上海寶鋼國貿(mào)公司寶鋼國際稽核制度-資料下載頁
2025-06-02 10:05本頁面
【導(dǎo)讀】制度、規(guī)定，制定本制度。國際的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作更加完善和規(guī)范。寶鋼國際的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)稽核工作由寶鋼國際審計(jì)部負(fù)責(zé)。股子公司、參股子公司。專項(xiàng)稽核是對(duì)某一專題的專項(xiàng)調(diào)查。年初至年終的每一時(shí)間段，一次或多次完成。財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，包括原始記錄、定額、計(jì)量和標(biāo)準(zhǔn)等；據(jù)、憑證、帳單、合同、報(bào)表、文件、記錄等；性，包括各種依據(jù)及手續(xù)等；領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)事項(xiàng)。對(duì)被查單位進(jìn)行全面或?qū)ｎ}檢查；存在問題提出整改意見；閱各種合同、文件、單據(jù)、票證及有關(guān)資料，被查單位必須如實(shí)提供，不得拒絕和隱匿；查，并索取證明材料；有權(quán)提出制止、糾正和處理違反財(cái)經(jīng)法規(guī)事項(xiàng)的意見和建議；提出追究其責(zé)任的建議。對(duì)寶鋼國際各部門，一般不向被查部門發(fā)《稽核通知書》；鋼國際方為主聯(lián)合向被查單位發(fā)出《稽核通知書》）；不能達(dá)成一致的意見，稽核報(bào)告應(yīng)客觀反映雙方意見。嚴(yán)守紀(jì)律，保守機(jī)密。本制度由寶鋼國際審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋。
【正文】 見，對(duì)不能達(dá)成一致的意見，稽核報(bào)告應(yīng)客觀反映雙方意見。 稽核報(bào)告應(yīng)如實(shí)反映被查單位好的經(jīng)驗(yàn)和存在的問題。 裝訂成冊(cè)歸檔備查。 、專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力，認(rèn)真負(fù)責(zé)，堅(jiān)持原則，作風(fēng)正派，秉公辦事。 稽核人員應(yīng)做到以下各點(diǎn)： 依據(jù)法規(guī)和制度進(jìn)行稽核； 堅(jiān)持獨(dú)立稽核，做到客觀公正； 謙虛謹(jǐn)慎，實(shí)事求是。重證據(jù)、重調(diào)查研究，切忌主觀臆斷 ； 熱情幫助、耐心指導(dǎo)、切實(shí)提高被查單位管理水平和財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)； 遵守職業(yè)道德，廉潔奉公，不以權(quán)謀私； 嚴(yán)守紀(jì)律，保守機(jī)密。 共 5 頁 第 5頁 ，由寶鋼國際按規(guī)定進(jìn)行考核，稽核人員的工作，受寶鋼國際有關(guān)規(guī)定保護(hù)，任何人不得對(duì)稽核人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。 ，按國家和上級(jí)規(guī)定執(zhí)行。 本制度由寶鋼國際審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋。 制訂：黃 幸 日期： 20xx 年 5 月 16 日 審核：張諫忠 日期： 20xx 年 5 月 16 日
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