【導讀】定事項，參照有關(guān)法規(guī)及本公司其他有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。勞動合同的組成部分。一經(jīng)上級主管決定，應(yīng)立即遵照執(zhí)行；按國家有關(guān)規(guī)定，公司實行六天工作制。報銷及工資結(jié)算相關(guān)證明。并按價賠償損毀物件同時作50-100元經(jīng)濟處罰。資；同時需要提前安排手頭工作，以免延誤工作。室，到崗后補辦請假手續(xù)，否則按曠工處理。

　　

【正文】 (五 )積極配合銀行做好對賬、報賬工作。 (六 )配合會計做好各種賬務(wù)處理。 38 (七 )完成單位領(lǐng)導交付的其他工作。 第二節(jié) 財務(wù)規(guī)范化制度 一、 為加強單位財務(wù)工作管理，發(fā)揮單位在財務(wù)單位經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)則。 二、本規(guī)定適用于本 公司 的各部門和員工在辦理財會事務(wù)中所遇到的基本情況。 第一條 會計年度自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 第二條 會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合國家相關(guān)制度的規(guī)定。 第三條 財務(wù)工作人員在辦理會計事項時必須填 制 或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。 第四條 財務(wù)工作人員應(yīng)當會同財務(wù)部領(lǐng)導定期進行財產(chǎn)清查保證賬簿記錄與實物、款項相符。 第五條 財務(wù)工作人員對本單位實行會計監(jiān)督。 第六條 財務(wù)工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原 始憑證，予以退回，要求更正、補充。 第七條 財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時書面報告 公司 領(lǐng)導，并請求查明原應(yīng)，做出處理。 第八條 財務(wù)工作應(yīng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。 第 九 條 財務(wù)工作人員工作調(diào)動或者離職，必須與接管人員辦清交接 39 手續(xù)。 第十條 財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由 公司總經(jīng)理負責 監(jiān)交。 第三節(jié) 費用報銷制度 第一條：為了嚴格公司管理制度，合理控制公司經(jīng)營費用，根據(jù)公司經(jīng)營活動的特點，特制訂制度。 第二條：費用報銷的控制原則：計劃管理、分級負責、層層把關(guān)。由各部門經(jīng)理負責本 部門人員費用報銷的實質(zhì)性、合理性的一級審查；由財務(wù)對報銷票據(jù)的合法性進行二級審查；由總經(jīng)理進行最后的審核批準。 第三條：費用的控制實行計劃管理，由需要支付費用的部門或個人先行填寫 “用款申請單 ”，列明：費用的性質(zhì)、費用的用途、費用的預(yù)計金額、款項支付預(yù)計時間等要素，先報部門經(jīng)理審批同意后，報總經(jīng)理審批，待取得總經(jīng)理簽署同意的 “用款申請單 ”后方能執(zhí)行。 第四條：費用發(fā)生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承兌相關(guān)責任。 第五條：費用發(fā)生過程中，當事人應(yīng)充分取得費用的相關(guān)單據(jù)， 如：合約或協(xié)議、合法的票據(jù)等，如因未能取得合法（被稅務(wù)機關(guān)認可）的票據(jù)而遭受財務(wù)剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔，由當事人自行負責。 第六條：費用發(fā)生完畢后， 無論費用的多少，必須在費用發(fā)生的 3 天內(nèi)進行報銷，出差費用可在出差回來后的 3 天內(nèi)送交部門經(jīng)理進行各 40 項審核，否則公司一律不予報銷。 當事人應(yīng)及時將收集到的費用單據(jù)加以整理歸類，采用公司統(tǒng)一的 “費用報銷單 ”規(guī)范粘貼，粘貼過程中應(yīng)區(qū)別費用性質(zhì)（如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等）分類粘貼，便于歸類計算和整理。 第七條：當事人在填寫 “費用報銷單 ”時，應(yīng)遵照 “實事求是、準確無誤 ”的原則，將費用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，交共同參與的人員復(fù)查。 “費用報銷單 ”的填寫一律不允許涂改，尤其是費用金額，并要保證費用金額的大、小寫必須一致，否則無效。 第八條：當事人應(yīng)將填寫完整、附件齊全的 “費用報銷單 ”和已經(jīng)審批過的 “用款申請單 ”一起送交本部門經(jīng)理進行審批，部門經(jīng)理應(yīng)重點對費用發(fā)生的真實性、費用預(yù)算金額與實際金額的差異合理性進行審查，部門經(jīng)理審查無異議后，應(yīng)在 “費用報銷單 ”部門經(jīng)理一欄簽署審批意見并簽署部門經(jīng)理的名字。 第 九條：當事人將取得經(jīng)過本部門經(jīng)理審批簽署后的 “費用報銷單 ”以及原審批的 “用款申請單 ”送交財務(wù)進行審批，財務(wù)應(yīng)重點對 “費用報銷單 ”后所附的原始發(fā)票和單據(jù)進行合法性審查，對費用金額的計算進行復(fù)核稽查。財務(wù)經(jīng)理審查無異議后，應(yīng)在 “費用報銷單 ”財務(wù)部門一欄簽署審批意見并簽署財務(wù)的名字。 第十條：當事人將取得本部門經(jīng)理、財務(wù)審批簽署后的 “費用報銷單 ”以及原審批的 “用款申請單 ”一起，通過公司內(nèi)部單據(jù)傳遞程序報送到公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進行最后的審查和審批。總經(jīng)理一般僅從 “費 41 用報銷單 ”的形式要素上進行審查，看報銷審批程 序和相關(guān)人員的簽字是否齊全、字跡是否真實?？偨?jīng)理審查無異議后，在 “費用報銷單 ”總經(jīng)理一欄簽署審批意見并簽名。 第十一條：當事人取得審批齊全的 “費用報銷單 ”以及 “用款申請單 ”后，應(yīng)在 3天之內(nèi)送交財務(wù)部門的出納員手上領(lǐng)取資金，出納人員應(yīng)對 “費用報銷單 ”進行審核，重點看報銷單是否有涂改、費用的計算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。出納人員在審核無誤后方能付款。 第十二條：本管理制度的制訂、修改和解釋權(quán)屬于公司。 第十三條：本制度經(jīng)公司 總經(jīng)理 審批簽署實施，修改時亦同 。 第四節(jié) 差旅補貼標 準 一、員工補貼標準： 職級 /職位 通訊費 （元 /月） 差旅補貼（元） 出差住宿費 限額（元 /日 /間） 本省（日） 外?。ㄈ眨? 總 經(jīng)理 200 30 40 150 總監(jiān) /總 經(jīng)理 助理 150 30 40 100 分公司總經(jīng)理 150 30 40 100 分公司總經(jīng)理助理 100 30 40 90 分公司部門主管 30 40 90 分公司基層員工 30 40 90 注： 差旅補貼中如出差到北京、上海、深圳工作的，在此費用額度加 5 元 /日作為城市消費的費用差價；出差到省會城市的在此 費用額度加 3 元 /日作為城市消費的費用差價； 42 差旅補貼中的外派人員指外派到省內(nèi)及省外的人員，外派人員如派駐到北京、上海、深圳工作的，在此費用額度加 100 元 /月作為城市消費的費用差價；派駐到省會城市工作的，在此費用額度加 50 元 /月作為城市消費的費用差價。 出差住宿費限額中，集團公司基層員工、分公司基層員工如出差到北京、上海、深圳工作的，在此費用額度加 50 元 /日 /間作為城市消費的費用差價；出差到省會城市的在此費用額度加 20 元 /日 /間作為城市消費的費用差價； 住宿費不得超出限額，必須有正規(guī)發(fā)票報銷。 解釋 ： 以上均憑票報銷。 試用期內(nèi)的員工補貼標準按試用期滿將定位的職位標準執(zhí)行 。 通訊費用補貼 （ 1）因工作業(yè)務(wù)需要，公司基層員工及分公司基層員工必須提出申請且經(jīng)過所在單位批準的享受此項補貼； （ 2）分公司部門主管級以上員工試用期內(nèi)享受 50%通訊費用補貼；轉(zhuǎn)正后按上述通訊補貼標準執(zhí)行； （ 3）每月所發(fā)生的通訊費用均超過上述標準，則費用指標另行申請批準。 差旅補貼 （ 1）員工在省內(nèi)、省外出差的，按此標準計發(fā)；如當天已報銷招待費的，不再享受差旅補貼。 （ 2）若員工從一工作地區(qū)到省內(nèi)或省外工作前，必 須以工作流形式申請，由公司確定為出差性質(zhì)或外派性質(zhì)，按性質(zhì)確定補貼標準。 （ 3）出差住宿要求：同性別的員工出差按 2 人 /間，異性別的員工（余2 人時）出差按 1 人 /間。 43 （ 4）出差住宿費超出規(guī)定額度標準的，超出部分由個人自負。 （ 5）因工作原因在規(guī)定時間內(nèi)無法返回的，如需延長住宿時間，需由其所在部門書面通知行政人事部后，方可延期住宿，未經(jīng)同意私自延期住宿的，超出規(guī)定時間的住宿費用由住宿員工本人自理。 （ 6）如需長期派駐外地的員工，由公司另行決定安排住宿或按上述差旅補貼執(zhí)行。 二、乘座交通費用標準 交通工具名稱 適用范圍 飛機 分公司總經(jīng)理（包括總經(jīng)理）以上人員； 部門經(jīng)理（包括部門經(jīng)理及分公司部門經(jīng)理）以上人員需經(jīng)主管領(lǐng)導批準后方可購買機票； 其它人員乘座須書面申請，經(jīng)主管領(lǐng)導簽字后報上級領(lǐng)導批準后方可購買機票； 工作急需處理、事情比較緊急的情況下，必須以書面形式提出申請，待批準后方可購買機票； 事情特別緊急、時間不允許的情況下購買機票應(yīng)及時通知相關(guān)負責人； 以上內(nèi)容如沒按程序辦理者，相關(guān)報銷費用按乘座飛機時的火車價格計算，超出部分公司不予承擔。 火 車 硬臥 部門經(jīng)理（包括部門經(jīng)理及分公司部門經(jīng)理）以上人員，乘車時間在 8小時以上 . 硬座 基層員工及以上人員。 汽車 基層員工及以上人員。 輪船 遇特殊情況無其它交通工具的情況下可乘座且不得超過三等艙。 三、餐補標準 地區(qū)分類 地區(qū)名稱 餐補標準（每 44 人 /天 /元） 一類地區(qū) 北京、上海、深圳 5 二類地區(qū) 廣州、東莞、佛山、中山 、珠海、汕頭、廈門、海南、天津、重慶、石家莊、秦皇島、太原、大同、呼和浩特、包頭、沈陽、大連、長春、吉林、哈爾濱、齊齊哈爾、南京、蘇州、連云港、徐州、無錫、杭州、合肥、 福州、石家莊、秦皇島、太原、大同、呼和浩特、包頭、沈陽、大連、長春、吉林、蘇州、連云港、徐州、南昌、濟南、青島、煙臺、威海、鄭州、武漢、襄樊、長沙、湘潭、湛江、潮州、茂名、中山、南寧、 株潭、株洲、柳州、桂林、北海、成都、貴陽、昆明、拉薩、西安、蘭州、銀川、西寧、烏魯木齊。 3 除上述以外的其他城市 為中小城市 (三 類 )。 注：公司已安排提供補貼性午餐的地區(qū)及當天已報銷招待費用或差旅補貼的，不再給予餐補。 四、招待費用標準 （ 1）招待費用必須對促進公司業(yè)務(wù)發(fā)展等起到積極的作用。 （ 2） 業(yè)務(wù)招待費用于業(yè)務(wù)部 門聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。 說明：所有招待費用必須提前按財務(wù)制度申請。 以上各項補貼標準及管理規(guī)定從 2020 年 4 月 1 日起執(zhí)行 , 本規(guī)定解釋權(quán)歸 公司 行政人事部。 第五節(jié) 業(yè)務(wù)招待費報銷標準 為規(guī)范管理本公司的業(yè)務(wù)招待費支出，特制定本 制度 。 經(jīng)營業(yè)務(wù)中必需的招待費支出實行 “預(yù)算控制、逐筆報批 ”的管理方式。即： (1) 允許報銷招待費用的人員：總經(jīng)理、分公司經(jīng)理及公司根據(jù)需要指定專人。 45 (2) 招待費所指項目：指招待客戶餐費、旅游費、禮品費、以及其他娛樂費用。 各經(jīng)理根據(jù) 實際每筆支出業(yè)務(wù) 招待費之前必須事先填寫《業(yè)務(wù)招待申請審批單》，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可列支，未經(jīng)事先批準者一律不得報銷。 業(yè)務(wù)招待費列支標準如下： ① 在外面出差一般情況不允許招待費開支； 有特殊情況確需招待需報總經(jīng)理予以批示。 ② 客戶來 公司 招待： 普通人員 招待標準 50 元 /位，經(jīng)理級招待 70 元 /位；公司級主管領(lǐng)導招待標準須事先請示總經(jīng)理批準確定。 ?總公司根據(jù)上個月的簽約總金額，按不大于 1%的比例，來衡量分公司上報的“招待費用支出計劃”的合理性。 其他業(yè)務(wù)、管理部門確需招待來客的參照本規(guī)定執(zhí)行。 報銷審批手續(xù) （ 1）經(jīng)辦人 員必須在每筆招待支出發(fā)生后的二天內(nèi)將《業(yè)務(wù)招待申請審批單》 報 送財務(wù)部經(jīng)辦會計初審。 （ 2） 財務(wù)部經(jīng)辦會計初審無誤后報送財務(wù)部經(jīng)理復(fù)審，再轉(zhuǎn)報總經(jīng)理審批。 本規(guī)定自公布之日起生效。 第六章 附則 第一條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。