內(nèi)蒙古托克托農(nóng)村商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理辦法-資料下載頁
2025-08-05 03:20本頁面
【正文】 新開發(fā)的模型在使用前必須進(jìn)行有效性的合理確認(rèn)。若模型已經(jīng)充分檢驗且結(jié)果已存檔，在資產(chǎn)負(fù)債管理委員會同意后，可以在獨立確認(rèn)之前運用于不太重要的經(jīng)營活動中。第三十二條 對其有效性尚未確認(rèn)的現(xiàn)有模型，業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)和資產(chǎn)負(fù)債及市場風(fēng)險管理部門協(xié)議時間表來評估所有重大風(fēng)險模型。然而，如果模型在一年內(nèi)會被代替，則不需要進(jìn)行確認(rèn)。第三十三條 模型有效性的驗證是業(yè)務(wù)經(jīng)理和風(fēng)險管理部門的職責(zé)，必須獨立于積極的承擔(dān)風(fēng)險部門?？梢杂赏獠咳藛T如顧問或?qū)W術(shù)專家進(jìn)行有效性確認(rèn)。這樣可以確保有效性確認(rèn)的獨立性及其質(zhì)量。第三十四條 每一有效性確認(rèn)的文件必須包括：（一） 需要確認(rèn)有效性的詳細(xì)清單；（二） 確認(rèn)有效性方法的描述（三） 檢驗記錄和檢驗結(jié)果第六章 風(fēng)險報告第三十五條 風(fēng)險報告是為監(jiān)管我行風(fēng)險頭寸并監(jiān)控敞口是否符合風(fēng)險限額。該報告也有助于資產(chǎn)負(fù)債管理委員會確定風(fēng)險限額的充足性，相對于其使用不充分或過度使用的情況而言。為更好的反映我行戰(zhàn)略，風(fēng)險限額應(yīng)定期進(jìn)行必要的調(diào)整。風(fēng)險報告是確保及時采取補救措施限制損失的關(guān)鍵。可靠及時的風(fēng)險報告也可使我行能應(yīng)對銀監(jiān)會與相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)呈報方面的要求。所有風(fēng)險和收益狀況（包括關(guān)于預(yù)期風(fēng)險，各種業(yè)務(wù)的績效和例外情況等的詳細(xì)信息）必須及時向各相關(guān)管理層進(jìn)行報告。第三十六條 我行風(fēng)險報告體系應(yīng)堅持以下原則：(一) 獨立性。風(fēng)險報告部門必須獨立于風(fēng)險承擔(dān)部門。主要的市場風(fēng)險報告部門是營運部門和風(fēng)險管理部門。(二) 可靠性。風(fēng)險頭寸和估價信息渠道必須經(jīng)授權(quán)并且前后一致。假設(shè)、公式、方法和風(fēng)險術(shù)語的描述必須清晰界定。(三) 時效性。風(fēng)險報告必須及時準(zhǔn)備以便采取相應(yīng)的補救措施。(四) 恰當(dāng)性。風(fēng)險報告程序必須結(jié)構(gòu)清晰，上告予有效的高級管理層，以便其能采取恰當(dāng)?shù)难a救和處罰措施。(五) 有效性。數(shù)據(jù)管理層應(yīng)具有高效的使用數(shù)據(jù)庫能力，以使人為干預(yù)和調(diào)整最小化。第三十七條 風(fēng)險報告的主要呈報對象是：，資產(chǎn)負(fù)債管理委員會，風(fēng)險管理部總經(jīng)理，主要目的是建立有效的治理架構(gòu)。第三十八條 上報于各級管理層的報告有：（一） 董事會—承擔(dān)整體市場風(fēng)險，相關(guān)風(fēng)險限額的超越及對政策偏離的月報。（二） 資產(chǎn)負(fù)債管理委員會—所有市場風(fēng)險的月報和例外的專門報告；（三） 風(fēng)險管理部總經(jīng)理—月度總結(jié)報告與對所有超越風(fēng)險限額的報告；（四） 資金營運部及計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)人—我行市場風(fēng)險敞口的日期報和月度總結(jié)報告以及對超越風(fēng)險限額的市場風(fēng)險的每日總結(jié)報告；（五） 各業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人—各業(yè)務(wù)部門承擔(dān)的市場風(fēng)險的每日總結(jié)報告。第七章 風(fēng)險監(jiān)控與績效測評第一節(jié) 風(fēng)險監(jiān)控第三十九條 我行風(fēng)險監(jiān)控管理職能確保在執(zhí)行風(fēng)險管理措施時隨時保持警惕。風(fēng)險監(jiān)控也能確保控制措施的充分執(zhí)行。在市場極端不穩(wěn)定時，保護(hù)我行避免遭受不可預(yù)測的損失。第四十條 業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)監(jiān)控和確保遵循市場風(fēng)險管理框架的基本責(zé)任。作為額外保障，風(fēng)險管理部門、審計稽核部等獨立部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險政策和監(jiān)控措施進(jìn)行獨立監(jiān)管。這些獨立部門也將確保在超越風(fēng)險限額的情況下執(zhí)行恰當(dāng)?shù)墓芾沓绦?。第四十一條 董事會通過復(fù)審政策的遵循情況和審計報告監(jiān)管風(fēng)險管理的有效性，資產(chǎn)負(fù)債管理委員會持續(xù)市場風(fēng)險控制措施的充分性，尤其是在極端不穩(wěn)定時期并且定期審核風(fēng)險限額的使用情況。第二節(jié) 績效測評第四十二條 績效測度是管理層在決策和制定戰(zhàn)略規(guī)劃時使用的方法?？冃y評應(yīng)當(dāng)用于：（一） 輔助制定預(yù)算周期；（二） 評估業(yè)務(wù)發(fā)展計劃（三） 資源配置。我行市場風(fēng)險管理的基本目標(biāo)決定了所有風(fēng)險承擔(dān)業(yè)務(wù)活動必須確保收益與其風(fēng)險相當(dāng)。第四十三條 長期而言，我行將采用持續(xù)統(tǒng)一的風(fēng)險度量方法。根據(jù)風(fēng)險而調(diào)整的測量績效的方法將被用于評估業(yè)務(wù)部門的績效和具有不同風(fēng)險特征的活動，以進(jìn)行高效的資本配置。這些方法將用來：（一） 基于預(yù)算，規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展決策的目的，測度不同風(fēng)險承擔(dān)業(yè)務(wù)部門的績效；（二） 確保業(yè)務(wù)部門不會因承擔(dān)過度風(fēng)險而受獲益。第四十四條 業(yè)務(wù)部門的績效應(yīng)當(dāng)用定量和定性的方法進(jìn)行評估?？冃У亩繙y度法。如資本風(fēng)險加權(quán)回報率或風(fēng)險加權(quán)績效測度，應(yīng)當(dāng)僅作為眾多指標(biāo)中的一項。定性測度法也是應(yīng)當(dāng)考慮的非常重要的方法，如下列所述。；；。第八章 附則第四十五條 本辦法由總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會負(fù)責(zé)解釋修訂。第四十六條 本辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行
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