有關(guān)使用超募資金增資非控股子公司的法律調(diào)研報(bào)告-資料下載頁
2025-08-04 01:24本頁面
【正文】 泰電源使用部分超募資金增資廣州智光節(jié)能有限公司的核查意見》，同意公司本次募集資金使用計(jì)劃。 海通證券認(rèn)為：科泰電源本次使用超募資金增資智光節(jié)能，該事項(xiàng)與募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃不相抵觸，不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)行，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情況；本次超募資金投向符合科泰電源發(fā)展戰(zhàn)略，有助于提高科泰電源的募集資金使用效率。本次增資完成后，公司的盈利能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力將得到進(jìn)一步增強(qiáng)，從而為公司未來的持續(xù)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)； 本次超募資金使用計(jì)劃經(jīng)科泰電源第一屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議審議通過；公司獨(dú)立董事也針對(duì)本次超募資金使用計(jì)劃的合理性、合規(guī)性和必要性發(fā)表了獨(dú)立意見；科泰電源本次超募資金使用計(jì)劃履行了必要的法律程序，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第1號(hào)——超募資金使用（修訂）》等有關(guān)規(guī)定。 綜上所述，科泰電源本次超額募集資金使用計(jì)劃是合規(guī)、合理和必要的。本公司同意科泰電源本次超募資金使用計(jì)劃。說明：科泰電源為創(chuàng)業(yè)板上市公司，通常認(rèn)為創(chuàng)業(yè)板關(guān)于超募資金使用的規(guī)定比中小板嚴(yán)格，此案例中創(chuàng)業(yè)板公司可以用超募資金以增資的形式參股其他公司，由此類推，中小板企業(yè)用超募資金增資其子公司而不控股應(yīng)該也是可以的。三、參考性結(jié)論經(jīng)檢索深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司關(guān)于募集資金及超募資金的使用的相關(guān)法律法規(guī)及案例，筆者認(rèn)為：目前相關(guān)法律法規(guī)及交易所的規(guī)則沒有明確規(guī)定超募資金不可以投入到非控股子公司；從檢索的案例來看，已有公司將超募資金投入到非控股子公司，且在合并報(bào)表范圍外，也獲得交易所通過；從檢索的案例中，保薦機(jī)構(gòu)的意見看，證監(jiān)會(huì)關(guān)于超募資金的投資項(xiàng)目主要關(guān)注的是：(1)是否跟公司主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)；(2)是否影響原募集資金投資項(xiàng)目的正常實(shí)施；(3)是否損害股東利益；(4)是否履行法定程序；因此，使用超募資金增資到非控股子公司并不違反現(xiàn)行法律法規(guī)及規(guī)范性文件的要求。
數(shù)學(xué)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1