【正文】 序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量每桌人數(shù)人均消費(fèi)每日收入備注1早餐5440800這里只算部分客房不含早餐的客戶 2下午茶104502000咖啡吧只提供，咖啡，酒水，小吃3晚酒吧104602400酒吧晚上7點(diǎn)到12點(diǎn)4總收入　　　5200　. 總收入預(yù)測(cè)預(yù)計(jì)開業(yè)后， 前三年平均銷售收入年總收入 項(xiàng)目收入（元）住宿收入21,624,735餐飲收入1,898,000其它收入 365,000合計(jì)23,887,735. 成本費(fèi)用預(yù)測(cè)因酒店餐飲業(yè)成本費(fèi)用構(gòu)成龐雜，詳細(xì)分項(xiàng)計(jì)算反而容易出現(xiàn)比較大的偏差，故根據(jù)國(guó)內(nèi)外酒店行業(yè)通常的成本費(fèi)用結(jié)構(gòu)進(jìn)行測(cè)算， 1. 建造/裝修成本酒店的建造及裝修成本包括三種不同的客房建造裝修， 大廳、前臺(tái)、會(huì)議室、餐廳等其他基礎(chǔ)設(shè)施的建造和裝修，以及整體規(guī)劃水，電，消防、空調(diào)等設(shè)施的設(shè)計(jì)安裝，各個(gè)房間的家具、電器的購(gòu)置。建 造/裝 修 成 本項(xiàng)目名稱平米建造費(fèi) (含設(shè)計(jì)） 裝修費(fèi) （含空調(diào)消防）單項(xiàng)合計(jì)豪華商務(wù)套間300 3,000,000 360,000 3,360,000 商務(wù)標(biāo)間640 6,400,000 768,000 7,168,000 標(biāo)準(zhǔn)間1,160 11,600,000 1,160,000 12,760,000 一層車庫(kù)1,000 3,000,000 150,000 3,150,000 其他900 5,400,000 648,000 6,048,000 合計(jì)4,000 29,400,000 3,086,000 32,486,000 2. 運(yùn)營(yíng)成本運(yùn)營(yíng)成本中物料是酒店的重要成本，包括房屋管理費(fèi)，布草，易耗品，維修費(fèi)等。人工成本按每小時(shí)15紐幣計(jì)算。預(yù)計(jì)全體工作人員最多達(dá)到25人。水電費(fèi)是按奧克蘭德天氣和季后急性評(píng)估的，因其所住地區(qū)，冬暖夏涼，氣候宜人，冬夏一般不需要空調(diào)，暖氣， 所以電費(fèi)并不高。新西蘭最不缺的就是水，其水資源豐富，價(jià)格便宜。運(yùn)營(yíng)成本項(xiàng)目名稱天月年備 注物料成本6,167 185,000 2,220,000 客房，維修，布草,易耗品人工成本12,500 375,000 4,500,000 25人*15000/月(含保險(xiǎn)）水電費(fèi)733 22,000 267,667 水,電,汽貸款利息8,261 247,835 2,974,020 4000萬(wàn)貸款 7%利息其它500 15,000 182,500 　合計(jì)28,161 844,835 10,144,187 　3. 總成本運(yùn)營(yíng)成本加固定成本等于我們的總成本： 9，970，167 + 32，486，000 = 42,680,137 . 利潤(rùn)預(yù)測(cè)預(yù)計(jì)在奧克蘭藍(lán)色北島酒店運(yùn)營(yíng)的第一個(gè)5年中，第一年新開業(yè),按平均75%% , 直至90%, 并保持90%的入住率。房?jī)r(jià)每年增長(zhǎng)5%， 5年之后房?jī)r(jià)增長(zhǎng)率根據(jù)當(dāng)年的市場(chǎng)情況調(diào)節(jié)。 下圖顯示了開業(yè)前5年的利潤(rùn)預(yù)測(cè)。 利 潤(rùn) (稅后) 所得稅28%　　第1年第2年第3年第4年第5年　出租率數(shù)量 　收入合計(jì)天58,476 64,749 71,370 78,340 81,277 　月1,754,273 1,942,464 2,141,111 2,350,212 2,438,307 　年21,343,649 23,633,312 26,050,178 28,594,246 29,666,069 　支出合計(jì)天28,161 28,161 28,161 28,161 28,161 　月844,835 844,835 844,835 844,835 844,835 　年10,144,187 10,144,187 10,144,187 10,144,187 10,144,187 　盈虧天21,827 26,343 31,111 36,129 38,243 　月654,795 790,293 933,318 1,083,871 1,147,300 　年11,199,462 13,489,125 15,905,991 13,284,043 14,055,755 　 投資回報(bào) 年, 詳情請(qǐng)見下表:7. 風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策分析. 風(fēng)險(xiǎn) . 客源影響帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)酒店業(yè)的發(fā)展是以客源為依托的，由于決定旅游市場(chǎng)環(huán)境的變化受到政治、經(jīng)濟(jì)、文化、自然條件和季節(jié)等多方面因素的限制，有可能引起酒店客源數(shù)量和結(jié)構(gòu)向不利方向變化，從而影響公司的發(fā)展和盈利。. 人力資源風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)代星級(jí)酒店具有知識(shí)密集和勞動(dòng)密集的特點(diǎn)，對(duì)酒店從業(yè)人員尤其是酒店管理人員具有較高的要求。從而管理人員的管理能力，從業(yè)人員的技能水平、服務(wù)質(zhì)量和人員素質(zhì)都直接會(huì)影響經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。如出現(xiàn)不合理的人員流動(dòng)，特別是管理和業(yè)務(wù)骨干的流失可能會(huì)導(dǎo)致客源的減少和客戶的不穩(wěn)定，給公司效益帶來(lái)不利影響。. 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)由于旅游業(yè)具有廣闊的發(fā)展前景，被稱為“朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)”，其他行業(yè)紛紛進(jìn)軍包括酒店業(yè)在內(nèi)的大旅游產(chǎn)業(yè)，前些年，因?yàn)榫频陻?shù)量和規(guī)模的發(fā)展速度超過(guò)了市場(chǎng)的增長(zhǎng)速度，加劇了行業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)，酒店業(yè)在價(jià)格和客源方面目前仍然存在較激烈的競(jìng)爭(zhēng)。. 行業(yè)特點(diǎn)決定的風(fēng)險(xiǎn)酒店業(yè)具有比較強(qiáng)的依托性，任何一種不利條件都可能使酒店業(yè)的發(fā)展受到制約，特別是重大的國(guó)內(nèi)外政治、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化、突發(fā)事件、自然災(zāi)害和急性傳染病等因素，會(huì)給酒店造成了很大的影響。. 對(duì)策 . 客源影響對(duì)策針對(duì)酒店業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，主要實(shí)施三項(xiàng)對(duì)策：一是通過(guò)各種公關(guān)宣傳，擴(kuò)大酒店的知名度和美譽(yù)度，樹立藍(lán)色北島酒店的品牌；二是通過(guò)加強(qiáng)管理，提高服務(wù)質(zhì)量，為酒店客人提供精品服務(wù)，提高客人的“回頭率”；三是客源多元化，與旅行社、商業(yè)訂房網(wǎng)站、會(huì)議會(huì)展公司等多種相關(guān)機(jī)構(gòu)合作，降低酒店對(duì)某一渠道的依賴度。. 人力資源風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策酒店將提供由競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬和事業(yè)發(fā)展空間吸引酒店行業(yè)高級(jí)管理人才加盟酒店，為提高酒店管理水平打下人力資源基礎(chǔ)。同時(shí)，酒店將本著“以人為本”的經(jīng)營(yíng)理念，努力達(dá)到以員工滿意為基礎(chǔ)，以客人滿意為導(dǎo)向，以經(jīng)濟(jì)效益滿意為標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)全面、科學(xué)的人力資源管理，發(fā)揮激勵(lì)機(jī)制的作用，培育員工對(duì)酒店的忠誠(chéng)和敬業(yè)精神，增強(qiáng)酒店的凝聚力。. 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策酒店將密切關(guān)注同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的動(dòng)向，了解競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的情況，提出有針對(duì)性、有效的競(jìng)爭(zhēng)策略，以使酒店取得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)地位。. 行業(yè)特點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策酒店針對(duì)有可能出現(xiàn)行業(yè)特點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)，將評(píng)估、制定應(yīng)急預(yù)案，當(dāng)出現(xiàn)該類風(fēng)險(xiǎn)，可以按照應(yīng)急預(yù)案妥善應(yīng)對(duì)，以盡量減少不必要的損失。8. 結(jié)論本項(xiàng)目具有良好的宏觀經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)景氣周期背景，且具有廣闊的市場(chǎng)空間，投入運(yùn)營(yíng)后將成為奧克蘭市增加一座新型的現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)型級(jí)酒店，為當(dāng)?shù)貛?lái)巨大的社會(huì)效益及經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)為項(xiàng)目投資者帶來(lái)豐厚的回報(bào)。 23