【正文】 的年度財務報表，除公司高級管理層和有關政府部門外，不得借與其他個人和企業(yè)使用。公司要合理納稅，既不偷稅漏稅，也不多繳納稅款。公司預計總成本費用表 單位：萬元序號項目名稱第一年第二年第三年1生產(chǎn)成本直接人工12原材料306070制造費用車間管理人員工資29水電費1修理費2管理費用管理人員工資51317產(chǎn)品研發(fā)費用1020303財務費用004銷售費用銷售人員工資101317其他5總成本注：職工的工資按每年10%的比例遞增。重要數(shù)據(jù)提示：三年銷售收入（萬元）200；380；500三年凈利潤（萬元）；；現(xiàn)金流量表：項目第一年第二年第三年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金收到的稅費返還000收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金000現(xiàn)金流入小計購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金104773支付給職工的工資付的現(xiàn)金133254支付的各項稅款支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金601600投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額601600三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資所收到的現(xiàn)金30000借款所收到的現(xiàn)金10000收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金000現(xiàn)金流入小計40000償還債務所支付的現(xiàn)金01000分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金400600支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金1000現(xiàn)金流出小計500600籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額500600（2）銷售預計分析 銷售預計分析表 單位：萬元2016年2017年2018年銷售收入200380500主營業(yè)務利潤利潤總額 未來三年銷售預計及趨勢從圖表中可以看出：隨著公司技術研發(fā)的不斷深入、公司產(chǎn)品的多元化以及市場的進一步拓展，公司的銷售額將逐年增長。至第五年時公司的銷售額預期將達384萬元，且發(fā)展趨勢良好，前景可觀。 風險分析技術風險本產(chǎn)品有系統(tǒng)、完整的理論體系，產(chǎn)品實驗效果良好，但技術創(chuàng)新主要集中在控制模塊方面，易于模仿，所形成的技術壁壘有可能被攻破技術風險對策：，申請專利后可憑借相關法規(guī)對產(chǎn)品進行保護。，重視研發(fā)投資，加強難于模仿的技術研發(fā)，增強技術壁壘，不斷提高產(chǎn)品技術，豐富產(chǎn)品種類。3．由于物聯(lián)網(wǎng)電鍋爐智能控制技術處于技術上領先地位，有節(jié)能環(huán)保、削峰填谷，實時監(jiān)測性強的特點，可以有效的調(diào)節(jié)電網(wǎng)用電負荷，因此有著較大的競爭優(yōu)勢。行業(yè)風險本行業(yè)的現(xiàn)有競爭者主要是傳統(tǒng)的電鍋爐控制技術。一方面物聯(lián)網(wǎng)電鍋爐智能控制技術是在作為傳統(tǒng)電鍋爐的補充出現(xiàn)的，會與傳統(tǒng)的鍋爐控制技術發(fā)生間接地銷售沖突，應該盡量避免在以開始面臨對手阻擊的情況。另一方面，我們的行業(yè)因發(fā)展前景廣闊，未來此行業(yè)的競爭將會很激烈，如果我們的技術不能一直在行業(yè)內(nèi)領先，將存在著較大的潛在風險。行業(yè)風險對策：充分發(fā)揮本公司在產(chǎn)品質(zhì)量、管理水平、科研水平等方面的優(yōu)勢，以加快新產(chǎn)品的科研開發(fā)，擴大生產(chǎn)規(guī)模。對于國外企業(yè)，采用低價競爭策略，并利用高品質(zhì)——低成本的特點去吸引規(guī)?；拇蠊尽＜訌娗捌诘膶I(yè)性經(jīng)營，憑專業(yè)創(chuàng)優(yōu)勢。實行創(chuàng)品牌戰(zhàn)略，以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品服務穩(wěn)定客戶，樹立良好品牌形象，品牌特性，增加產(chǎn)品的競爭力，提高產(chǎn)品的市場占有率。市場風險從我們的市場調(diào)研來看，對我們的產(chǎn)品處于觀望態(tài)度的占大約20%，80%的客戶對我們的產(chǎn)品表現(xiàn)出了濃厚的興趣。公司會舉辦一些免疫類的講座，引導目標用戶使用我們的產(chǎn)品。在產(chǎn)品銷售的同時，建立一套完善的市場信息反饋體系，制定合理的產(chǎn)品銷售價格，增強公司的盈利能力。市場風險對策：加快新產(chǎn)品的開發(fā)速度，增強市場應變能力，適時調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，增加適銷對路產(chǎn)品的產(chǎn)量。財務風險公司前期資金較緊張，周轉(zhuǎn)比較困難。第一財年上半年公司將進行企業(yè)試點，由于沒有銷售產(chǎn)生，造成企業(yè)資金處于不斷減少的狀態(tài)，致使財務風險較大，隨著市場的深入開拓，資金風險將逐步緩解。銷售價格的變動和原材料供應的變化會對公司的利潤和現(xiàn)金流產(chǎn)生一定的影響。財務風險對策，盡量縮短開拓市場的非贏利時間。，實行穩(wěn)健的財務政策，公司在前五年不進行任何投資活動。，完善公司財務制度，定期向董事會做財務匯報，并加強與風險投資方的溝通。經(jīng)營風險公司前期的市場開拓十分重要，是公司立足的關鍵。如果前期不能很好地打開市場，公司在后期可能會陷入困境。如果經(jīng)營管理不善，可能會導致公司人員結(jié)構(gòu)變動，對公司的發(fā)展形成一定的影響。另外，公司的商業(yè)機密可能泄露，導致核心技術被竊取。經(jīng)營風險對策：，招聘高素質(zhì)銷售人才，并進行銷售培訓；充分利用各新聞媒體，加強公司和產(chǎn)品宣傳，樹立良好的品牌形象。，嚴格合理的公司制度；簽訂合作意向書，保證員工身的權益和公司的機密。，控制信息的知情人數(shù)，嚴防商業(yè)機密外泄；實施股份期權制，防止核心技術人員流失；公司與骨干員工簽訂保密協(xié)議與競業(yè)禁止協(xié)議，規(guī)定職工在公司工作期間，有義務和責任保守公司商業(yè)機密；骨干員工離開公司三年內(nèi)，不得到與公司有競爭關系的公司任職。 騰達物聯(lián)網(wǎng)智能控制技術有限責任公司，由沈陽工程學院自動化學院，信息學院，管理學院大二學生組成的騰達小隊創(chuàng)建。總經(jīng)理：張中日張中日同學是沈陽工程學院自動化專業(yè)大二學生，曾經(jīng)多次參與大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)研發(fā)類項目，擔任自動化學院市場開發(fā)部副部長，在平時經(jīng)常接觸，了解創(chuàng)業(yè)研發(fā)等，具有一定的組織能力，并且對于課外實踐和市場調(diào)查分析有一定的經(jīng)驗，精通labview,ARM等，張中日同學在校期間榮獲“優(yōu)秀學生干部“考取國家計算機二級資格證，”校書法比賽三等獎“等，具有良好的領導能力和組織協(xié)調(diào)能力，出任總經(jīng)理。人事部經(jīng)理:陳茜陳茜同學是沈陽工程學院計算機科學與技術專業(yè)大二學生。多次積極參加創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)類研發(fā)項目，經(jīng)驗豐富，有獨到見解。計算機專業(yè)基礎知識豐厚，獲得國家認可的軟件設計師資格和程序員資格。對互聯(lián)網(wǎng)項目開發(fā)和實戰(zhàn)方面頗有研究，具有jsp和php實戰(zhàn)經(jīng)驗，為公司的發(fā)展起到?jīng)Q定性作用。榮獲過國家級就，省級和校級多項榮譽。在校期間榮獲“國家獎學金”，“國家數(shù)學競賽三等獎”，“遼寧省數(shù)學競賽一等獎”，“遼寧省數(shù)學建模二等獎”“英語四六級證書”，“校英語比賽一等獎”等多項榮譽。具有良好的溝通能力和協(xié)調(diào)能力，將出任人事部經(jīng)理。財務部經(jīng)理：李慧 李慧同學是沈陽工程學院大二學生，性格開朗，樂于助人。學習能力強，成績優(yōu)異。積極參加各種活動，責任心強，現(xiàn)擔任讀者協(xié)會會長。我辦事沉穩(wěn)，執(zhí)著，能吃苦耐勞，具有良好的心理素質(zhì)。于20132014學年第一學期成績優(yōu)異，被評為院學習標兵。于20132014學年成績優(yōu)異，榮獲校一等獎學金。活得20132014學年國家勵志獎學金。于20142015學年成績優(yōu)異，榮獲學習標兵。獲第十一屆全國大學生“用友新道杯”沙盤模擬經(jīng)營大賽遼寧省決賽中榮獲賽二等獎。在第六屆校園讀書節(jié)活動中，組織得力，工作出色，榮獲優(yōu)秀組織者獎。對財務預計和分析等方面有較深層次的研究，為公司的發(fā)展，起到了財務規(guī)劃的重要作用。售后部經(jīng)理：曹瑞峰曹瑞峰同學是沈陽工程學院自動化專業(yè)大二學生，積極參加我校創(chuàng)新和研發(fā)項目，在C語言，labview有一定的技術手段,為本公司的技術研發(fā)起到了重要的作用，曹瑞峰同學在校期間曾擔任安委會副主任，有一定的組織和協(xié)調(diào)能力，在校期間曾獲得“優(yōu)秀學生干部”“英語四級證書”“國家計算機二級證書”等多項榮譽，具有很好的人際交往能力，將出任售后部經(jīng)理。公司計劃在5年內(nèi)公司品牌為東北行業(yè)內(nèi)熟知，10年內(nèi)覆蓋全國行業(yè)領域，成為鍋爐控制行業(yè)內(nèi)先驅(qū)。2014年5月26日國務院辦公廳印發(fā)了20142015年節(jié)能減排低碳發(fā)展行動方案的通知。通知要求加快更新改造燃煤鍋爐。開展鍋爐能源消耗和污染排放調(diào)查。實施燃煤鍋爐節(jié)能環(huán)保綜合提升工程，2014年淘汰5萬臺小鍋爐，到2015年底淘汰落后鍋爐20萬蒸噸，推廣高效節(jié)能環(huán)保鍋爐25萬蒸噸，全面推進燃煤鍋爐除塵升級改造，對容量20蒸噸/小時及以上燃煤鍋爐全面實施脫硫改造，形成2300萬噸標準煤節(jié)能能力、40萬噸二氧化硫減排能力和10萬噸氮氧化物減排能力。本產(chǎn)品通過物聯(lián)網(wǎng)遠程智能控制，可大幅節(jié)省人力財力，同時循環(huán)利用鍋爐熱量，減少能源損失和污染排放，為國內(nèi)鍋爐行業(yè)節(jié)能領域作出了突出貢獻。通過分析和討論，公司利用自身優(yōu)勢，抓住市場機會，制定了一系列戰(zhàn)略方案。公司以發(fā)展型戰(zhàn)略作為公司的總體戰(zhàn)略。任何成功的企業(yè)都要經(jīng)歷長短不一戰(zhàn)略實施期?？傮w來說，公司應該按照從小到大，從近到遠，從易到難的戰(zhàn)略步驟來規(guī)劃公司的發(fā)展。公司計劃分段打開市場，提高市場占有率，逐步豐富產(chǎn)品種類，研發(fā)新產(chǎn)品，適應客戶的新需求，擴大自己在國內(nèi)市場的份額，并最終通過技術合作等形式走向國際市場。46