【正文】 （美洲區(qū)域外）1銷售總監(jiān)（中國）1財務總監(jiān)1人力資源部6財務部4經(jīng)營管理部3質(zhì)量保證部5質(zhì)量檢驗部10物料管理部6高分子醫(yī)用耗材潔凈車間90模具車間30呼吸系統(tǒng)藥物中國區(qū)域營銷150合計309本項目新增人員需具有一定技術水平，各關鍵設備的專業(yè)生產(chǎn)人員，應具有相當?shù)奈幕剑?jīng)過培訓能熟練地掌握生產(chǎn)技能，并經(jīng)考核合格后方可上崗。第十一章 建設實施及工程進度安排一、組織機構為加強項目管理，提高投資效益，由項目法人對項目的策劃、資金籌措、建設實施等進行全過程負責。在項目建設過程中，建議項目承辦單位抽出精干人員，設立施工監(jiān)督部、辦公室等機構，對項目的概算控制、資金使用、施工組織、建設工期及工程質(zhì)量等進行管理，確保項目按時完成。二、工程進度安排本項目可行性研究報告批復后，將盡快著手進行前期準備工作，及時委托社會信譽度高的設計單位編制初步設計和施工圖設計，并提前項目前期準備工作，上述各項工作預計5個月內(nèi)可完成，2013年9月有望開工建設。本項目的建設擬采用招標方式選擇信譽良好的施工單位，建設期兩年年。具體施工進度計劃見下表：施工進度計劃表序號項目名稱2013201420154—56—89—121——121231可研報告編制與審批2勘察設計3初步設計與施工圖設計4建筑工程施工5配套設施6設備調(diào)試7總體竣工驗收三、實施措施項目法人制根據(jù)有關要求，本項目的建設必須實行項目法人責任制和責任追究制，由項目法定代表人對建設的全過程和工程質(zhì)量負總責。工程招標制根據(jù)《招投標法》和國家關于《工程建設項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》第三條，該項目屬于關系社會公共利益、公眾安全的公用事業(yè)項目，在其規(guī)定的公開招標范圍內(nèi)。項目的勘察、設計、施工、監(jiān)理以及重要設備、材料等采購，均應按要求進行招標。依據(jù)項目單位的實際情況，招標的組織形式應實行委托招標；招標的方式要公開招標。招標的具體內(nèi)容由項目審批部門核準。工程監(jiān)理制由于本項目建設標準要求高，建設工期緊，建議在工程建設監(jiān)督方面，應盡量按國家有關規(guī)定選擇有資質(zhì)和實力的監(jiān)理單位，采取全過程監(jiān)理方式。項目合同制建設單位應按照中標結(jié)果和建設內(nèi)容與勘察設計單位、施工單位、設備安裝單位、裝飾裝修隊伍、設備供應商簽訂相關合同，認真會審施工圖，明確質(zhì)量要求和合理工期、總造價，明確雙方的責、權、利及約束機制。工程審計制實行工程項目開工、竣工審計制度，較大的工程可委托審計機構實行項目跟蹤審計，并國家和省有關規(guī)定要求辦理。工程竣工決算應經(jīng)項目單位內(nèi)部審核后，委托有相應資質(zhì)的審計機構復審?？⒐を炇諅浒钢乒こ炭⒐ず蠼ㄔO單位必須及時組織工程勘察、設計、施工、監(jiān)理等單位進行竣工驗收，驗收合格后，按規(guī)定向有關部門備案。第十二章 投資估算及資金籌措一、估算依據(jù)《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）《山東省裝飾裝修工程工程量清單計價辦法》《山東省建筑工程工程量清單計價辦法》《山東省安裝工程工程量清單計價辦法》《山東省建筑工程價目表》（2011年）《山東省安裝工程價目表》（2011年）****市建筑材料現(xiàn)行市場價格同類工程造價情況建設單位提供的相關資料二、估算說明基本預備費，按工程費用和工程建設其他費用之和的5%計算?？辈煸O計費，按建筑工程費用的2%估算。工程監(jiān)理費，按工程費用的2%估算。建設單位管理費用，%估算。工程費用包括建筑工程費和設備購置及安裝費。三、投資估算經(jīng)估算，工程建設總投資22000萬元，流動資金3600萬元。建筑工程費經(jīng)估算，項目建筑工程費用6116萬元。其中包括：車間、辦公樓、宿舍等項工程費用。詳見建筑工程費用估算表。設備購置及安裝費經(jīng)估算，設備購置及安裝費6790萬元，主要包括生產(chǎn)設備、建筑設備購置費及安裝費等。設備購置及安裝費估算表單位：萬元序號項目名稱估算投資額備注1生產(chǎn)設備63902給排水2004強弱電2005合計6790工程建設其他費用估算經(jīng)估算。（1）勘察設計費，按建筑工程費用的2%估算。（2）工程監(jiān)理費，按工程費用的2%估算。（3）建設單位管理費用，%估算。（4）。四、融資方案資金籌措項目所需資金22000萬元，10000萬元由******有限公司自籌解決，其余12000萬元申請銀行貸款。資金使用計劃項目所需資金計劃在建設期內(nèi)按項目實施計劃逐步投入。第十三章 財務評價第一節(jié) 財務基礎數(shù)據(jù)一、項目計算期項目計算期確定為15年，其中建設期3年，經(jīng)營期為12年。生產(chǎn)負荷%，第二年即可達產(chǎn)。銷售收入本項目建設完成后，正常年銷售收入可達30000萬元。二、成本和費用計算原材料及輔助材料原材料及輔助材料成本按企業(yè)消耗指標和生產(chǎn)規(guī)模進行測算。該項目正常年原材料費用約為12000萬元。燃料動力費項目所需水、電按現(xiàn)行市場價格計算。經(jīng)測算。工資及福利費本項目勞動定員309人，平均工資為48000元/人?年。，職工福利費用按年工資的14%計取。折舊攤銷及修理費用折舊費按平均年限法計算，折舊年限按10年計，凈殘值率為5%，修理費按折舊費等額計取。管理費用管理費用包括辦公費、勞保費、工會經(jīng)費、保險費、招待費等項費用。估算每年約為1500萬元。銷售費用按銷售收入的5%計取，估算每年約為1500萬元。第二節(jié) 財務評價經(jīng)測算。一、稅金本項目是醫(yī)藥產(chǎn)品項目建設，增值稅為17%。城市維護建設稅為7%，教育費附加為3%，地方教育附加為1%，企業(yè)所得稅稅率為25%。經(jīng)計算，本項目繳納增值稅5100萬元/年。二、利潤及分配經(jīng)計算。三、盈利能力分析總投資收益率總投資收益率是反映財務盈利能力的靜態(tài)指標。經(jīng)測算，%。財務內(nèi)部收益率項目財務基準收益確定為8%，%，%。財務凈現(xiàn)值。投資回收期；、。四、盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點的計算BEP=固定成本/（銷售收入—銷售稅金及附加—變動成本）100%=%計算結(jié)果表明，%，企業(yè)即可保本。第三節(jié) 財務評價結(jié)論本項目實施后，可實現(xiàn)年銷售收入30000萬元，正常年利潤（稅后），%，這些數(shù)據(jù)說明該項目的靜態(tài)投資收益比較明顯，%，高于基準收益率；（含建設期），這說明項目本身有很好的動態(tài)投資收益。項目的經(jīng)濟效益良好，具有較強的盈利能力，能很快的收回投資。盈虧平衡分析結(jié)果表明該項目具有較強的抗風險能力。因此，該項目在財務上是可行的。55第十三章 結(jié)論和建議一、結(jié)論本項目內(nèi)容是******有限公司利用高新區(qū)土地，新建生產(chǎn)廠房，購置國內(nèi)外先進的工藝裝備，配套水、電、暖等公用動力設施和辦公生活基礎設施，形成年產(chǎn)高分子耗材1億支的規(guī)模。項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策。項目的實施將有利于促進******有限公司的技術升級，并可獲得可觀的經(jīng)濟效益，更好地滿足國內(nèi)外市場對醫(yī)用高分子耗材的需求；同時，企業(yè)的發(fā)展將帶動相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，創(chuàng)造更多的就業(yè)機會，促進地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，因而具有較好的社會效益。本項目貫徹技術進步的方針，積極采用國內(nèi)外先進、成熟的工藝及裝備，項目完成后，該企業(yè)的工藝及裝備水平可達到國內(nèi)同行業(yè)先進水平。廠區(qū)各車間之間工藝流程、運輸路線通暢，有利于生產(chǎn)、消防及環(huán)保。本著“三同時”的原則，項目對環(huán)境保護和勞動安全衛(wèi)生給予了充分考慮。對各種可能產(chǎn)生的污染和危害均采取了有效的治理措施，逾期都能達到國家規(guī)定的有關標準和要求。本項目實施后，可實現(xiàn)年銷售收入30000萬元，正常年利潤（稅后），%。二、項目建設的意義符合企業(yè)跨越式的發(fā)展的需要*******有限公司通過多期技術改造和不斷產(chǎn)品結(jié)構的調(diào)整，醫(yī)用高分子耗材生產(chǎn)規(guī)模不斷擴大。依靠企業(yè)發(fā)展才能生存的理念已融入企業(yè)員工思想之中，企業(yè)人才結(jié)構、生產(chǎn)制造能力和企業(yè)管理模式，已具備了實現(xiàn)跨越式發(fā)展的實力。社會效益顯著本項目所發(fā)展醫(yī)用高分子耗材是有著廣闊的國內(nèi)外市場的高技術含量、高附加值產(chǎn)品。該項目的實施可滿足國家相關行業(yè)對該產(chǎn)品的市場需求，不僅能為建設單位帶來可觀的經(jīng)濟效益，而且可以替代出口，增加就業(yè)機會，帶動相關產(chǎn)業(yè)及地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，因而社會效益顯著。社會影響力顯著增強項目實施后，企業(yè)進一步發(fā)展在行業(yè)內(nèi)的龍頭帶動作用，社會影響力顯著增強：在國際上可以充分展示和提升我國醫(yī)藥行業(yè)的良好形象，提高產(chǎn)品競爭力；在國內(nèi)可以促進全行業(yè)的技術進步和產(chǎn)品升級；在省內(nèi)可以提高山東省的綜合科技水平，符合山東省確定的走新型工業(yè)化道路的創(chuàng)新型山東的政策。通過實施高新技術帶動行業(yè)發(fā)展，自主知識產(chǎn)權帶動行業(yè)技術進步，來提高原始創(chuàng)新能力，集成創(chuàng)新能力，引進消化吸收再創(chuàng)新能力，全面推進創(chuàng)新型省份和創(chuàng)新型企業(yè)的建設。將大幅度提高本企業(yè)的技術創(chuàng)新水平，促進企業(yè)快速增長項目完成后，必將帶動企業(yè)的創(chuàng)新、研發(fā)能力達到更高水平，綜合技術水平在處于國內(nèi)領先地位的基礎上更快提高，******有限公司在醫(yī)用高分子耗材生產(chǎn)的技術水平達到了國內(nèi)領先，為企業(yè)帶來顯著的經(jīng)濟效益；企業(yè)的抗風險能力也將大大增強，克服了因原材料價格上漲帶來的經(jīng)營風險。依托該項目大力實施品牌戰(zhàn)略，對企業(yè)管理產(chǎn)生積極的促進作用。對周邊經(jīng)濟的輻射和帶動作用進一步增加 通過本項目的建設可以帶來顯著的經(jīng)濟效益，為國家多做貢獻。對周邊經(jīng)濟的輻射帶動能力會大大增強，對促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，促進就業(yè)，維護社會穩(wěn)定很有好處。二、建議本項目的建設不僅能為*******有限公司帶來可觀的經(jīng)濟效益，而且可獲得較好的社會效益，為此建議盡快落實建設資金，盡快建設實施。進一步做好場區(qū)的規(guī)劃，優(yōu)化方案，節(jié)省投資，提高效益。按照基本建設程序辦事，做好規(guī)劃、土地變更等前期準備工作，完善項目法人責任制、招標投標制和建設監(jiān)理制，保證質(zhì)量、進度目標和投資計劃的實現(xiàn)。做好場區(qū)環(huán)境綠化，最大限度的減少對環(huán)境的影響。提前做好員工的技術與業(yè)務培訓工作，為項目的順利投產(chǎn)做好準備。由于本項目的經(jīng)濟效益比較好，產(chǎn)品競爭力明顯，市場前景廣闊。因此，建議在今后的企業(yè)發(fā)展中，應著重做好市場營銷工作，以創(chuàng)造更好的經(jīng)濟效益