【正文】 負(fù)債流動性是指商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金的能力。故選B。(77) :CCreditMetrics模型是針對信用風(fēng)險組合的模型，A項(xiàng)不正確；B項(xiàng)模型不正確；D項(xiàng)是計量操作風(fēng)險的模型；VaR模型是針對市場風(fēng)險計量的模型。故選C。 (78) :B設(shè)該項(xiàng)投資在投資期間的平均年收益率為i，則有10 000(1+i)5=18 000，解得i=0．21。故選B。 (79) :C信用轉(zhuǎn)移矩陣所針對的對象既有客戶評級，又有債項(xiàng)評級。故選C。 (80) :C商業(yè)銀行不能從其他銀行購買客戶借款紀(jì)錄。除了題干所述三種方式之外，還可以通過法院獲得個人借款人的資信狀況。故選C。 (81) :B商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心要素包括：風(fēng)險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認(rèn)、模型創(chuàng)新和相應(yīng)的信息系統(tǒng)／技術(shù)支持。故選B。(82) :D效率原則是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源。故選D。 (83) :D期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成。在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值。對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權(quán)的內(nèi)在價值為零。故選D。(84) :B總資產(chǎn)收益率一凈利潤/4均總資產(chǎn)。根據(jù)題目計算得：4%。故選B。 (85) :B方差—協(xié)方差法的優(yōu)點(diǎn)是原理簡單，計算快捷，其缺點(diǎn)表現(xiàn)在三個方面：①由于基于歷史數(shù)據(jù)估計未來，其不能預(yù)測突發(fā)事件的風(fēng)險；②方差—協(xié)方差法的正態(tài)假設(shè)條件受到質(zhì)疑；③方差協(xié)方差法只反映了風(fēng)險因子對整個組合的一階線性影響，無法充分度量非線性金融工具(如期權(quán))的風(fēng)險?？梢?，只有B項(xiàng)是正確的。故選B。 ．(86) :DA項(xiàng)中應(yīng)為貸款而不是存款；B項(xiàng)中信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中；對于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大，潛在的風(fēng)險是很大的，一旦運(yùn)用不當(dāng)，將極大地加劇銀行所面臨的風(fēng)險。故選D。 (87) :B銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進(jìn)行評估的指標(biāo)包括經(jīng)營績效類、資產(chǎn)質(zhì)量類、審慎經(jīng)營類。故選B。 (88) :C董事會負(fù)責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，確定商業(yè)銀行可以承 受的總體風(fēng)險水平，A項(xiàng)錯誤；高級管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的 程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng) 的組織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各 種風(fēng)險，B項(xiàng)錯誤；風(fēng)險管理委員會主要職責(zé)是根據(jù)風(fēng)險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方 面的決策并付諸實(shí)施，C項(xiàng)正確；監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)，從事 商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作，D項(xiàng)錯誤。故選C。 (89) :A標(biāo)準(zhǔn)法中，根據(jù)債務(wù)人的外部評級結(jié)果分別確定權(quán)重，零售類資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分別給予75%和35%的權(quán)重。題中，該居民有房產(chǎn)抵押，因此應(yīng)給予35%的權(quán)重，即信用風(fēng)險暴露為5035%=17．5(萬元)。故選A。(90) :B通過資產(chǎn)組合系統(tǒng)性風(fēng)險不能完全消除，消除的是非系統(tǒng)性風(fēng)險， A項(xiàng)說法錯誤。風(fēng)險規(guī)避是銀行轉(zhuǎn)移出某一業(yè)務(wù)或市場，C項(xiàng)說法錯誤。風(fēng)險轉(zhuǎn)移分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移，D項(xiàng)說法錯誤。故選B。 二、多項(xiàng)選擇題(本類題共40小題，每小題1分，40分。每小題備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯選、不選均不得分)(1) :A, B, C, D根據(jù)國際最佳實(shí)踐，財務(wù)報表分析應(yīng)特別注重以下四項(xiàng)重要內(nèi)容：識別和評價財務(wù)報表風(fēng)險、經(jīng)營管理狀況、資產(chǎn)管理狀況和負(fù)債管理狀況。故選ABCD。 (2) :A,C,E當(dāng)久期缺口為正時，如果市場利率下降，資產(chǎn)和負(fù)債的價值都會增加，資產(chǎn)價值的增加幅度大于負(fù)債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲；當(dāng)久期缺口為負(fù)時，如果市場利率上升，資產(chǎn)和負(fù)債的價值都會下降，資產(chǎn)價值的下降幅度小于負(fù)債價值的下降幅度，銀行 凈值的市場價值上漲；當(dāng)久期缺口為零時，銀行凈值的市場價值不受利率風(fēng)險的影響。故選ACE。 (3) :A, B, C, D操作風(fēng)險成因中的系統(tǒng)缺陷因素主要包括：數(shù)據(jù)、信息質(zhì)量，違反系統(tǒng)安全規(guī)定，系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險，系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性。故選ABCD。 (4) :A, B, D, E商業(yè)銀行常用的風(fēng)險識別方法包括：制作風(fēng)險清單、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法、分解分析法和失誤樹分析法。故選ABDE。 (5) :A, B, C在正缺口情況下，市場利率上升會導(dǎo)致銀行凈利息收入上升，D項(xiàng)錯誤；在負(fù)缺口情況下，市場利率上升會導(dǎo)致銀行凈利息收入下降，E項(xiàng)錯誤。故選ABC。 (6) :A, B, C, D, E運(yùn)用情景分析方法進(jìn)行壓力測試時，應(yīng)當(dāng)選擇的情景包括：①模型假設(shè)和參數(shù)不再適用的情形；②市場價格發(fā)生劇烈變動的情形；③市場流動性嚴(yán)重不足的情形；④外部環(huán)境發(fā)生重大變化、可能導(dǎo)致重大損失或風(fēng)險難以控制的情景；⑤歷史上發(fā)生過重大損失情景。故選ABCDE。 (7) :A, B, C商業(yè)銀行流動風(fēng)險的主要成因包括：資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配；資產(chǎn)負(fù)債的幣種結(jié)構(gòu)不匹配以及資產(chǎn)和負(fù)債的分布結(jié)構(gòu)不合理，過于同質(zhì)化、集中化。故選ABC。 (8) :A, B, C《巴塞爾新資本協(xié)議》的三大支柱：①第一支柱——最低資本規(guī)定。新協(xié)議在第一支柱中考慮了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，并為計量風(fēng)險提供了幾種備選方案；⑦第二支柱——監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。委員會認(rèn)為，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查是最低資本規(guī)定和市場紀(jì)律的重要補(bǔ)充；③第三支柱——市場紀(jì)律。委員會強(qiáng)調(diào)，市場紀(jì)律具有強(qiáng)化資本監(jiān)管，幫助監(jiān)管當(dāng)局提高金融體系安全、穩(wěn)健的潛在作用。故選ABC。(9) :C, D風(fēng)險監(jiān)測包含兩個層面的具體內(nèi)容：監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險因素的變化和發(fā)展趨勢，確保風(fēng)險進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)部門．以便其密切關(guān)注并采取恰當(dāng)?shù)目刂拼胧?；報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性/定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量/效果。故選CD。(10) :A, B, C, E相對于單一法人客戶，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險特征有：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁，連環(huán)擔(dān)保十分普遍，財務(wù)報表真實(shí)性差，風(fēng)險識別和貸后監(jiān)督管理難度較大。故選ABCE。 (11) :A, B, C, D市場風(fēng)險內(nèi)部模型的主要優(yōu)點(diǎn)包括：①可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險用一個確切的數(shù)值來表示；②能在不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險類別之間進(jìn)行比較和匯總；③將隱性風(fēng)險顯性化之后，有利于進(jìn)行風(fēng)險的監(jiān)測、管理和控制；④風(fēng)險價值具有高度的概括性，簡明易懂，適宜董事會和高級管理層了解本市場風(fēng)險的總體水平。故選ABCD。 (12) :C, D, E遠(yuǎn)期合約的交易時間都是事先約定的，不是在未來不確定的時間。期貨合約的價格也是事先約定的。故選CDE。 (13) :A, B, C已經(jīng)開發(fā)出的金融期貨合約主要有三大類：一是利率期貨；二是貨幣期貨；三是股票指數(shù)期貨。故選ABC。 (14) :A, B, CD項(xiàng)不應(yīng)列入交易賬戶；E項(xiàng)中在交易之前就劃分清楚了；A、B、C三項(xiàng)正確。故選ABC。 (15) :A, B, C, E政治風(fēng)險是指商業(yè)銀行受特定國家的政治原因限制，不能把在該國貸款等匯回本國而遭受損失的風(fēng)險。政治風(fēng)險包括：政權(quán)風(fēng)險、政局風(fēng)險、政策風(fēng)險和對外關(guān)系風(fēng)險等多個方面。故選ABCE。(16) :B, C, D, EA項(xiàng)是銀行內(nèi)部操作出現(xiàn)的問題；B、C、D、E四項(xiàng)均是新發(fā)生不良貸款的外部原因。故選BCDE。 (17) :A, B, C, D風(fēng)險補(bǔ)償是指商業(yè)銀行采取各種措施對風(fēng)險可能造成的損失加以彌補(bǔ)。商業(yè)銀行常用的風(fēng)險補(bǔ)償方法有：合同補(bǔ)償、保險補(bǔ)償、存款保險、法律補(bǔ)償。故選ABCD。 (18) :A, B, C, D流動性風(fēng)險預(yù)警的內(nèi)部指標(biāo)包括：商業(yè)銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險水平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量及其他。資產(chǎn)質(zhì)量包括：資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量。故選ABCD。 (19) :A, B, C, D, E商業(yè)銀行貸款擔(dān)保的主要方式有保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金五種。故選ABCDE。(20) :D, E商業(yè)銀行的每日風(fēng)險狀況報告和每日收益／損失表是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的最重要的兩份報告，提供了關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險和收益／損失的最及時、最準(zhǔn)確的第一手資料。故選DE。(21) :B, C, D《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率，常用方法有歷史違約經(jīng)驗(yàn)、統(tǒng)計模型和外部評級映射三種方法。故選BCD。(22) :A, B, C, D, E商業(yè)銀行內(nèi)部控制包括的主要要素有內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān)督、評價與糾正。故選ABCDE。 (23) :A, B, D商業(yè)銀行員工由于知識或技能匱乏而給商業(yè)銀行造成風(fēng)險的主要行為模式包括：①在工作中，自己意識不到缺乏必要的知識，按照自己認(rèn)為正確而實(shí)際錯誤的方式工作；②意識到自己缺乏必要知識，但是出于顏面或者其他原因而不向管理層提出或者聲明其無法勝任某一工作或者不能處理面對的情況；③意識到本身缺乏必要的知識，并進(jìn)而利用這種缺陷。故選ABD。 (24) :A, B, C, D, E貸款定價=資本成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+債務(wù)成本+股權(quán)成本。故選ABCDE。(25) :B, C, D核心雇員流失的風(fēng)險具體體現(xiàn)為：缺乏足夠后援、替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機(jī)制。故選BCD。(26) :A, D對商業(yè)銀行而言，零售存款各戶對銀行信用和利率水平不是很敏感，對商業(yè)銀行而言，公司、機(jī)構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平很敏感。其余三項(xiàng)都錯誤。故選AD。 (27) :A, B, C基本指標(biāo)法的計算中涉及的變量包括：前3年中各年為正的總收入，前三年中總收入為正數(shù)的年數(shù)，巴塞爾委員會專門設(shè)定的乘數(shù)因子。故選ABC。 (28) :A, B, C, D商業(yè)銀行通常對業(yè)務(wù)進(jìn)行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，包括：網(wǎng)絡(luò)中心，全面的風(fēng)險管理范圍，全程的風(fēng)險管理過程，全新的風(fēng)險管理方法。故選ABCD。 (29) :B, D, E外部指標(biāo)/信號主要包括：第三方評級、所發(fā)行的有價證券的市場表現(xiàn)等指標(biāo)的變化。例如，市場上出現(xiàn)商業(yè)銀行的負(fù)面?zhèn)餮?、外部評級下降、客戶大量求證不利于商業(yè)銀行的傳言、所發(fā)行的股票價格下跌，以及所發(fā)行的可流通債券(包括次級債)的交易量上升且債券的買賣價差擴(kuò)大，甚至出現(xiàn)交易/經(jīng)紀(jì)商不愿意買賣債券而迫使銀行尋求熟悉的交易/經(jīng)紀(jì)商支持等。A項(xiàng)屬于內(nèi)部指標(biāo)/信號，C項(xiàng)屬于融資指標(biāo)/信號。故選BDE。(30) :A, B, C, D, E聲譽(yù)風(fēng)險管理中應(yīng)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容有十項(xiàng)，除選項(xiàng)所列出的以外還包括：①培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文件；②建立強(qiáng)大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)；③建立公平的獎懲機(jī)制；④利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶；⑤建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿足不同利益持有者的要求。故選ABCDE。 (31) :A, B, C, D, E影響違約損失率的因素包括：產(chǎn)品因素、公司因素、行業(yè)因素、地區(qū)因素和宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素。故選ABCDE。 (32) :C, EC項(xiàng)，因果分析模型應(yīng)為定量分析；E項(xiàng)，可以確定一些因素與風(fēng)險具有最高的關(guān)聯(lián)度；A、B、D三項(xiàng)均正確。故選CE。(33) :A, B, C, D, E根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險可以分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)業(yè)及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。故選ABCDE。 (34) :B, EA項(xiàng)中應(yīng)為25％；C項(xiàng)中，商業(yè)銀行可以通過抵押、擔(dān)保、信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險緩釋；D項(xiàng)中應(yīng)為35％；B、E項(xiàng)正確。故選BE。 (35) :B, C, D, E風(fēng)險分散只能管理非系統(tǒng)風(fēng)險。A項(xiàng)錯誤；B、C、D、E四項(xiàng)均正確。故選BCDE。(36) :A, B, C, E在標(biāo)準(zhǔn)法中，八類銀行產(chǎn)品線分別為：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)。故選ABCE。(37) :A, B, C, D, E商業(yè)銀行的操作風(fēng)險系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，尤其是預(yù)期將會發(fā)生非經(jīng)常性、潛在的嚴(yán)重?fù)p失時，商業(yè)銀行應(yīng)該建立標(biāo)準(zhǔn)的程序，規(guī)定在什么情況下，必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法；商業(yè)銀行必須提供按巴塞爾委員會規(guī)定的業(yè)務(wù)單元和損失類別分類的損失數(shù)據(jù)；任何操作風(fēng)險計量系統(tǒng)必須具備某些關(guān)鍵要素，包括內(nèi)部數(shù)據(jù)的使用、相關(guān)的外部數(shù)據(jù)、情景分析和反映商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制系統(tǒng)情況的其他因素；商業(yè)銀行的風(fēng)險計量系統(tǒng)必須足夠“分散”，以將影響損失估計分布尾部形態(tài)的主要操作。故選ABCDE。 (38) :A, B, C, D, E區(qū)域風(fēng)險預(yù)警主要包括：有關(guān)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的政策法規(guī)發(fā)生重大變化；區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化；區(qū)域商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部出現(xiàn)風(fēng)險因素；國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策發(fā)生變化；產(chǎn)品出口的國家的貿(mào)易限制政策。故選ABCDE。(39) :A, B, C, D, E商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營環(huán)境。A項(xiàng)屬于品德；8項(xiàng)屬于資本；C項(xiàng)屬于還款能力；D項(xiàng)屬于抵押；E項(xiàng)屬于經(jīng)營環(huán)境。故選ABCDE。(40) :B, C我國商業(yè)銀行在劃分交易賬戶和銀行賬戶過程中，可以借鑒的相關(guān)法規(guī)包括《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》和《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》。故選BC。三、判斷題(本類題共15小題，每小題1分。共15分。每小題答題正確的得1分，答題錯誤的不得分。不答題的不得分也不扣分)(1) :0敏感度測試著重分析特定風(fēng)險因素對組合或業(yè)務(wù)單元的影響，而情景分析則評估所有風(fēng)險因素變化的整體效應(yīng)。 (2) :1國家風(fēng)險是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際貿(mào)易與金融往來時，由于別國經(jīng)濟(jì)、政治和社會等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險。根據(jù)該定義，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險。(3) :0應(yīng)為買入的遠(yuǎn)期合約頭寸減去賣出