上海寶鋼國貿公司寶鋼國際稽核制度(更新版)
【正文】 核，稽核人員的工作，受寶鋼國際有關規(guī)定保護，任何人不得對稽核人員進行打擊報復。 (遇突擊檢查例外 )，按資產關系不同，通知方式如下： 對寶鋼國 際各部門，一般不向被查部門發(fā)《稽核通知書》； 共 5 頁 第 4頁 對寶鋼國際全資子公司、控股子公司 ,向被查單位發(fā)《稽核通知書》（對控股子公司，如有必要可與投資方組成聯(lián)合稽核小組 ,以寶鋼國際方為主聯(lián)合向被查單位發(fā)出《稽核通知書》）； 對寶鋼國際參股子公司，可提出并征求控股方意見后，由控股方與其他投資方協(xié)商一致組成聯(lián)合小組，以控股方為主聯(lián)合向被查單位發(fā)《稽核通知書》。 寶鋼國際的財務會計稽核工作由寶鋼國際審計部負責。 稽核工作分為專項稽核和常規(guī)稽核： 專項稽核是對某一專題的專項調 查。 稽核報告應如實反映被查單位好的經(jīng)驗和存在的問題。 制訂：黃 幸 日期： 20xx 年 5 月 16 日 審核：張諫忠 日期： 20xx 年 5 月 16 日
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