【正文】 總經(jīng)理 人力資源配置 根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模，采用四班三班制工作，每班八小時，全年生產(chǎn)350天。 結合技術熟練程度，按照合理設崗與精干高效的原則，實施定崗、定編、定員管理，確定公司人員編制。定員數(shù) 720人，其中生產(chǎn)系統(tǒng)人員 650人，銷售系統(tǒng)人員 35人，管理人員 35人（含管理、行政、財務、采購、基建、后勤）。 人員培訓 本項目投產(chǎn)前將派有關技術人員、操作人員、維修人員接受系統(tǒng)培訓，以便掌握操作及設備維修、保養(yǎng)技術；在設備試車前，由各設備制造商派技術人員到現(xiàn)場進行技術指導、講座等系統(tǒng)培訓。操作人員可送福建潯興公司培訓；工程技術人員、管理生產(chǎn)人員等骨干可由老廠選派。 技術人員堅持繼續(xù)再教育，與高等院校、科研所建立緊密聯(lián)系，共同研究，開發(fā)新產(chǎn)品，走產(chǎn)學研結合道路。 14 項目實施進度 項目實施進度 項目建設總周期為 2年，其中土建設計、施工、監(jiān)理招投標、初步設計、施工圖設計等前期工作時間為 6個月,項目建設期為 18個月。項目實施進度見表141。 表 141項目實施進度表 序 號 實施時間 工作內(nèi)容 2季度 第一年 3季度 4季度 1季度 第二年 2季度 3季度 4季度 第三年1季度 1 2 工程項目設計 工程招標 3 4 工程施工 設備采購安裝調(diào)試 5 人員培訓 6 試運行 7 竣工驗收 工程招投標 《中華人民共和國招標投標法》； 《建設工程設計招標投標管理辦法》（中華人民共和國建設部令[第 82號]）； 《評標委員會和評標方法暫行規(guī)定》（國家計委等七部委令[第 12號]）； 《廣東省招標投標管理辦法》等 主要招標計劃 項目應依法實施招標，委托具備相應資格條件的招標代理機構辦理招標事宜；應按有關規(guī)定，在有關部門指定的媒介發(fā)布招標公告，并嚴格按照招標有關規(guī)定、辦法制定招標程序、評標標準和實施細則。 本項目的招標內(nèi)容、范圍、組織形式、方式見表142《招標基本情況表》。 表 142 招標基本情況表 序 招標范圍 招標組織形式 招標方式 號 內(nèi) 容 全部 部分 自行 委托 公開 邀請 備 注 招標 招標 招標 招標 招標 招標 1 土建設計 ● ● ● 2 施工監(jiān)理 ● ● ● 3 土建施工 ● ● ● 4 生產(chǎn)設備采購 ● ● ● 含安裝 15 投資估算 投資估算編制依據(jù)及說明 國家計委《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）中的有關規(guī)定、本項目的建設方案及工程量、《全國統(tǒng)一安裝工程預算定額上海市綜合單價表》、目前東莞市的建筑材料市場信息價格、《基本建設財務管理規(guī)定》（財建[2002]394號）文、國家計委、建設部計價格[2002]10號《工程勘測設計收費標準》、國家物價局[1992]價費字 479號文等。 項目建設范圍包括：金屬車間、尼龍車間、漂染車間、電鍍車間、倉庫、辦公室及食堂的土建、裝飾裝修、消防與給排水、強電照明、弱電、通風等工程；污水處理設施、生產(chǎn)設備購置與安裝等。 項目新增總投資為 ，其中建設投資為 ，鋪底流動資金為 。 經(jīng)采用分項詳細估算法估算，鋪底流動資金為 。 項目新增投資估算見表 15—1，新增流動資金估算表見表 15—2。 表 15—1 項目新增投資估算總表 單位：萬元 序號 項目 建筑 工程費 設備及工器具購置費、安裝費 其他費用 合計 一 建設投資 (一) 工程費用 1 主要生產(chǎn)車間與倉庫 3144 3144 金屬車間、尼龍車間 1680 1680 漂染及電鍍車間 840 840 倉庫 624 624 2 辦公室及其它 3 生產(chǎn)設備（含環(huán)保） (二) 工程其他費用 1 土地征用及補償費 2528．4 2528．4 2 建設單位管理費 3 勘察設計費 4 工程監(jiān)理費 5 項目前期工作費 6 辦公及生活家具購置費 200 200 二 鋪底流動資金 三 項目總投資 項目建設投資估算 ，其中工程費用 ，工程其它費用 。 表 15—3 主要建筑物投資估算表 單位：萬元 序號 項目 單位 數(shù)量 單價 合計 一 主廠房擴建部分 1200 1 土建工程 27768 830 樁基 m 2 27768 100 上部 m 2 27768 730 2 裝飾裝修 m 2 27768 110 3 給排水、消防 m 2 27768 90 4 強電照明 m 2 27768 50 5 弱電 m 2 27768 30 6 通風 m 2 27768 90 二 辦公室及活動室 4416 1700 1 土建工程 m 2 4416 850 樁基 m 2 4416 100 上部 m 2 4416 750 2 裝飾裝修 m 2 4416 420 3 給排水、消防 m 2 4416 100 4 強電照明 m 2 4416 100 5 弱電 m 2 4416 80 6 采暖通風 m 2 4416 150 小計 生產(chǎn)設備估算見表62表 64 16 融資方案與資金使用計劃 融資計劃本項目計劃使用資金總額為 ，其中 。本項目所需流動資金 ，其中 5900萬元向銀行申請貸款， %。 資金使用計劃 項目資金使用計劃見下表： 表 16—1 項目資金使用計劃表單位：萬元 序號項目/年份 總和 1 2 3 4 一 建設投資 二 流動資金投入 1 其中：自籌流動資金 2 流動資金借款 5900 17 財務評價 財務評價方法與依據(jù) 項目屬于新建工程，根據(jù)國家計委《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）中的有關規(guī)定，對項目的效益進行經(jīng)濟評價。 基礎數(shù)據(jù) 25641萬元。銷售收入構成如下： 金屬拉鏈：年產(chǎn)量 5623萬條，年銷售收入為 ； 尼龍拉鏈：年產(chǎn)量 ，年銷售收入為 。 原輔材料成本根據(jù)市場調(diào)研資料估算，正常年成本構成如下： 碼裝拉鏈 ，年消耗原材料金額為 元； 拉頭 ，年消耗原材料金額為 ； 其余輔料年消耗（如包裝物等）金額為 ； 電單價為 ，水單價為 ，年消耗金額為 ； 企業(yè)設備原值為 ，建筑物原值為 ，合計為 。土地征用與補償費等各項 。 固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，房屋及建筑物的折舊年限按 30年計，殘值率為10%；設備的折舊年限按 10年計，殘值率為10%。 無形資產(chǎn)攤銷期為 50年。 遞延資產(chǎn)攤銷期為 10年。 新增工人的工資及福利費按每人每年 15400元計，銷售人員的工資及福利費按每人每年 24000元計，技術人員的工資及福利費按每人每年 38500元計，管理人員的工資及福利費按每人每年 33000元計。正常年份的新增工資與福利總額為 。 銷售費用按新增銷售收入的 4%計。 管理費用按新增銷售收入的 3%計。 維修費按新增固定資產(chǎn)原值的 1%計。 計算期：項目方案的計算期為 12年，其中建設期 2年，投產(chǎn)期 1年(%)，達產(chǎn)期 9年。 經(jīng)計算，計算期內(nèi)有項目方案的正常年總成本 ，其中正常年固定成本 ，正常年可變成本 ，正常年經(jīng)營成本 。 稅金 防洪費按增值稅的 1%計，正常年防洪費為 ；城建稅按增值稅的 7%計，正常年城建稅為 ；教育附加費按增值稅的3%計，正常年教育附加費為 。 項目的正常年銷售稅金及附加費為 。 企業(yè)所得稅稅率為25%。 企業(yè)發(fā)展基金按10%計，職工福利與獎勵基金按5 %計。 人。其中生產(chǎn)人員 650人，銷售人員 35人 ，管理人員35 人。 增量投資的項目盈利與償債能力分析 靜態(tài)指標 正常年利潤總額： 正常年利稅總額： 萬元 正常年投資利潤率： % 正常年投資利稅率： % 動態(tài)指標 全部投資稅前財務內(nèi)部收益率： % 全部投資稅后財務內(nèi)部收益率： % 全部投資稅前財務凈現(xiàn)值(I=10%)： 全部投資稅后財務凈現(xiàn)值(I=10 %)： 全投資稅前投資回收期(含建設期 2年) ： 全投資稅后投資回收期(含建設期 2年) ： 增量投資的項目不確定性分析 敏感性分析 項目的敏感性分析見下表： 表 17—1 項目敏感性分析表 單位：% 變動范圍 變動因素 10% 5% 基本方案 (IRR) +5% +10% 銷售收入 / % % % 55% 經(jīng)營成本 % % % % / 建設投資 % 20% % % % 經(jīng)對項目全部投資稅后財務內(nèi)部收益率進行敏感性分析，項目具有一定的抗風險能力；項目對銷售收入、經(jīng)營成本變化較為敏感，項目在運行過程中盡量提高銷售收入，減少運營成本，以規(guī)避運營風險。 盈虧平衡分析 經(jīng)計算，項目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(正常年)為 %，即項目只要達到設計生產(chǎn)能力的 % ，項目就能保本。 評價結論 綜上所述，增量投資的項目正常年利潤總額為 萬元，正常年利稅總額 ，正常年投資利潤率為%，正常年投資利稅率為 %，全投資稅后投資回收期(含建設期 2年)為 ，全部投資稅后財務內(nèi)部收益率為%，全部投資稅后財務凈現(xiàn)值(I=10%)為 。 項目具有較好的經(jīng)濟效益和一定的抗風險能力，因此項目是可行的。 18社會效益評價 目前拉鏈市場競爭日趨激烈，國內(nèi)拉鏈企業(yè)的生存環(huán)境將更為嚴峻，項目建設將提升東莞潯興公司拉鏈產(chǎn)品的檔次和質(zhì)量，避免在中低檔產(chǎn)品上的惡性競爭，確保東莞潯興公司領跑國內(nèi)品牌；同時也將有助于提升國內(nèi)拉鏈行業(yè)的產(chǎn)品檔次。 項目建設將為服裝、箱包企業(yè)提供檔次高、質(zhì)量好的配套拉鏈產(chǎn)品，對于提高服裝業(yè)、箱包企業(yè)的產(chǎn)值和經(jīng)濟效益具有積極的意義；同時將帶動產(chǎn)業(yè)鏈上游的化工原材料、金屬材料加工等行業(yè)的發(fā)展。 項目的建設將為國家財政增加稅收收入，同時將促進相關產(chǎn)業(yè)（如加工業(yè)、運輸業(yè)、倉儲業(yè)、服務業(yè)）的發(fā)展，創(chuàng)造更多的就業(yè)機會，為當?shù)厣鐣目沙掷m(xù)發(fā)展做出貢獻。56 / 56