上海寶鋼國貿(mào)公司寶鋼國際稽核制度-資料下載頁
2025-06-02 10:05本頁面
【導讀】制度、規(guī)定，制定本制度。國際的財務會計工作更加完善和規(guī)范。寶鋼國際的財務會計稽核工作由寶鋼國際審計部負責。股子公司、參股子公司。專項稽核是對某一專題的專項調(diào)查。年初至年終的每一時間段，一次或多次完成。財務管理的基礎工作，包括原始記錄、定額、計量和標準等；據(jù)、憑證、帳單、合同、報表、文件、記錄等；性，包括各種依據(jù)及手續(xù)等；領導交辦的其他相關事項。對被查單位進行全面或專題檢查；存在問題提出整改意見；閱各種合同、文件、單據(jù)、票證及有關資料，被查單位必須如實提供，不得拒絕和隱匿；查，并索取證明材料；有權提出制止、糾正和處理違反財經(jīng)法規(guī)事項的意見和建議；提出追究其責任的建議。對寶鋼國際各部門，一般不向被查部門發(fā)《稽核通知書》；鋼國際方為主聯(lián)合向被查單位發(fā)出《稽核通知書》）；不能達成一致的意見，稽核報告應客觀反映雙方意見。嚴守紀律，保守機密。本制度由寶鋼國際審計部負責解釋。
【正文】 見，對不能達成一致的意見，稽核報告應客觀反映雙方意見。 稽核報告應如實反映被查單位好的經(jīng)驗和存在的問題。 裝訂成冊歸檔備查。 、專業(yè)知識和業(yè)務能力，認真負責，堅持原則，作風正派，秉公辦事。 稽核人員應做到以下各點： 依據(jù)法規(guī)和制度進行稽核； 堅持獨立稽核，做到客觀公正； 謙虛謹慎，實事求是。重證據(jù)、重調(diào)查研究，切忌主觀臆斷 ； 熱情幫助、耐心指導、切實提高被查單位管理水平和財務人員業(yè)務素質； 遵守職業(yè)道德，廉潔奉公，不以權謀私； 嚴守紀律，保守機密。 共 5 頁 第 5頁 ，由寶鋼國際按規(guī)定進行考核，稽核人員的工作，受寶鋼國際有關規(guī)定保護，任何人不得對稽核人員進行打擊報復。 ，按國家和上級規(guī)定執(zhí)行。 本制度由寶鋼國際審計部負責解釋。 制訂：黃 幸 日期： 20xx 年 5 月 16 日 審核：張諫忠 日期： 20xx 年 5 月 16 日
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