【正文】 3經(jīng)營成本4 所得稅5年利潤 形 成 固 定 資 產(chǎn) 價 值 表 （金額：人民幣萬元） 序號 項(xiàng) 目 金 額 備 注 1固定資產(chǎn)投資 2轉(zhuǎn)出投資 3應(yīng)核銷投資 4轉(zhuǎn)流動資產(chǎn) 5形成固定資產(chǎn) 價 值 6固定資產(chǎn)形成率%總 投 資 構(gòu) 成 分 析 表序號項(xiàng) 目投資金額（萬元）占貨幣資金投資%占總投資% 1項(xiàng)目總投資 2貨幣投資 固定資產(chǎn)投資 流動資金投資商業(yè)計劃書標(biāo)準(zhǔn)版本第一部分：公司背景設(shè)立背景公司定位第二部分：公司概況股權(quán)結(jié)構(gòu)與實(shí)收資本股權(quán)結(jié)構(gòu)實(shí)收資本有關(guān)注冊資料公司名稱：注冊時間：注冊地點(diǎn)：注冊資金：法人代表：總經(jīng)理：經(jīng)營范圍：決策管理組織結(jié)構(gòu)公司主要人員簡況決策人員董事長：董事總經(jīng)理：董事：董事：董事：名譽(yù)董事：名譽(yù)董事：監(jiān)事：主要管理人員 公司業(yè)務(wù)現(xiàn)狀產(chǎn)品研發(fā)市場開擴(kuò)產(chǎn)品銷售和服務(wù)財務(wù)管理第三部分：商業(yè)分析報告公司所屬產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)機(jī)會評價 公司的市場定位和市場潛力分析主打XX市場市場容量分析市場發(fā)展?jié)摿υu價市場準(zhǔn)入分析公司技術(shù)資源和開發(fā)團(tuán)體所應(yīng)用的關(guān)鍵技術(shù)及輔助技術(shù)軟件技術(shù)：硬件技術(shù)：相應(yīng)技術(shù)與國內(nèi)外同業(yè)之比較所應(yīng)用技術(shù)的成熟性分析技術(shù)開發(fā)團(tuán)體的素質(zhì)及結(jié)構(gòu)分析技術(shù)人力資源的穩(wěn)定性分析技術(shù)開發(fā)能力的后續(xù)支持與創(chuàng)新潛力分析公司產(chǎn)品主要產(chǎn)品表產(chǎn)品名稱產(chǎn)品性質(zhì)備注主要產(chǎn)品介紹XXXXXXX解決方案XXXXX主要產(chǎn)品市場分析XXXX的主要市場XXXX用戶市場產(chǎn)品競爭優(yōu)勢分析XXXXXXX的市場競爭優(yōu)勢和與競爭對手的比較技術(shù)上：政策上：產(chǎn)品價格上：產(chǎn)品服務(wù)上：目前企業(yè)財務(wù)狀況公司2001年經(jīng)營情況 2001年2003年銷售收入預(yù)測分析依據(jù)2001年2003年銷售收入預(yù)測2001年數(shù)量 收入2002年數(shù)量 收入2003年數(shù)量 收入服務(wù) 產(chǎn)品 軟件 產(chǎn)品 硬件產(chǎn)品銷售收入合計未來五年的成本預(yù)測 金額單位：萬元 年份 項(xiàng)目2001年第一年2002年第二年2003年第三年2004第四年2005第五年20062009銷售成本 銷售費(fèi)用銷售稅金管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用合計未來五年的利潤預(yù)測表： 金額單位：萬元 年份 項(xiàng)目2001年第一年2002年第二年2003年第三年2004第四年2005第五年20062009一、銷售收入 減：成本及稅金二、銷售利潤減：管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用三、營業(yè)利潤減：所得稅四、凈利潤未來五年的現(xiàn)金流量表：現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 投資年限第1年第2年第3年第4年第5年 投資年份2001年2002年2003年2004年2005年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金留入小計購買商品接受勞務(wù)支付現(xiàn)金支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金支付的稅款支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量處置固定資產(chǎn)其它長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金凈額收到的其它與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金發(fā)行債卷所收到的現(xiàn)金借款所收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金發(fā)生籌資費(fèi)用所支付的現(xiàn)金分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金償還利息所支付的現(xiàn)金所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加值投資收益預(yù)測表： 投資年限投資年份 指標(biāo)投資第1年2001年投資第2年2002年投資第3年2003年投資第4年2004投資第5年2005經(jīng)營凈利潤可分配利潤（80%）累計值敏感性分析 以投資第二年（2002年）為基準(zhǔn)年計算銷售收入分別下降5%，10%對利潤的影響2002年經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變動銷售收入銷售成本銷售利潤管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用營業(yè)利潤所得稅凈利潤正常銷售收入銷售收入下降5%銷售收入下降10%在銷售收入下降，成本不變，費(fèi)用不便的情況下，利潤變化情況如下圖所示：成本分別上升5%，10%對利潤的影響2002年經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變動銷售收入銷售成本銷售利潤管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用營業(yè)利潤所得稅凈利潤正常銷售成本銷售成本上升5%銷售成本上升10%在銷售成本、管理費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用上升，銷售收入不變的情況下，利潤變化如下圖：銷售收入與成本同時下降、上升10%對利潤的影響2002年經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變動銷售收入銷售成本銷售利潤管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用營業(yè)利潤所得稅凈利潤正常銷售收入成本與成本支出銷售收入下降10%成本上升10%銷售成本上升10% 正常銷售收入與成本支出 銷售收入下降5%成本上升5%綜合評價：綜合評價：銷售收入的下降及銷售成本的上升對利潤的影響不大，可見企業(yè)具有較強(qiáng)的抗風(fēng)能力。在測算收入與成本問題上，盡量考慮了收入的最低限及成本的最大化，因此對銷售利潤率的測算是比較保守的。經(jīng)營風(fēng)險與對策分析市場風(fēng)險價格風(fēng)險技術(shù)風(fēng)險管理風(fēng)險營銷風(fēng)險融資風(fēng)險政策風(fēng)險公司三年發(fā)展規(guī)劃總體發(fā)展目標(biāo)依托現(xiàn)有的技術(shù)、資源優(yōu)勢、產(chǎn)品理念、以技術(shù)創(chuàng)新、市場營銷、人才開發(fā)等戰(zhàn)略來完善系列產(chǎn)品、擴(kuò)大市場占有率，選定XXX業(yè)、網(wǎng)絡(luò)信息服務(wù)業(yè)、XXXX、XXXXX、作為相互利益的參與者，繼續(xù)鞏固和發(fā)展XXXXXXXX業(yè)，三年內(nèi)基本形成以XXXXXX為龍頭，XXXXXXX、XXXXXXX、XXXXXXXXXX、XXXXXXXXX等外圍支持互動的多角化經(jīng)營格局，力爭三年內(nèi)實(shí)現(xiàn)利潤4000萬元，凈資產(chǎn)達(dá)1億元，平均凈資產(chǎn)收益率不低于40%，到2002年，成為中國IT行業(yè)專業(yè)公司的前十名。公司產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃公司市場營銷發(fā)展規(guī)劃：完善現(xiàn)有營銷網(wǎng)絡(luò)和營銷渠道。X具體營銷目標(biāo)公司內(nèi)部管理發(fā)展規(guī)劃公司外部擴(kuò)張規(guī)劃公司未來記念資金使用計劃概算 單位：萬元2001年2002年2003年2004年固定資產(chǎn)投入10102020產(chǎn)品研發(fā)費(fèi)用50602080市場形象設(shè)計50508080網(wǎng)站建設(shè)50808080業(yè)務(wù)流動資金100200300300管理費(fèi)用30405060財務(wù)費(fèi)用10202020合計精心