真人cs項目企劃書-資料下載頁
2024-11-12 15:40本頁面
【正文】 目價格 聯(lián)系人：薇薇 ： 841405533 聯(lián)系電話： 15941341405 11 / 15 半天地面拓展價格：每人 80元。 半天含高空項目拓展價格：每人 150元。 全天地面項目拓展價格：每人 100元。 全天含高空項目拓展價格：每人 220元。 (3)真人 CS價格 ：均含：服裝、裝備、場地、教練、培訓(xùn)。全天為不限時，半天為 4小時。 表 55 非周末優(yōu)惠 非周末學(xué)生場：全天 100元 /人、 4小時 80元 /人。 非周末成人場：全天 110元 /人、 4小時 90元 /人。 非周末彩彈場： 120元 /人 /40子彈（含服裝費、場地費、教 練費）。 餐費標(biāo)準(zhǔn)： （ 1） 團(tuán)體單定中晚餐標(biāo)準(zhǔn) ： 10人包桌，每人 30元至 100元（均不含酒水）。早餐每人 10元。 （ 2） 自助燒烤 ：每人 30元。 第 一 年 收 入 情 況 表 （季報） 表 54 單位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合計 一 .營業(yè)收入 減：營業(yè)成本 銷售費用 管理費用 二 .利潤總額 減：所得稅費用 三 .凈利潤 因本行業(yè)受季節(jié)等因素的影響，故每個季度的營業(yè)額有所變化，經(jīng)過初步調(diào)查可知第一年的平均收入估計約為 486000 元，凈利潤為 元。 聯(lián)系人：薇薇 ： 841405533 聯(lián)系電話： 15941341405 12 / 15 以下是對每年每季度的收入進(jìn)行的初步預(yù)測，其中數(shù)據(jù)均采用平均值。 （一）費用明細(xì) 固定資產(chǎn) 費用明細(xì) 單位：元 項目 明細(xì) 年總計 服裝、器 材折舊及維護(hù) 5000/月 （隨營業(yè)量增加） 60000 員工工資 醫(yī)護(hù)人員 1600/月 69600 維護(hù)人員 3000/月 收銀員 1200/月 水電費 2020/月 24000 合計 379200 六、投資評價指標(biāo) （一） 投資回收期 表 59 累計凈現(xiàn)金流量表 單位： 元 年份 項目 0 1 2 3 凈現(xiàn)金流量 累計凈現(xiàn)金流量 T=（累計凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值的年數(shù) 1） +上一年累計凈現(xiàn)金流量的 絕對值 /出現(xiàn)正值年份凈現(xiàn)金流量 = ≈ 年 因此，該項目的靜態(tài)投資回收期為 年。 （二） 投資報酬率 投資收益率 =（年利潤總額或年平均利潤總額 /項目總投資） 100% =[(++)/ 530000 3 ≈ %（三） 凈現(xiàn)值 NPV=84000（ P/F,10%,1） +305400（ P/F,10%,2） +711120（ P/F,10%,3） 聯(lián)系人：薇薇 ： 841405533 聯(lián)系電話： 15941341405 13 / 15 = + + = 元 因為 NPV≥ 0，所以，方案可行。 七 、 財務(wù)指標(biāo)分析 投資凈現(xiàn)值 NPV=∑ (CICO)t(1+i)t 考慮到目前資金成本較低，以及資金的機會成本和投資的風(fēng)險性等因素， i取 10%，此時， NPV=10414496（元），遠(yuǎn)大于零。計算期內(nèi)盈利能力很好，投資方案可行。 八 、 盈虧平衡分析 P*Q=F 其中服務(wù)價格 P，營業(yè)成本為 F，保本點為 Q 表 510 保本點分布 年份 項目 第一年 第二年 第三年 保本點（人數(shù)） 8620 9166 10053 經(jīng)財務(wù)分析，每年的營業(yè)額均大大超過保本點。前三年為擴大影響力，在其他成本相對穩(wěn)定的情況下，每年投入的廣告費用呈遞增趨勢，第三年，預(yù)計品牌效應(yīng)已經(jīng)初現(xiàn)成效，第四年起可以降低投入成本，保本人數(shù)相應(yīng)減少，而銷售額仍然增長，盈利能力表現(xiàn)出良好態(tài)勢。 九 、 收益力分析 銷售利潤率 表 511 銷售凈利率是指凈利潤與銷售收入的百分比。 年份 第一年 第二年 第三年 凈利潤 /銷售收入 % % % 該指標(biāo)反映每一元銷售收入帶來的凈利潤的多少，表示銷售收入的獲益水平。企業(yè)在增加銷售收入額的同時，必須相應(yīng)獲得更多凈利潤，才能使該比率有所提高。通過分析銷售凈利率的變動，可以看出公司前五年的受益率非?？捎^，一直呈現(xiàn)出上升的趨勢。屬于高利潤企業(yè)。 聯(lián)系人：薇薇 ： 841405533 聯(lián)系電話： 15941341405 14 / 15 十 、 發(fā)展能力分析 發(fā)展能力是企業(yè)在生存的基礎(chǔ)上 , 擴大規(guī)模 , 壯大實力的潛在能力。 銷售（營業(yè)）增長率 企業(yè)銷售 (營業(yè) ) 收入 , 是指企業(yè)的主營業(yè)務(wù)收入。銷售 (營業(yè) ) 增長率表示與上年 相比 , 企業(yè)銷售 (營業(yè) ) 收入的增減變化情況 , 是評價企業(yè)成長狀況和發(fā)展能力的重要指標(biāo)。其計算公式為 : 表 512 增長率分析表 銷售 (營業(yè) ) 增長率 = 本年銷售 (營業(yè) ) 增長額 X 100% 上年銷售 (營業(yè) ) 收入總額 年份 第二年 第三年 本年營業(yè)增長額 /上年銷售收入總額 % % 企業(yè)銷售增長率第二年相對較大，說明企業(yè)通過第一年各方面的調(diào)整逐步走向完善，包括營銷策略方面的改進(jìn)以及與企事業(yè)單位和學(xué)校的合作等等，第二年的營業(yè)額有了較大飛躍。以后幾年的營業(yè)增 長率有所下降，這并不是成長力的下降，相反，恰恰企業(yè)已經(jīng)步入相對穩(wěn)定的態(tài)勢，以后盈利情況將是穩(wěn)步上升。
研究報告相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1