【正文】 中：建設(shè)投資7550萬元，鋪底流動(dòng)資金2500萬元。由建設(shè)單位自籌解決7000萬元，申請(qǐng)銀行貸款3050萬元。（一）建筑工程費(fèi)本項(xiàng)目按工程量及有關(guān)定額或指標(biāo)估算建筑工程費(fèi)，總建筑面積42000平方米，、廠區(qū)道路等。（二）設(shè)備購置及安裝費(fèi)設(shè)備及工器具購置費(fèi)估算：。設(shè)備設(shè)備名稱數(shù)量總價(jià)（萬元）主要生產(chǎn)設(shè)備2噸反應(yīng)釜（內(nèi)襯防腐材料）10臺(tái)4505噸不銹鋼反應(yīng)釜3臺(tái)25020噸貯罐4臺(tái)1105噸貯罐4臺(tái)50自動(dòng)包裝機(jī)4臺(tái)55膜組建（異型）2套400直徑800的噴霧干燥器1套90震動(dòng)流化床（異型）3臺(tái)60造粒捏合機(jī)（異型）2臺(tái)50盤式聚合反應(yīng)器（異型）3臺(tái)40配套管道30叉車4臺(tái)100儀表類超聲波流量計(jì)8臺(tái)64數(shù)字PH計(jì)8臺(tái)30電磁控制閥16套32數(shù)字式測(cè)溫儀12支12自動(dòng)化裝量類中央計(jì)算機(jī)4臺(tái)40相關(guān)軟件30維修器具30熱風(fēng)爐（配流化床）一套30加熱槽4臺(tái)20實(shí)驗(yàn)室及質(zhì)檢儀器電子天平6臺(tái)7藥劑一宗11烘箱3臺(tái)9真空烘箱3臺(tái)14凝膠色譜儀4臺(tái)20氣象色譜儀4臺(tái)20玻璃儀器一宗5粘度劑（數(shù)字）6臺(tái)12捏合機(jī)4臺(tái)10粉碎機(jī)4臺(tái)4紅外測(cè)溫儀4臺(tái)5冰箱2臺(tái)2實(shí)驗(yàn)臺(tái)3其它5合計(jì)2100（三）工程建設(shè)其它費(fèi)用工程建設(shè)其他費(fèi)用的內(nèi)容，包括建設(shè)管理費(fèi)（）.（）.工程量清單（）編制費(fèi)。（四）基本預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)估算：以工程費(fèi)用及工程建設(shè)其他費(fèi)用的8%計(jì)取。（五）建設(shè)期利息本項(xiàng)目總貸款3050萬元。（六）流動(dòng)資金流動(dòng)資金估算方法可分為擴(kuò)大指標(biāo)估算法和分項(xiàng)詳細(xì)估算法。鋪底流動(dòng)資金占流動(dòng)資金的約30%，為2500萬元。1. 本項(xiàng)目總投資為10050萬元，其中：建設(shè)投資7550萬元鋪底流動(dòng)資金2500萬元。由建設(shè)單位自籌解決7000萬元，申請(qǐng)銀行貸款3050萬元。按工程費(fèi)用性質(zhì)列出項(xiàng)目建設(shè)投資構(gòu)成及其所列比例，見表建設(shè)投資構(gòu)成分析表序號(hào)工程或費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)比例（%）1工程費(fèi)用2000210016803668%建筑工程費(fèi)20000002000%設(shè)備購置費(fèi)02100001400%安裝工程費(fèi)001680268%2工程建設(shè)其他費(fèi)用00023002530%土地使用費(fèi)00000%建設(shè)單位管理費(fèi)000%勘察設(shè)計(jì)費(fèi)000%研究實(shí)驗(yàn)費(fèi)000%工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)000%工程保險(xiǎn)費(fèi)000%引進(jìn)技術(shù)費(fèi)用0002001800%聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)000%生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)000%辦公及生活家具購置費(fèi)000%3預(yù)備費(fèi)0001352%基本預(yù)備費(fèi)0001352%漲價(jià)預(yù)備費(fèi)00000%4建設(shè)投資合計(jì)20002100168%比例（%）%%%%%%本項(xiàng)目總投資為10050萬元，其中：建設(shè)投資7550萬元，鋪底流動(dòng)資金2500萬元。由建設(shè)單位自籌解決7000萬元，申請(qǐng)銀行貸款3050萬元。第十四章 經(jīng)濟(jì)效益分析（一）年?duì)I業(yè)收入估算產(chǎn)品銷售價(jià)格是根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的定價(jià)原則，考慮建設(shè)期短，在經(jīng)濟(jì)分析測(cè)算中采用以現(xiàn)價(jià)為基礎(chǔ)的預(yù)測(cè)價(jià)格，并與成本計(jì)算保持統(tǒng)一口徑。新項(xiàng)目年產(chǎn)新材料4萬噸，其中油田三次采油驅(qū)油劑1萬噸/年，售價(jià)為12000元/噸，污水處理藥劑1萬噸/年，售價(jià)19000元/噸，環(huán)保型人造板膠粘劑2萬噸/年，售價(jià)1500元/噸。（二）產(chǎn)品成本估算根據(jù)需要對(duì)該項(xiàng)目產(chǎn)品的總成本費(fèi)用進(jìn)行了估算,，其中：。詳見《總成本費(fèi)用估算表》成本估算說明如下：，采用以現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)并參考項(xiàng)目單位提供的數(shù)據(jù)資料所進(jìn)行的預(yù)測(cè)。原材料價(jià)格：木質(zhì)素：6500元/噸淀粉：2500元/噸丙烯酰胺：19000元/噸苯酚：8000元/噸甲醛：1500元/噸其他：11000元/噸詳見《原材料估算表》，根據(jù)項(xiàng)目單位提供的資料，年均用電200萬度，柴油約120噸。燃料動(dòng)力費(fèi)，均采用以現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)的預(yù)測(cè)價(jià)格。在建設(shè)總投資中，固定資產(chǎn)按直線法計(jì)提折舊。（其中：%，年提取折舊額100萬元；機(jī)器設(shè)備折舊年限10年，凈殘值率10％，；）。詳見《固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表》在建設(shè)總投資中，無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的攤銷，無形資產(chǎn)攤銷年限為10年，年攤銷額50萬元。詳見《無形及其他資產(chǎn)的攤銷費(fèi)估算表》根據(jù)勞動(dòng)定員情況，工人人數(shù)為64人，技術(shù)人員12人，管理人員4人；，技術(shù)人員按年工資3萬元/人計(jì)算，管理人員按年工資4萬元/人計(jì)算，年工資總額172萬元。福利費(fèi)按工資總額的28％計(jì)算。詳見《工資及福利計(jì)算表》（三）營(yíng)業(yè)稅金及附加的估算本項(xiàng)目產(chǎn)品以內(nèi)銷為主。增值稅稅率按17%計(jì)提，城市維護(hù)建設(shè)稅按營(yíng)業(yè)稅的7％計(jì)，教育費(fèi)附加和地方教育附加按營(yíng)業(yè)稅的3％計(jì)。詳見《》（四）利潤(rùn)總額及分配達(dá)產(chǎn)年份，所得稅按國(guó)家規(guī)定稅率25％計(jì)算，，法定贏余公積金按稅后利潤(rùn)的10％計(jì)算。詳見《利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表》（五）財(cái)務(wù)盈利能力分析：指標(biāo)名稱所得稅前指標(biāo)所得稅后指標(biāo)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（i=13%）%%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期(含1年建設(shè)期)：（達(dá)產(chǎn)年）銷售利潤(rùn)率＝年利潤(rùn)總額/營(yíng)業(yè)收入＝%投資利潤(rùn)率＝年利潤(rùn)總額/總投資＝%可見，該項(xiàng)目銷售利潤(rùn)率和投資利潤(rùn)率大于行業(yè)平均水平，說明單位投資對(duì)國(guó)家積累的貢獻(xiàn)水平遠(yuǎn)超過本行業(yè)的平均水平。（六）不確定性因素，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為：BEP＝固定成本/（營(yíng)業(yè)收入－營(yíng)業(yè)稅金及附加－可變成本）100％ =（34000－－）100% =%由盈虧平衡分析可知，%，即能達(dá)到盈虧平衡。該指標(biāo)表明，本項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)?？紤]到項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不確定因素的變化，177。5%.177。10%和177。15%。詳見附表《敏感性分析表》計(jì)算結(jié)果表明，其中產(chǎn)品產(chǎn)量和產(chǎn)品價(jià)格的提高和降低最為敏感。第十五章 結(jié) 論本項(xiàng)目采用國(guó)內(nèi)先進(jìn)、成熟的工藝、技術(shù)方法，具有工藝簡(jiǎn)化、效率高、成本低等特點(diǎn)，產(chǎn)品應(yīng)用廣泛。用木質(zhì)素替代石油樹脂生產(chǎn)天然高分子樹脂項(xiàng)目，市場(chǎng)前景良好，有很好的市場(chǎng)需求。并且此項(xiàng)目所使用的從木質(zhì)素中所提取的天然高分子替代了石油樹脂，節(jié)約了石油能源，因此可作為一種替代能源，市場(chǎng)潛力巨大，發(fā)展前景廣闊。研究結(jié)果表明本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護(hù)與資源節(jié)約綜合利用政策要求，產(chǎn)品定位準(zhǔn)確，市場(chǎng)預(yù)測(cè)前景良好，具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力；原輔材料及能源供應(yīng)有保障。工藝水平和技術(shù)裝備先進(jìn)，外圍公用動(dòng)力配套齊全，工程規(guī)劃切實(shí)可行，項(xiàng)目投資構(gòu)成合理，貸款償還及投資回收期較短，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，在技術(shù)和經(jīng)濟(jì)兩方面均是可行的。