǎn)運(yùn)營(yíng) ? ▲ 64 權(quán)限劃分（二） 活動(dòng)內(nèi)容 集團(tuán)公司 區(qū)域公司 分子公司 集團(tuán)立項(xiàng)的研發(fā)項(xiàng)目 ▲ 區(qū)域公司立項(xiàng)的研發(fā)項(xiàng)目 ? ▲ 分子公司立項(xiàng)的研發(fā)項(xiàng)目 ? ? ▲ 技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、生產(chǎn)工藝 ▲ 質(zhì)量日常檢驗(yàn)、化驗(yàn) ▲ 質(zhì)量抽檢、定期送檢 ▲ 質(zhì)量抽檢、質(zhì)量評(píng)審 ▲ 工藝執(zhí)行檢查 ▲ 口感、風(fēng)味一致性檢查 ▲ 業(yè)務(wù)方面（一） 決定 ▲ 、 審批 ◇ 、提議 △ 、備案 ? 65 權(quán)限劃分（三） 活動(dòng)內(nèi)容 集團(tuán)公司 區(qū)域公司 分子公司 區(qū)域公司生產(chǎn)計(jì)劃 ◇ △ 分子公司生產(chǎn)計(jì)劃 ◇ △ 生產(chǎn)調(diào)度 ▲ 廠房、設(shè)備、儀器、儀表維修、維護(hù)、保養(yǎng) ▲ 麥芽、酒花的采購(gòu) ▲ 大米、煤炭、包裝物的采購(gòu) ▲ 大修、技改、新建設(shè)備的采購(gòu) ▲ 其他物資的采購(gòu) ▲ 積壓、閑置、報(bào)廢物資 ? ◇ △ 運(yùn)輸采購(gòu)（同一銷售的） ◇ △ 運(yùn)輸采購(gòu)（自行銷售的） ▲ 業(yè)務(wù)方面（二） 決定 ▲ 、 審批 ◇ 、提議 △ 、備案 ? 66 權(quán)限劃分（四） 活動(dòng)內(nèi)容 集團(tuán)公司 區(qū)域公司 分子公司 區(qū)域公司銷售計(jì)劃下達(dá) ▲ 分子公司銷售計(jì)劃的下達(dá)（分子公司自行銷售的） ▲ 銷售實(shí)施（區(qū)域公司統(tǒng)一銷售的） ▲ 銷售實(shí)施（分子公司自行銷售的） ▲ 品牌、品種管理 ◇ △ 客戶服務(wù)（區(qū)域公司統(tǒng)一銷售的） ▲ 客戶服務(wù)（分子公司自行銷售的） ▲ 產(chǎn)品價(jià)格（區(qū)域公司統(tǒng)一銷售的） ▲ 產(chǎn)品價(jià)格（分子公司自行銷售的） ▲ 全國(guó)性品牌宣傳 ▲ 區(qū)域性品牌宣傳 ◇ △ 業(yè)務(wù)方面（三） 決定 ▲ 、 審批 ◇ 、提議 △ 、備案 ? 67 權(quán)限劃分（五） 67 人事方面（一） 決定 ▲ 、 審批 ◇ 、提議 △ 、備案 ? 活動(dòng)內(nèi)容 集團(tuán)公司 區(qū)域公司 分子公司 集團(tuán)本部人事任免、招聘、培訓(xùn) ▲ 區(qū)域公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、分子公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)任免、招聘、培訓(xùn) ▲ 區(qū)域公司中層、分子公司副總經(jīng)理任免、招聘、培訓(xùn) ◇ △ 區(qū)域公司審計(jì)監(jiān)察處人員的任免、招聘、培訓(xùn) ▲ 分子公司中層以下任免、招聘、培訓(xùn) ▲ 集團(tuán)本部人員薪酬及考核 ▲ 區(qū)域公司高層、分子公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)薪酬及考核 ▲ 區(qū)域公司中層、分子公司其他副總薪酬及考核 ? ▲ 68 權(quán)限劃分（六） 人事方面（二） 決定 ▲ 、 審批 ◇ 、提議 △ 、備案 ? 活動(dòng)內(nèi)容 集團(tuán)公司 區(qū)域公司 分子公司 區(qū)域公司審計(jì)監(jiān)察處人員薪酬及考核 ▲ 區(qū)域公司其他人員薪酬及考核 ▲ 分子公司其他人員薪酬及考核 ▲ 集團(tuán)總部員工解聘、開(kāi)除 ▲ 區(qū)域公司中層以上、分子公司高層的解聘、開(kāi)除 ▲ 區(qū)域公司審計(jì)監(jiān)察人員的解聘與開(kāi)除 ▲ 分子公司中層的解聘、開(kāi)除 ◇ △ 區(qū)域公司其他人員的解聘、開(kāi)除 ? ▲ 分子公司其他員工的解聘、開(kāi)除 ▲ 區(qū)域公司工資總額 ▲ 分子公司工資總額 ? ▲ 69 權(quán)限劃分（七） 活動(dòng)內(nèi)容 集團(tuán)公司 區(qū)域公司 分子公司 財(cái)務(wù)體系 ▲ 區(qū)域公司預(yù)算 ◇ △ 分子公司預(yù)算 ◇ △ 財(cái)務(wù)審計(jì) ▲ ▲ 區(qū)域公司費(fèi)用指標(biāo)下達(dá)及考核 ▲ 分子公司費(fèi)用指標(biāo)下達(dá)及考核 ▲ 融資、貸款 ▲ 分子公司融資、貸款 ◇ △ 分子公司預(yù)算調(diào)整 ◇ △ 資金調(diào)撥 ▲ 分子公司稅收 ▲ 財(cái)務(wù)方面 決定 ▲ 、 審批 ◇ 、提議 △ 、備案 ? 70 權(quán)限劃分（八） 活動(dòng)內(nèi)容 集團(tuán)公司 區(qū)域公司 分子公司 集團(tuán)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置 ▲ 區(qū)域公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置 ◇ △ 分子公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置 ◇ △ 公司設(shè)立、變更、終止 ▲ 政府關(guān)系（按不同需要） ▲ ▲ ▲ 合同、法律訴訟（根據(jù)訴訟主體） ▲ ▲ ▲ 擔(dān)保 ▲ 股權(quán)變更 ▲ 行政和法律方面 決定 ▲ 、 審批 ◇ 、提議 △ 、備案 ? 71 集團(tuán)對(duì)區(qū)域公司的考核 考核者 被考核者 考核指標(biāo) 指標(biāo)定義 考核頻次 集 團(tuán) 區(qū) 域 公 司 銷售任務(wù)完成率 實(shí)際完成銷售 /當(dāng)期銷售目標(biāo) 月、年 利潤(rùn)完成率 實(shí)際利潤(rùn) /當(dāng)期利潤(rùn)指標(biāo) 月、年 貨款回收率 當(dāng)期實(shí)際回收貨款 /當(dāng)期銷售額 月、年 費(fèi)用預(yù)算控制率 實(shí)際費(fèi)用 /預(yù)算費(fèi)用 月、年 銷售費(fèi)用控制率 實(shí)際銷售費(fèi)用 /預(yù)算銷售費(fèi)用 月、年 工資總額控制率 實(shí)際工資總額 /預(yù)算工資總額 月、年 管理費(fèi)用控制率 實(shí)際管理費(fèi)用 /預(yù)算管理費(fèi)用 月、年 品牌計(jì)劃完成率 主品牌占有率 /計(jì)劃占有率 月、年 品種集中度 主要品種銷售數(shù)量 /銷售總量 月、年 安全事故率 安全事故次數(shù) /當(dāng)期總產(chǎn)量 年 質(zhì)量投訴率 實(shí)際投訴次數(shù) /實(shí)際銷量 月、年 報(bào)表及時(shí)率 及時(shí)次數(shù) /報(bào)表總份數(shù) 年 信息上報(bào)及時(shí)率 按規(guī)定時(shí)間上報(bào)次數(shù) /按規(guī)定應(yīng)該上報(bào)信息總次數(shù) 年 72 區(qū)域公司對(duì)分子公司的考核（一） 考核者 被考核者 考核指標(biāo) 指標(biāo)定義 考核頻次 區(qū) 域 公 司 分 子 公 司 銷售任務(wù)完成率 實(shí)際完成銷售 /當(dāng)期銷售目標(biāo) 月、年 貨款回收率 當(dāng)期實(shí)際回收貨款 /當(dāng)期銷售額 月、年 銷售收入完成率 當(dāng)期實(shí)際銷售收入 /當(dāng)期銷售收入指標(biāo) 月、年 費(fèi)用預(yù)算控制率 實(shí)際費(fèi)用 /預(yù)算費(fèi)用 月、年 采購(gòu)費(fèi)用控制率 實(shí)際采購(gòu)費(fèi)用 /預(yù)算采購(gòu)費(fèi)用 月、年 財(cái)務(wù)費(fèi)用控制率 實(shí)際財(cái)務(wù)費(fèi)用 /預(yù)算財(cái)務(wù)費(fèi)用 月、年 工資總額控制率 實(shí)際工資總額 /預(yù)算工資總額 月、年 管理費(fèi)用控制率 實(shí)際管理費(fèi)用 /預(yù)算管理費(fèi)用 月、年 生產(chǎn)成本控制率 實(shí)際生產(chǎn)成本 /預(yù)算生產(chǎn)成本 月、年 安全事故率 安全事故次數(shù) /當(dāng)期總產(chǎn)量 年 產(chǎn)品合格率 合格產(chǎn)品批次 /當(dāng)期生產(chǎn)總批次 月、年 質(zhì)量投訴率 實(shí)際投訴次數(shù) /實(shí)際銷量 月、年 73 區(qū)域公司對(duì)分子公司的考核（二） 考核者 被考核者 考核指標(biāo) 指標(biāo)定義 考核頻次 區(qū) 域 公 司 分 子 公 司 報(bào)表及時(shí)率 及時(shí)次數(shù) /報(bào)表總份數(shù) 年 信息上報(bào)及時(shí)率 按規(guī)定時(shí)間上報(bào)次數(shù) /按規(guī)定應(yīng)該上報(bào)信息總次數(shù) 年 品牌計(jì)劃完成率 主品牌占有率 /計(jì)劃占有率 月、年 品種集中度 主要品種銷售數(shù)量 /銷售總量 月、年 違章次數(shù) 違反規(guī)章制度次數(shù) 年 庫(kù)存資金周轉(zhuǎn)率 年度供應(yīng)金額 /年度庫(kù)存資金平均占用 年 設(shè)備、儀器、儀表完好率 完好設(shè)備、儀器、儀表數(shù)量 /擁有設(shè)備、儀器、儀表數(shù)量 年 能耗指標(biāo)完成率 水、電、煤實(shí)際消耗 /實(shí)際產(chǎn)量 月、年 綜合糧耗 主要原材料實(shí)際消耗量 /實(shí)際產(chǎn)量 月、年 包裝物損耗率 包裝物損耗 /實(shí)際產(chǎn)量 月、年 培訓(xùn)計(jì)劃完成率 實(shí)際培訓(xùn)人次 /計(jì)劃培訓(xùn)人次 年 目錄 對(duì) XX集團(tuán)管理的認(rèn)識(shí) XX集團(tuán)管控模式分析 XX集團(tuán)、區(qū)域公司、分子公司管理界面 主要業(yè)務(wù)流程圖 74 75 與集團(tuán)管控模式配套的相關(guān)工作流程 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 投資決策流程 聘任和免職流程 績(jī)效考核流程 預(yù)算編制流程 利潤(rùn)分配流程 董事會(huì) 資產(chǎn)部 其他職能部門 區(qū)域公司 分子公司 76 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 審批 是 否 就本部門職能范圍提出意見(jiàn) 就本區(qū)域情況提出意見(jiàn) 就本企業(yè)情況提出意見(jiàn) 根據(jù)整體戰(zhàn)略，制定職能戰(zhàn)略 根據(jù)整體戰(zhàn)略制定本區(qū)域?qū)嵤┯?jì)劃 根據(jù)整體戰(zhàn)略制定本企業(yè)實(shí)施計(jì)劃 提出集團(tuán)戰(zhàn)略建議書(shū) 戰(zhàn)略建議書(shū)修訂 集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 77 投資決策流程 董事會(huì) 財(cái)務(wù)部 資產(chǎn)部 其他部門 區(qū)域公司 分子公司 就本部門職能范圍提出意見(jiàn) 投資、融資、風(fēng)險(xiǎn)控制方面意見(jiàn) 資金、稅收、預(yù)算方面的意見(jiàn) 配合實(shí)施 過(guò)程監(jiān)控 資金準(zhǔn)備 審批 審批 否 是 投資項(xiàng)目建議書(shū) 投資項(xiàng)目建議書(shū) 投資項(xiàng)目建議書(shū) 修改投資項(xiàng)目建議書(shū) 否 是 配合實(shí)施 投資項(xiàng)目計(jì)劃書(shū) 78 78 聘任和免職流程（一） 董事會(huì) 集團(tuán) 區(qū)域公司 分子公司 任免 總經(jīng)理 董事長(zhǎng)、董事、監(jiān)事 提名 審批 否 是 任免 副總經(jīng)理 總經(jīng)理 79 聘任和免職流程（二） 經(jīng)理辦公會(huì) 各職能部門 區(qū)域公司 分子公司 任免 各職能部門經(jīng)理、副經(jīng)理 區(qū)域公司副總經(jīng)理 分子公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān) 提名 審批 否 是 任免 部門經(jīng)理 副總經(jīng)理 80 績(jī)效考核管理流程 經(jīng)理辦公會(huì) 企業(yè)管理部 區(qū)域公司 分子公司 制定集團(tuán)本部、區(qū)域公司考核辦法 審批 否 是 分子公司考核辦法 修訂集團(tuán)本部、區(qū)域公司考核辦法 提出區(qū)域公司意見(jiàn) 集團(tuán)、區(qū)域公司考核辦法 提出分子公司意見(jiàn) 修訂分子公司考核辦法 審批 是 否 分子公司考核辦法 實(shí)施考核 實(shí)施考核 備案 81 預(yù)算管理工作流程 董事會(huì) 市場(chǎng)部 財(cái)務(wù)部 區(qū)域公司 分子公司 審批 否 是 提出預(yù)算草案 集團(tuán)年度計(jì)劃目標(biāo) 年度銷售指標(biāo)分解 審批 否 是 區(qū)域年度銷售指標(biāo)分解 調(diào)整預(yù)算 形成預(yù)算方案 形成區(qū)域公司預(yù)算方案 監(jiān)控 組織實(shí)施 組織實(shí)施 集團(tuán)年度預(yù)算 82 利潤(rùn)分配管理流程 股東大會(huì) 董事會(huì) 財(cái)務(wù)部 資產(chǎn)部 分資公司董事會(huì) 形成利潤(rùn)分配方案 匯總，提出集團(tuán) 利潤(rùn)分配草案 審批 是 否 審批 是 否 形成利潤(rùn)分配方案 資金劃轉(zhuǎn)、結(jié)算 83