【正文】 總經(jīng)理 人力資源配置 根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模，采用四班三班制工作，每班八小時(shí)，全年生產(chǎn)350天。 結(jié)合技術(shù)熟練程度，按照合理設(shè)崗與精干高效的原則，實(shí)施定崗、定編、定員管理，確定公司人員編制。定員數(shù) 720人，其中生產(chǎn)系統(tǒng)人員 650人，銷售系統(tǒng)人員 35人，管理人員 35人（含管理、行政、財(cái)務(wù)、采購、基建、后勤）。 人員培訓(xùn) 本項(xiàng)目投產(chǎn)前將派有關(guān)技術(shù)人員、操作人員、維修人員接受系統(tǒng)培訓(xùn)，以便掌握操作及設(shè)備維修、保養(yǎng)技術(shù)；在設(shè)備試車前，由各設(shè)備制造商派技術(shù)人員到現(xiàn)場進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)、講座等系統(tǒng)培訓(xùn)。操作人員可送福建潯興公司培訓(xùn)；工程技術(shù)人員、管理生產(chǎn)人員等骨干可由老廠選派。 技術(shù)人員堅(jiān)持繼續(xù)再教育，與高等院校、科研所建立緊密聯(lián)系，共同研究，開發(fā)新產(chǎn)品，走產(chǎn)學(xué)研結(jié)合道路。 14 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)總周期為 2年，其中土建設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理招投標(biāo)、初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)等前期工作時(shí)間為 6個(gè)月,項(xiàng)目建設(shè)期為 18個(gè)月。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度見表141。 表 141項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 序 號 實(shí)施時(shí)間 工作內(nèi)容 2季度 第一年 3季度 4季度 1季度 第二年 2季度 3季度 4季度 第三年1季度 1 2 工程項(xiàng)目設(shè)計(jì) 工程招標(biāo) 3 4 工程施工 設(shè)備采購安裝調(diào)試 5 人員培訓(xùn) 6 試運(yùn)行 7 竣工驗(yàn)收 工程招投標(biāo) 《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》； 《建設(shè)工程設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》（中華人民共和國建設(shè)部令[第 82號]）； 《評標(biāo)委員會(huì)和評標(biāo)方法暫行規(guī)定》（國家計(jì)委等七部委令[第 12號]）； 《廣東省招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》等 主要招標(biāo)計(jì)劃 項(xiàng)目應(yīng)依法實(shí)施招標(biāo)，委托具備相應(yīng)資格條件的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)辦理招標(biāo)事宜；應(yīng)按有關(guān)規(guī)定，在有關(guān)部門指定的媒介發(fā)布招標(biāo)公告，并嚴(yán)格按照招標(biāo)有關(guān)規(guī)定、辦法制定招標(biāo)程序、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)施細(xì)則。 本項(xiàng)目的招標(biāo)內(nèi)容、范圍、組織形式、方式見表142《招標(biāo)基本情況表》。 表 142 招標(biāo)基本情況表 序 招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)方式 號 內(nèi) 容 全部 部分 自行 委托 公開 邀請 備 注 招標(biāo) 招標(biāo) 招標(biāo) 招標(biāo) 招標(biāo) 招標(biāo) 1 土建設(shè)計(jì) ● ● ● 2 施工監(jiān)理 ● ● ● 3 土建施工 ● ● ● 4 生產(chǎn)設(shè)備采購 ● ● ● 含安裝 15 投資估算 投資估算編制依據(jù)及說明 國家計(jì)委《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）中的有關(guān)規(guī)定、本項(xiàng)目的建設(shè)方案及工程量、《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額上海市綜合單價(jià)表》、目前東莞市的建筑材料市場信息價(jià)格、《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》（財(cái)建[2002]394號）文、國家計(jì)委、建設(shè)部計(jì)價(jià)格[2002]10號《工程勘測設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》、國家物價(jià)局[1992]價(jià)費(fèi)字 479號文等。 項(xiàng)目建設(shè)范圍包括：金屬車間、尼龍車間、漂染車間、電鍍車間、倉庫、辦公室及食堂的土建、裝飾裝修、消防與給排水、強(qiáng)電照明、弱電、通風(fēng)等工程；污水處理設(shè)施、生產(chǎn)設(shè)備購置與安裝等。 項(xiàng)目新增總投資為 ，其中建設(shè)投資為 ，鋪底流動(dòng)資金為 。 經(jīng)采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算，鋪底流動(dòng)資金為 。 項(xiàng)目新增投資估算見表 15—1，新增流動(dòng)資金估算表見表 15—2。 表 15—1 項(xiàng)目新增投資估算總表 單位：萬元 序號 項(xiàng)目 建筑 工程費(fèi) 設(shè)備及工器具購置費(fèi)、安裝費(fèi) 其他費(fèi)用 合計(jì) 一 建設(shè)投資 (一) 工程費(fèi)用 1 主要生產(chǎn)車間與倉庫 3144 3144 金屬車間、尼龍車間 1680 1680 漂染及電鍍車間 840 840 倉庫 624 624 2 辦公室及其它 3 生產(chǎn)設(shè)備（含環(huán)保） (二) 工程其他費(fèi)用 1 土地征用及補(bǔ)償費(fèi) 2528．4 2528．4 2 建設(shè)單位管理費(fèi) 3 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 4 工程監(jiān)理費(fèi) 5 項(xiàng)目前期工作費(fèi) 6 辦公及生活家具購置費(fèi) 200 200 二 鋪底流動(dòng)資金 三 項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 ，其中工程費(fèi)用 ，工程其它費(fèi)用 。 表 15—3 主要建筑物投資估算表 單位：萬元 序號 項(xiàng)目 單位 數(shù)量 單價(jià) 合計(jì) 一 主廠房擴(kuò)建部分 1200 1 土建工程 27768 830 樁基 m 2 27768 100 上部 m 2 27768 730 2 裝飾裝修 m 2 27768 110 3 給排水、消防 m 2 27768 90 4 強(qiáng)電照明 m 2 27768 50 5 弱電 m 2 27768 30 6 通風(fēng) m 2 27768 90 二 辦公室及活動(dòng)室 4416 1700 1 土建工程 m 2 4416 850 樁基 m 2 4416 100 上部 m 2 4416 750 2 裝飾裝修 m 2 4416 420 3 給排水、消防 m 2 4416 100 4 強(qiáng)電照明 m 2 4416 100 5 弱電 m 2 4416 80 6 采暖通風(fēng) m 2 4416 150 小計(jì) 生產(chǎn)設(shè)備估算見表62表 64 16 融資方案與資金使用計(jì)劃 融資計(jì)劃本項(xiàng)目計(jì)劃使用資金總額為 ，其中 。本項(xiàng)目所需流動(dòng)資金 ，其中 5900萬元向銀行申請貸款， %。 資金使用計(jì)劃 項(xiàng)目資金使用計(jì)劃見下表： 表 16—1 項(xiàng)目資金使用計(jì)劃表單位：萬元 序號項(xiàng)目/年份 總和 1 2 3 4 一 建設(shè)投資 二 流動(dòng)資金投入 1 其中：自籌流動(dòng)資金 2 流動(dòng)資金借款 5900 17 財(cái)務(wù)評價(jià) 財(cái)務(wù)評價(jià)方法與依據(jù) 項(xiàng)目屬于新建工程，根據(jù)國家計(jì)委《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）中的有關(guān)規(guī)定，對項(xiàng)目的效益進(jìn)行經(jīng)濟(jì)評價(jià)。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 25641萬元。銷售收入構(gòu)成如下： 金屬拉鏈：年產(chǎn)量 5623萬條，年銷售收入為 ； 尼龍拉鏈：年產(chǎn)量 ，年銷售收入為 。 原輔材料成本根據(jù)市場調(diào)研資料估算，正常年成本構(gòu)成如下： 碼裝拉鏈 ，年消耗原材料金額為 元； 拉頭 ，年消耗原材料金額為 ； 其余輔料年消耗（如包裝物等）金額為 ； 電單價(jià)為 ，水單價(jià)為 ，年消耗金額為 ； 企業(yè)設(shè)備原值為 ，建筑物原值為 ，合計(jì)為 。土地征用與補(bǔ)償費(fèi)等各項(xiàng) 。 固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，房屋及建筑物的折舊年限按 30年計(jì)，殘值率為10%；設(shè)備的折舊年限按 10年計(jì)，殘值率為10%。 無形資產(chǎn)攤銷期為 50年。 遞延資產(chǎn)攤銷期為 10年。 新增工人的工資及福利費(fèi)按每人每年 15400元計(jì)，銷售人員的工資及福利費(fèi)按每人每年 24000元計(jì)，技術(shù)人員的工資及福利費(fèi)按每人每年 38500元計(jì)，管理人員的工資及福利費(fèi)按每人每年 33000元計(jì)。正常年份的新增工資與福利總額為 。 銷售費(fèi)用按新增銷售收入的 4%計(jì)。 管理費(fèi)用按新增銷售收入的 3%計(jì)。 維修費(fèi)按新增固定資產(chǎn)原值的 1%計(jì)。 計(jì)算期：項(xiàng)目方案的計(jì)算期為 12年，其中建設(shè)期 2年，投產(chǎn)期 1年(%)，達(dá)產(chǎn)期 9年。 經(jīng)計(jì)算，計(jì)算期內(nèi)有項(xiàng)目方案的正常年總成本 ，其中正常年固定成本 ，正常年可變成本 ，正常年經(jīng)營成本 。 稅金 防洪費(fèi)按增值稅的 1%計(jì)，正常年防洪費(fèi)為 ；城建稅按增值稅的 7%計(jì)，正常年城建稅為 ；教育附加費(fèi)按增值稅的3%計(jì)，正常年教育附加費(fèi)為 。 項(xiàng)目的正常年銷售稅金及附加費(fèi)為 。 企業(yè)所得稅稅率為25%。 企業(yè)發(fā)展基金按10%計(jì)，職工福利與獎(jiǎng)勵(lì)基金按5 %計(jì)。 人。其中生產(chǎn)人員 650人，銷售人員 35人 ，管理人員35 人。 增量投資的項(xiàng)目盈利與償債能力分析 靜態(tài)指標(biāo) 正常年利潤總額： 正常年利稅總額： 萬元 正常年投資利潤率： % 正常年投資利稅率： % 動(dòng)態(tài)指標(biāo) 全部投資稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % 全部投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % 全部投資稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(I=10%)： 全部投資稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(I=10 %)： 全投資稅前投資回收期(含建設(shè)期 2年) ： 全投資稅后投資回收期(含建設(shè)期 2年) ： 增量投資的項(xiàng)目不確定性分析 敏感性分析 項(xiàng)目的敏感性分析見下表： 表 17—1 項(xiàng)目敏感性分析表 單位：% 變動(dòng)范圍 變動(dòng)因素 10% 5% 基本方案 (IRR) +5% +10% 銷售收入 / % % % 55% 經(jīng)營成本 % % % % / 建設(shè)投資 % 20% % % % 經(jīng)對項(xiàng)目全部投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率進(jìn)行敏感性分析，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力；項(xiàng)目對銷售收入、經(jīng)營成本變化較為敏感，項(xiàng)目在運(yùn)行過程中盡量提高銷售收入，減少運(yùn)營成本，以規(guī)避運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。 盈虧平衡分析 經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)(正常年)為 %，即項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 % ，項(xiàng)目就能保本。 評價(jià)結(jié)論 綜上所述，增量投資的項(xiàng)目正常年利潤總額為 萬元，正常年利稅總額 ，正常年投資利潤率為%，正常年投資利稅率為 %，全投資稅后投資回收期(含建設(shè)期 2年)為 ，全部投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為%，全部投資稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(I=10%)為 。 項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此項(xiàng)目是可行的。 18社會(huì)效益評價(jià) 目前拉鏈?zhǔn)袌龈偁幦遮吋ち?，國?nèi)拉鏈企業(yè)的生存環(huán)境將更為嚴(yán)峻，項(xiàng)目建設(shè)將提升東莞潯興公司拉鏈產(chǎn)品的檔次和質(zhì)量，避免在中低檔產(chǎn)品上的惡性競爭，確保東莞潯興公司領(lǐng)跑國內(nèi)品牌；同時(shí)也將有助于提升國內(nèi)拉鏈行業(yè)的產(chǎn)品檔次。 項(xiàng)目建設(shè)將為服裝、箱包企業(yè)提供檔次高、質(zhì)量好的配套拉鏈產(chǎn)品，對于提高服裝業(yè)、箱包企業(yè)的產(chǎn)值和經(jīng)濟(jì)效益具有積極的意義；同時(shí)將帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈上游的化工原材料、金屬材料加工等行業(yè)的發(fā)展。 項(xiàng)目的建設(shè)將為國家財(cái)政增加稅收收入，同時(shí)將促進(jìn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)（如加工業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、倉儲(chǔ)業(yè)、服務(wù)業(yè)）的發(fā)展，創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，為當(dāng)?shù)厣鐣?huì)的可持續(xù)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。